2023-22c D23.286012 2023 GRDB - 2e begrotingswijziging 2023 2023 GRDB - 2e begrotingswijziging 2023

2e begrotingswijziging 2023 Gemeenschappelijke Regeling De Bevelanden Wij leggen u de budgettaire mutaties voor die voortvloeien uit de vastgestelde AB en DB-besluiten. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Besluitdatum 19-09-2022 19-09-2022 19-09-2022 17-10-2022 21-11-2022 21-11-2022 21-11-2022 21-11-2022 21-11-2022 21-11-2022 21-11-2022 17-04-2023

Advies

Huisvesting Functioneel Beheer Key2Financiën Afwijken inkoop- en aanbestedingsbeleid software Ivanti Correctie facturen en bevoorschotting via tussenrekening Aanpassing DVO Beschermd Wonen Correctie facturen PinkRoccade Veiligheid en Kwaliteit Evaluatie Vroegsignalering Reiskosten Woon-Werk verkeer DVO SDV Tholen Bevoorschotting WIZ 2023 I-Visie

Deze begrotingswijziging wordt afgesloten met een verdeling van de kosten over de deelnemende gemeenten. Opmerking vooraf bij opgenomen bedragen uit de kolom “Mutatie”: • + : meer lasten/minder baten • -/- : minder lasten/meer baten Verwerking van besluiten AB en DB 1) Huisvesting In het DB is besloten om een investeringskrediet beschikbaar te stellen tot een bedrag van € 137.300. De afschrijvingslasten tot een bedrag van € 13.730 worden gedekt binnen de begroting GR.

0

2) Functioneel Beheer Key2Financiën Per 1 januari 2022 is de applicatie Key2Financiën in gebruik genomen. Na de keuze voor en de implementatie van de applicatie is in de projectorganisatie afgesproken om het functioneel beheer centraal te beleggen bij de GR. In het DB is besloten om per 1 oktober 2022 24 uur formatie toe te voegen aan het team ICT.

50.900

S

3) Afwijken inkoop- en aanbestedingsbeleid software Ivanti Het bedrijf Ivanti levert software om in te kunnen loggen en een werkplek te hebben die zowel op kantoor als thuis te benaderen is (de VDI omgeving). Voor het gebruik, recht op updates en ondersteuning bij het gebruik van deze software, wordt jaarlijks een vergoeding betaald. Het contract verliep per 30 september 2022. Aangezien dagelijks via deze software wordt gewerkt, moet het contract worden verlengd. Daarnaast is tijdens de afgelopen contractperiode het aantal gebruikers in de Bevelanden toegenomen. Hierdoor zijn voor de komende contractperiode meer licenties nodig. De kosten van de verlenging van het contract worden gedekt vanuit de begroting GR De Bevelanden. De kosten voor de uitbreiding van de licenties worden voor 2022 gedekt binnen de begroting GR De Bevelanden. De kosten vanaf 1 januari 2023 kunnen niet worden gedekt binnen de begroting van GR De Bevelanden.

11.289

S

1

4) Correctie facturen en bevoorschotting via tussenrekening In het DB van 11 april 2022 is afgesproken om de, bij de jaarrekening 2021 en voorbereidende interne controle op de rechtmatigheid, vastgestelde onrechtmatigheid (meerdere facturen zijn door GR de Bevelanden betaald, terwijl het contract op naam van de gemeenten staat) te herstellen: Het was niet meer mogelijk om dit met terugwerkende kracht in 2021 aan te passen. In 2022 kan deze rechtmatigheidsfout worden opgelost als de gemeenten de facturen zelf betalen. De GR zal dan de ontvangen gemeentelijke bijdrage verminderen voor hetzelfde bedrag, zodat hiervoor binnen de gemeenten ook dekking is.

- 362.881

S

5) Aanpassing DVO Beschermd Wonen Aanleiding de huidige DVO te herzien zijn de ervaringen die het afgelopen jaar zijn opgedaan in de praktijk en de bijbehorende cijfers, die niet meer aansluiten bij de ramingen waarop de DVO is gebaseerd. Daarnaast leeft de wens bij gemeenten en de GR om Beschermd Wonen op te nemen in de tekst van de Gemeenschappelijke Regeling en niet meer te regelen via een 'losse' DVO. Echter, omdat dit traject niet binnen afzienbare tijd is afgerond, stellen wij u voor een herziene DVO BW vast te stellen.

139.640

S

6) Correctie facturen PinkRoccade In het DB van 11 april 2022 is afgesproken om de, bij de jaarrekening 2021 en voorbereidende interne controle op de rechtmatigheid, vastgestelde onrechtmatigheid (meerdere facturen zijn door GR de Bevelanden betaald, terwijl het contract op naam van de gemeenten staat) te herstellen: Het was niet meer mogelijk om dit met terugwerkende kracht in 2021 aan te passen. In 2022 kan deze rechtmatigheidsfout worden opgelost als de gemeenten de facturen zelf betalen. De GR zal dan de ontvangen gemeentelijke bijdrage verminderen voor hetzelfde bedrag, zodat hiervoor binnen de gemeenten ook dekking is.

