2022-46 RV D22.274967 RA begroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026

*Z0195CBB947* Zaaknummer Documentnummer

Z22.013254 D22.274967

Raadsadvies Onderwerp

Begroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026

Advies

1. De begroting 2023 vast te stellen; 2. kennis te nemen van de meerjarenraming 2024-2026. Steller: E. Evers

Beeldvormende behandeling Oordeelsvormende behandeling Besluitvormende behandeling

1 november 2022 8 november 2022

Portefeuillehouder

J.H. Herselman

Datum collegevergadering

18 oktober 2022

Aantal bijlagen Documentnummers v/d bijlagen

1 D22.275194

Datum: 12‑10‑2022

Samenvatting Als onderdeel van de planning en control-cyclus stelt uw raad jaarlijks de begroting vast. De begroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026 geeft u een overzicht van de plannen en de financiën van de gemeente. De basis hiervoor zijn de ambities uit de raadscontourennota en het Strategisch Kompas. De gemeente Kapelle is financieel gezond. De begroting is dan ook structureel sluitend. Hoewel de uitkering van het Gemeentefonds vanaf 2026 en de kostenontwikkeling in het Sociaal Domein onzeker blijft, zijn we als gemeente in staat om deze onzekerheden op te vangen. Daarmee hebben we ook de komende jaren de ruimte om te investeren en invulling te geven aan onze ambities. U wordt geadviseerd de begroting 2023 vast te stellen en kennis te nemen van de meerjarenraming 2024 – 2026.

-1-

Advies 1. De begroting 2023 vast te stellen. 2. kennis te nemen van de meerjarenraming 2024 – 2026.

Inleiding: waar gaat het over? Hierbij bieden wij u de begroting 2023 en meerjarenraming 2024 – 2026 aan. De eerste begroting in een nieuwe bestuursperiode waarmee de raad haar doelstellingen, de kaders en de middelen aanreikt voor het komende begrotingsjaar. Een nieuwe bestuursperiode betekent ook een nieuw uitgangspunt. We zijn blij met de manier waarop de gemeenteraad en het college hebben samengewerkt aan de raadscontourennota. Daarmee zijn de doelen en inspanningen voor de komende periode gezamenlijk vastgelegd. Tegelijkertijd realiseren we ons dat ontwikkelingen en ambities nooit statisch zijn. De ambitie om het gesprek structureel voort te zetten door jaarlijks in de eerste helft van juni de aandachtspunten voor het daaropvolgende kalenderjaar gezamenlijk te bespreken zien we dan ook als een positieve ontwikkeling. De aandachtspunten kunnen zo jaarlijks verder uitgewerkt worden in de begroting. Financieel kader De septembercirculaire is verwerkt in de begroting. Vanwege de nog steeds bestaande onduidelijkheid in het Gemeentefonds vanaf 2026 rekenen we in de meerjarenraming van 2026 met dezelfde uitkering uit het Gemeentefonds van 2025. We gaan er vanuit dat de meicirculaire 2023 meer duidelijkheid geeft.

Ambities Hoewel de uitkering van het Gemeentefonds vanaf 2026 en de kostenontwikkeling in het Sociaal Domein onzeker blijft, zijn we als gemeente in staat om deze onzekerheden op te vangen. De gemeente Kapelle is daarmee financieel gezond. Daarmee hebben we ook de komende jaren de ruimte om te investeren en invulling te geven aan onze ambities. De voornemens uit de raadscontourennota zijn dan ook verwerkt in de begroting en meerjarenraming. We noemen een aantal punten: Bestuur en veiligheid In de komende jaren is bijvoorbeeld geld vrijgemaakt om invulling te geven aan de Participatienota, is er ruimte om te bezien op welke manier het bestuur zich wil doorontwikkelen op het gebied van dualisme, ontwikkelen we ons door op het gebied van digitalisering en is aandacht voor onze communicatieuitingen. Wonen en voorzieningen Het is fijn wonen in de gemeente. We maken geld vrij om de verschillende vraagstukken op het gebied van wonen hoofd te kunnen bieden. We herijken ons cultuurbeleid en blijven investeren in onze voorzieningen. Zo investeren we in de Juliana van Stolbergschool in Kapelle en de woningbouw in Schore. Met het IKC Wemeldinge realiseren we een belangrijke toekomstbestendige onderwijsvoorziening in Wemeldinge. Sociaal Domein Met deze begroting investeren we in preventie.

Dit doen we bijvoorbeeld door verder in te zetten op het Kapels Netwerk waarin professionals intensief en integraal met elkaar samenwerken. Zo wordt één toegang gerealiseerd voor inwoners die ondersteuning nodig hebben. Ook kunnen we met deze begroting een ruimhartig minimabeleid blijven voeren. Tegelijkertijd blijft de gemeente zich inzetten op het voorkomen van een verdere toename van de zorgkosten door uitvoering te geven aan de actieplannen Jeugd en Wmo. De

