2023-20 RV D23.286832 Notitie herziening grondexploitaties 2023

*Z01CA847A4B* Zaaknummer Documentnummer

Z23.017153 D23.286832

Raadsadvies Onderwerp

Notitie herziening grondexploitaties 2023

Advies

Vaststellen van de Notitie herziening grondexploitaties 2023

KAP - Middelen

Steller: J.C. Mondeel

Beeldvormende behandeling Oordeelsvormende behandeling Besluitvormende behandeling

27 juni 2023 4 juli 2023

Portefeuillehouder

J.H. Herselman

Datum collegevergadering

6 juni 2023

Aantal bijlagen Documentnummers v/d bijlagen

1 D23.286817

Datum: 31 mei 2023

Samenvatting Jaarlijks worden de grondexploitatieplannen herzien. Dit gebeurt gelijktijdig met het opstellen van de jaarstukken. Bijgaand ontvangt u de Notitie herziening grondexploitaties 2023 (de Notitie). De daarin opgenomen cijfers zijn verwerkt in de jaarstukken 2022 en gebaseerd op de aangeleverde gegevens van de eigen organisatie. In de Notitie worden de afzonderlijke plannen verder toegelicht. De winstneming over 2022 bedraagt € 1.813.000,-.

Advies Vaststellen van de Notitie herziening grondexploitaties 2023.

Inleiding: waar gaat het over? Jaarlijks worden de grondexploitatieplannen herzien. Dit gebeurt gelijktijdig met het opstellen van de jaarstukken. Bijgaand ontvangt u de Notitie herziening grondexploitaties 2023 (de Notitie). De daarin opgenomen cijfers zijn gebaseerd op en verwerkt in de jaarstukken 2022 en tot stand gekomen op basis van aangeleverde gegevens van de eigen organisatie. De Notitie geeft inzicht in de ontwikkeling/voortgang van de afzonderlijke plannen. De Notitie is in lijn met de Nota Grondbeleid uit 2018. Als er een belangrijke financiële of infrastructurele afwijking optreedt in de plannen leggen we dit aan de raad voor. Dat is nu niet aan de orde. Gelet op het advies van de accountant en de kaderstellende en controlerende rol van de raad ten aanzien van het grondbeleid en de daarbij behorende verantwoordingen, leggen we de Notitie aan de raad ter vaststelling voor. De grondpositie neemt verder af. Wederom hebben we dit jaar enkele plannen afgesloten (plan Moolhoek en Zuidhoek fase 1&2). Op de bedrijventerreinen is, op één kavel na, geen grond meer beschikbaar. Inmiddels zijn daarom voorbereidingen getroffen om de realisatie van een nieuw bedrijventerrein te onderzoeken. Ook voor woningbouw kijken we naar nieuwe mogelijkheden. De winstneming over 2022 bedraagt € 1.813.000,-. In de begroting was hiervoor geen bedrag opgenomen.

In de Notitie zijn per afzonderlijk grondexploitatieplan de te hanteren grondprijzen opgenomen. Met de huidige grondprijzen sluiten alle plannen met een positief resultaat.

Relatie met strategisch beleid Geen bijzonderheden.

Argumenten: waarom geven we als college dit advies? 1. Met het vaststellen van de notitie kan uw raad invulling geven aan de kaderstellende en controlerende rol. De notitie probeert inzicht te geven in de voortgang van de diverse plannen en welke ontwikkelingen aan de orde zijn. 2. Een jaarlijkse herziening van de plannen zorgt voor een actueel beeld van de (financiële) stand van zaken. Zowel de gerealiseerde baten en lasten van het afgelopen boekjaar alsmede de verwachte toekomstige ontwikkelingen zijn in de financiële overzichten verwerkt. Risico's, waar relevant, zijn vermeld.

Kanttekeningen en risico’s: Geen bijzonderheden.

Financiën: wat gaat het kosten en hoe gaan we dit financieren? In de Notitie is een verloopoverzicht per grondexploitatieplan opgenomen. Voor de opgenomen kostenramingen zijn onderliggende berekeningen gemaakt en intern beoordeeld. De nog te realiseren opbrengsten bestaan uit de beschikbare kavels en de daarbij behorende grondprijzen. Op grond van het BBV moeten we tussentijdse winsten verantwoorden. Voor 2022 bedraagt deze winst € 1.813.000,-. Dit bedrag is in de jaarrekening 2022 verwerkt. In de Notitie is de samenstelling per plan aangegeven. In totaliteit is inmiddels € 10,5 miljoen aan winstnemin-

-2-

gen gerealiseerd. In de huidige plannen zit nog een berekende aanvullende winstcapaciteit van ruim € 3,3 miljoen.

Wat communiceren we? Geen bijzonderheden.

Uitvoering/ aanpak Geen bijzonderheden.

Bijlagen -

Notitie herziening Grondexploitaties 2023 (D23.286817)

-3-