-27.670

S

7) Veiligheid en Kwaliteit Met het organisatie en ontwikkeltraject "Op de Pedalen" (OdP) heeft de GR in 2021 een belangrijke door ontwikkeling doorgemaakt. Een aantal onderdelen van het OdP traject zijn met ingang van 1 januari 2022 gerealiseerd en geborgd; zo is de Managementstructuur van 3 lagen teruggebracht naar 2 en is het gebiedsgericht werken ingevoerd. Een aantal functionaliteiten is echter nog niet of onvoldoende geborgd, zoals de Chief Information Security Officer (CISO), de Functionaris Gegevensbescherming (FG) en de Privacy/Security Officer (PO/SO). Deze functies zijn deels wel ingevuld maar niet beschreven en worden deze functies ingevuld zonder dat daarvoor structurele dekking is binnen de begroting. Verder zijn op onderdelen te weinig uren beschikbaar om de werkzaamheden op een goede manier uit te voeren. Dit geldt voor de Interne Controle (IC) en de Verbijzonderde Interne Controle (VIC). Nieuwe wetgeving maakt het noodzakelijk om opnieuw naar de beschikbare formatie te kijken en de mate waarin de GR aan de nieuwe wettelijke verplichtingen kan voldoen. Op 21 november 2022 heeft het DB besloten om de kosten van het voorgaande structureel ten laste te brengen van de ODPmiddelen en de stelpost controller.

0

8) Evaluatie Vroegsignalering In het evaluatierapport Vroegsignalering 2021/2022 zijn een aantal aanbevelingen gedaan. Op basis hiervan heeft het DB besloten om de formatie voor de uitvoering van Vroegsignalering vast te stellen op 4 fte. Hiervan is 1,9 fte structureel en 2,1 fte tijdelijk voor de duur van twee jaar. Verder is besloten om structureel budget beschikbaar te stellen voor opleiding, software en vergoeding van reiskosten.

464.800

2

S

9) Reiskosten Woon-Werk verkeer In het licht van goed werkgeverschap is, in overleg met deelnemersoverleg HRM, besloten een regeling reiskostenvergoeding woon- werkverkeer in te voeren. De huidige krapte op de arbeidsmarkt onderschrijft de noodzaak hiervan, met regelmaat is het ontbreken hiervan al een belemmering geweest in werving en selectieprocedures. Alle aan de GR de Bevelanden deelnemende organisaties hebben besloten over te gaan tot de invoering van dezelfde regeling, een nieuwe stap in het komen tot een geharmoniseerd pakket aan arbeidsvoorwaarden die bijdragen aan aantrekkelijk werkgeverschap.

90.000

S

10) DVO SDV Tholen In 2017 heeft harmonisatie plaatsgevonden voor Schulddienstverlening voor de Bevelandse gemeenten. De uitvoering van Schulddienstverlening lag deels bij de GR en deels bij de kredietbank West-Brabant. De gemeente Tholen maakte destijds ook gebruik van de kredietbank West-Brabant. Doordat GR de Bevelanden de samenwerking met de Kredietbank staakte, heeft de Kredietbank West-Brabant besloten om ook geen dienstverlening meer te leveren aan de gemeente Tholen. De gemeente Tholen heeft toen gevraagd om ondersteuning op het proces Schulddienstverlening, wat resulteerde in een DVO. In goed collegiaal overleg met de gemeente Tholen is besloten de samenwerking zoals beschreven in de DVO te beëindigen.

-15.000

S

11) Bevoorschotting WIZ 2023 In deze begrotingswijziging is de bevoorschotting van de diverse regelingen gewijzigd voor 2023. De gewijzigde bedragen zijn verwerkt in de 2e begrotingswijziging 2023. Na instemming wordt de facturatie aan gemeenten aangepast. Voor de gemeenten zelf verloopt dit budgettair neutraal. Vanuit specifieke uitkeringen en het gemeentefonds ontvangen de gemeentenmiddelen, die zij voor de uitvoering hebben gereserveerd.

1.179.120

S

96.500 236.200

I S

De wijziging in de bevoorschotting WIZ leidt tot de in de onderstaande tabel vermelde mutaties voor de deelnemende gemeenten (zie kop: totaal bevoorschotting WIZ). De structurele verwerking van dit advies is meegenomen in de begroting 2024. 12) I-Visie In 2022 heeft het AB de I-visie vastgesteld, inclusief prioriteitsstelling: 1. Uitwijk en continuïteit; 2. Hacking; 3. Datagericht werken; 4. In kaart brengen met welke programma’s betrokken organisaties werken. De I-visie is in de Colleges en Raden van de deelnemende gemeenten al behandeld geweest. Het DB-voorstel met betrekking tot de uitwerking is als volgt: 1. De voorgestelde uitwerking van de I-visie op het gebied van: • continuïteit en veiligheid, • formatie en • doorontwikkeling 2. Het voorstel om in 2023 de servercapaciteit op te hogen en te investeren in software ten behoeve van het vergroten van de veiligheid en externe deskundigheid, 3. Incidentele uitgaven in 2023 tot een bedrag van € 96.500 en deze ten laste te brengen van de Algemene Reserve, 4. Structurele uitgaven in 2023 tot een bedrag van € 236.200 3