-2-

taakstelling die in de begroting 2022 is aangekondigd, wordt de komende jaren niet meer doorgevoerd. Economische versnelling en toerisme In de afgelopen maanden is met inwoners en ondernemers gewerkt aan de uitvoeringsagenda 2023 van het Masterplan Wemeldinge. Ook in de komende begroting is geld vrijgemaakt om uitvoering te geven aan de verschillende projecten. Daarnaast werken we bijvoorbeeld samen met ondernemers in een pilot zoetwater en een detailhandelsvisie. Klimaat, energie en milieu In het afgelopen jaar hebben we verder invulling gegeven aan de duurzaamheidsagenda. Daarmee zijn belangrijke uitgangspunten voor de energietransitie, klimaatadaptatie en biodiversiteit vastgelegd. De komende jaren maken we – naast het afronden van de duurzaamheidsagenda met de bouwstenen circulariteit en verduurzaming eigen organisatie – de slag naar de uitvoering. Zo wordt bijvoorbeeld geld vrijgemaakt om lokale initiatieven te stimuleren en stimuleren we het verder verduurzamen van woningen en bedrijfsgebouwen. Leefomgeving en mobiliteit We zetten in op een aantrekkelijke, groene en gezonde leefomgeving. Zo geven we bijvoorbeeld invulling aan de Omgevingswet, geven we uitvoering aan het uitvoeringsplan wegen en realiseren we op piekmomenten extra capaciteit voor handhaving. De locaties in de kernen waar frequenter sprake is van wateroverlast, pakken we ook de komende jaren verder aan.

Heffingen en belastingen De gemiddelde woonlasten stijgen met 1,9%. Daarmee blijft de lastenverhoging voor onze inwoners beperkt. Heroverwegingskader Tijdens de begrotingsbehandeling van de begroting 2021 bestonden veel financiële onzekerheden; het verloop van COVID-19, de onzekerheden in het sociaal domein en de herijking van het Gemeentefonds. Dat was de reden om een heroverwegingskader te formuleren. In de begrotingsbehandeling van de begroting 2022 is daar ook een taakstelling aan vastgekoppeld. Inmiddels zijn de financiële onzekerheden minder groot dan destijds. Om die reden is geen prioriteit meer gegeven aan het heroverwegingskader. Hoewel het in alle gevallen gezond is om het ‘bed’ zo nu en dan ‘op te schudden’ is in deze begroting gekozen de taakstelling te laten vervallen. Programmaindeling De indeling van de programma’s is aangepast aan de indeling van de raadscontourennota. Zo sluiten de ambities en de financiële vertaling logisch op elkaar aan. Ook de opbuw van de programma’s is op een aantal punten gewijzigd. Het huidige boekwerk ziet er daardoor wat anders uit dan in voorgaande jaren. De opbouw van een programma bestaat uit de vragen ‘wat willen we bereiken?’, ‘wat gaan we daarvoor doen?’ en ‘wat mag het kosten?’. Per ontwikkeling ziet u in één overzicht wat de belangrijkste doelen in dit programma zijn en welke inspanningen daarbij horen.

De inspanningen zijn vervolgens verder uitgewerkt met de betrokken stakeholders, de betrokkenheid van de raad, de planning en de financiën. Dit geeft nadrukkelijker inzicht in hoe we ons als gemeente verhouden in het netwerk, de rol van de gemeenteraad en dat wat er verandert ten opzichte van eerdere begrotingen. Tot slot maakt deze manier van weergeven het naar verwachting makkelijker om concreter te rapporteren in de bestuursrapportages. Een kleine kanttekening. De producten bij ‘wat mag het kosten?’ komen voort uit de financiële administratie. Deze sluit (nog) niet volledig aan op de tussenkopjes in de raadscon-

-3-

tourennota. Vanwege het vele werk dat daarmee gemoeid is, is er voor gekozen dit voor de begroting 2023 zo te laten.

Relatie met strategisch beleid De begroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026 is een financiële uitwerking van de raadscontourennota en de ambities uit het Strategisch Kompas. We laten zien hoe we onze ambities vertalen naar plannen en het hiervoor benodigde budget.

Argumenten: waarom geven we als college dit advies? 1.1 De begroting is reëel en structureel sluitend. De gemeente Kapelle heeft al jaren een weerstandsvermogen van ‘uitstekend’. Door op deze manier te begroten maken we gebruik van de mogelijkheden in de begroting en blijft er ruimte bestaan om uitvoering te kunnen geven aan inhoudelijke ambities.

Kanttekeningen en risico’s: 2.1 Vanwege de nog steeds bestaande onduidelijkheid in het Gemeentefonds vanaf 2026 rekenen we in de meerjarenraming van 2026 met dezelfde uitkering uit het Gemeentefonds van 2025. We gaan er vanuit dat de meicirculaire 2023 meer duidelijkheid heeft.

Financiën: wat gaat het kosten en hoe gaan we dit financieren? De begroting 2023 is reëel en structureel in evenwicht. Structureel begrotingssaldo Saldo baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Begrotingssaldo na bestemming Waarvan incidentele baten en lasten Structureel begrotingssaldo

2023 -1.239 1.367 -128 -128

2024 15 621 -636 -28 -664

2025 748 508 -1.256 -1.256

2026 9 501 -510 -510

(Bedragen met een - teken zijn positief)

Wat communiceren we? De begroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026 wordt aangeboden aan de pers en gepubliceerd op de gemeentelijke website. In de Scheldepost wordt weer een factsheet gepubliceerd.

Uitvoering/aanpak 20-10 Begroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026 wordt aangeboden aan de gemeenteraad. 24-10 Financieel-technische behandeling van de begroting inclusief de mogelijkheid tot het stellen van financieel technische vragen. 31-10 Beantwoording openstaande vragen uit financeel-technische bespreking. 1-11 Oordeelsvormende vergadering. 4-11 Beantwoording openstaande vragen uit oordeelsvormende behandeling. 7-11 Inleveren moties en amendementen 8-11 Besluitvormende vergadering.

Bijlagen -

Boekwerk begroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026 (D22.275194)

-4-