2022-25b. Gewijzigde begroting 2022 Muziekschool Zeeland

GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING DE ZEEUWSE MUZIEKSCHOOL (Muziekschool Zeeland)

Gewijzigde BEGROTING 2022 De gewijzigde begroting 2022 wordt vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur op 30 juni 2022

Gewijzigde Begroting 2022

1

Muziekschool Zeeland

Algemeen Dit is de gewijzigde begroting 2022 van de Gemeenschappelijke regeling de Zeeuwse Muziekschool (hierna te noemen Muziekschool Zeeland). De gewijzigde begroting is opgesteld naar aanleiding van de CAO die in december 2021 is afgesloten voor de komende jaren. Daarnaast hebben we door twee jaar Covid-pandemie schade opgelopen waar we pro-actief op willen reageren. Daarvoor zien we de volgende mogelijkheden: Vermindering van niet ingevulde uren Uitbreiding van het aanbod in het onderwijs en sociaal domein èn cursusaanbod – productieverhoging Extra lesgeldverhoging Gemeentelijke bijdrage Het totaal aan gemeentelijke bijdragen betrof in de begroting 2022 € 1.844.758,-. In deze begroting was rekening gehouden met de VGZ norm van 0,9%. In deze gewijzigde begroting 2022 is het totaal aan gemeentelijke bijdragen € 1.883.153,-, een extra stijging van 2,1%. Arbeidskosten De op moment van samenstellen bekende gegevens vormen het uitgangspunt voor deze begroting. Zo is er uitgegaan van het salarispeil geldend per april 2022, waarbij rekening is gehouden met een verhoging van 3,3% op jaarbasis. De arbeidsgerelateerde verplichtingen zonder jaarlijks vergelijkbaar volume staan in de begroting opgenomen onder de overige personeelskosten en betreffen wachtgelden en garantie-verplichtingen.

Lesgelden 2022-2023 Uitgangspunt voor de vaststelling van de lesgelden is de door het algemeen bestuur in begroting 2021 vastgestelde meerjarenraming. Het algemeen bestuur heeft 25 juni 2021 een besluit genomen over de lesgelden voor het schooljaar 2022-2023. Een overzicht van de voorgestelde lesgelden gaat hierbij. Vaststelling van de lesgelden t.b.v. het schooljaar 2022-2023

Gewijzigde Begroting 2022

2

Muziekschool Zeeland

Concrete aanpassingen gewijzigde begroting 2022 Op hoofdlijnen treft u onderstaand de aanpassingen aan in de begroting 2022 ten opzichte van de gewijzigde begroting 2022 Organisatiekosten (niet toerekenbare kosten) De CAO verhoging per 1 december 2021 van 1,5% en de verhoging van 2,4% per 1 april 2022 leiden tot een lastenverzwaring. Hieronder zijn per saldo de mutaties in de overheadkosten gespecificeerd: Effect: CAO verhoging Bezuiniging op salariskosten Toename garantiekosten/zorgverlof Toename algemene kosten per saldo Toename organisatiekosten Afname diverse baten (overhead) Saldo toename organisatiekosten

€ 28.503 € -23.606 € 90.788 € 13.582 € 109.267 € 36.749 € 146.016

Vaste kosten Toename huisvestingskosten

€

Totaal toename kosten

€ 184.915

38.899

De toename van de kosten wordt als volgt gefinancierd: Toename van de productie cursussen, onderwijs, sociaal domein en lesgeldverhoging Mutatie reserve activiteiten Toename gemeentelijke bijdrage Totaal dekking van de begrotingswijziging

€

96.521

€ 50.000 € 38.394 € 184.915

Samenvattend vangen we binnen de gewijzigde begroting € 146.521 van de toegenomen kosten binnen de organisatie op en vragen we daarnaast een eenmalige verhoging van de gemeentelijke bijdrage met € 38.394. In de begroting van 2023 volgen we weer de VZG richtlijn.

Gewijzigde Begroting 2022

3

Muziekschool Zeeland