Op 17 april 2023 is de uitwerking voorgelegd aan het dagelijks bestuur (DB). Het DB heeft aangegeven om de uitwerking te verwerken in de 2e begrotingswijziging 2023 in verband met tijdige meerjarige verwerking in de kadernota van de gemeenten. 13) VZG-indexering In maart 2023 heeft het algemeen bestuur van de VZG besloten om: 1. De ‘VZG-indexatierichtlijn’, de toegestane inflatiecorrectie voor de begroting 2023 van de GR-en, te corrigeren met 4,5% naar 7,2%; 2. De aanpassing heeft structurele doorwerking met betrekking tot het opstellen van de GR begrotingen 2024; 3. De in december 2022 vastgestelde VZG-richtlijn 2024, zijnde 3,4%, niet te corrigeren.

794.800

I

164.100

I

Het DB heeft in de vergadering van 17 april 2023 gevraagd om de VZG-indexering in de 2e begrotingswijziging 2023 te verwerken. 14) Aanvullende indexering ten behoeve van ICT- contracten De commissie van de VZG heeft de indexering voor het opstellen van de begroting 2023 voor materiaal vastgesteld op 5,9%. Het uitgangspunt bij de begrotingsopstelling 2023 was 1,9%. De indexeringspercentages sluiten niet aan bij de huidige inflatie van de ICTcontracten. De ICT-contracten zijn gemiddeld gestegen met 10% in 2023. Hierdoor komen op het budget van ICT structureel (4,1%) tekort. Bezuinigingen zijn op budgetten van ICT niet mogelijk, waardoor wij hiervoor middelen vragen. Het DB heeft in de vergadering van 17 april 2023 gevraagd om de VZG-indexering in de 2e begrotingswijziging 2023 te verwerken. Overige verschuivingen/mutaties binnen de budgetten van de GR Binnen de budgetten van de GR hebben er verder geen interne verschuivingen/mutaties plaatsvonden. Totale mutatie in de bevoorschotting WIZ

1.179.120

Totale mutatie in de budgetten van GR Bedrijfsvoering

1.642.678

4

Onderstaande tabel geeft de verdeling per deelnemer weer: Gemeente Borsele Goes Kapelle

NoordBeveland

Reimerswaal

Totaal

Bijdrage WIZ: Wet Kinderopvang B.U.I.G. (WWB, IOAW, IOAZ) BBZ Minimabeleid Beleid gesubsidieerde arbeid Wet Inburgering Nieuwkomers Re-integratie Wmo 2015 Schuldhulpverlening Huishoudelijke verzorging Totaal Bevoorschotting WIZ

97.000 8.000 -32.000 3.287 62.000 -10.000 -17.000 111.287

721.000 4.000 149.000 5.560 38.000 10.000 26.000 953.560

59.000 -9.000 9.000 1.873 -3.000 -16.000 42.000 83.873

-107.000 -26.000 15.000 1.103 -19.000 8.000 4.000 -123.897

259.000 -46.000 -28.000 3.297 1.000 -43.000 8.000 154.297

1.029.000 -69.000 113.000 15.120 79.000 -51.000 63.000 1.179.120

Bijdrage WIZ: Wet Kinderopvang B.U.I.G. (WWB, IOAW, IOAZ) BBZ Minimabeleid Beleid gesubsidieerde arbeid Wet Inburgering Nieuwkomers Re-integratie Wmo 2015 Schuldhulpverlening Huishoudelijke verzorging Totaal Bijdrage Wiz Overhead ICT Overhead Informatievoorziening Overhead HRM Overhead WIZ Totaal (Budgettair)

721 23.950 526 5.603 662 409 7.824 1.960 3.440 12.810 57.905 63.392 89.159 88.559 299.015

1.677 57.269 1.619 13.301 1.472 1.180 18.479 4.650 8.328 30.241 138.215 118.501 166.669 309.897 733.283

205 5.201 205 1.307 10 146 1.591 1.053 858 6.814 17.390 27.404 38.543 35.481 118.818

263 7.334 69 1.687 234 10 2.282 760 1.092 4.943 18.676 21.953 30.876 42.957 114.462

779 25.190 585 5.876 721 633 8.273 1.960 3.538 12.722 60.277 50.763 71.397 98.229 280.666

3.646 118.945 3.003 27.774 3.100 2.379 38.449 10.382 17.255 67.530 292.463 282.014 396.644 575.123 1.546.244

3.360.532 3.659.547 299.015

8.288.616 9.021.899 733.283

1.501.075 1.619.893 118.818

1.360.842 1.475.304 114.462

Bijdrage na 1e wijziging Bijdrage na 2e wijziging Mutatie (+=hogere bijdrage)

Bedragen in hele euro's. Door afrondingsverschillen sluiten bedragen mogelijk niet exact aan.

5

3.152.163 17.663.228 3.432.829 19.209.472 280.666 1.546.244