2021-43 RV Begroting 2022 en meerjarenbegroting 2023-2025 2

**

Zaaknummer Documentnummer

Z21.009971 D21.257667

Raadsadvies Onderwerp

Begroting 2022 en meerjarenraming 2023 - 2025

Inhoud

Begroting 2022 en meerjarenraming 2023 - 2025

Advies

1. De begroting 2022 vast te stellen 2. Kennis te nemen van de meerjarenraming 2023-2025 Steller: S. Schot

Beeldvormende behandeling Oordeelsvormende behandeling Besluitvormende behandeling

19 oktober 2021 2 november 2021

Portefeuillehouder

J.H. Herselman

Datum collegevergadering

5 oktober 2021

Aantal bijlagen Documentnummers v/d bijlagen

1 D21.257544

Datum: 14‑9‑2021

Samenvatting Als onderdeel van de planning en control-cyclus stelt uw raad jaarlijks de begroting vast. De begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025 geeft u een overzicht van de plannen en de financiën van de gemeente. De basis hiervoor zijn de ambities uit het samenwerkingsakkoord en het Strategisch Kompas. De begroting is structureel sluitend. Voor incidentele kosten wordt een beroep gedaan op de algemene reserve. Met deze begroting blijft de gemeente Kapelle een financieel gezonde gemeente en is er ruimte om te blijven werken aan onze ambities en ontwikkelingen. U wordt geadviseerd de begroting 2022 vast te stellen en kennis te nemen van de meerjarenraming 2023 – 2025.

-1-

Advies 1. De begroting 2022 vast te stellen. 2. Kennis te nemen van de meerjarenraming 2023 – 2025.

Inleiding: waar gaat het over? Hierbij bieden wij u de begroting 2022 en meerjarenraming 2023 – 2025 aan als onderdeel van de P&C Cyclus. De gemeente Kapelle is, zeker vergeleken met veel andere gemeenten in Nederland, financieel op orde. Vorig jaar, in het raadsadvies voor de begroting 2021, benoemden we een aantal onzekerheden. Een eerste is de herijking van het Gemeentefonds. Hoewel de definitieve berekening op zich laat wachten, ziet het er naar uit dat wij een ‘voordeelgemeente’ worden. Dit betekent dat de uitkering uit het Gemeentefonds waarschijnlijk iets positiever uit zal pakken in de komende jaren. Een tweede onzekerheid is het effect van COVID-19. Ook dat lijkt positief uit te vallen. De economie lijkt zich snel te herstellen en dit heeft een positief effect op het huishoudboekje van de rijksoverheid. De onzekerheden in het sociaal domein blijven echter wel. De kosten zijn nog steeds hoger dan het budget in de begroting. Met het actieplan Jeugd en het actieplan Wmo proberen we hier grip op te houden. Het abonnementstarief zorgt voor een aanzuigende werking. Besluitvorming over het al dan niet afschaffen hiervan laat op zich wachten totdat een nieuw kabinet is geïnstalleerd. Hoewel een aantal onzekerheden blijven, zijn we als Kapelle in staat om deze op te vangen. Hierdoor kunnen we blijven investeren in onze inwoners en onze wijken.

In duurzaamheid, in preventie in het Sociaal Domein, in de brede school in Wemeldinge, in de Juliana van Stolbergschool, in woningbouw voor Schore, in het Masterplan voor Wemeldinge èn in onze organisatie. Heroverwegingskader Tijdens de begrotingsbehandeling van de begroting 2021 heeft uw gemeenteraad, op voorstel van het college, opdracht gegeven te komen tot het formuleren van een heroverwegingskader. Hoewel de financiële noodzaak beperkt lijkt te blijven, is het goed om als gemeenteraad en college van burgemeester en wethouders te reflecteren op de ambities en inhoudelijke keuzes die we maken. Doen we de dingen goed en doen we de goede dingen? De samenleving verandert namelijk continu. Dit vraagt om aanpassingsvermogen en flexibiliteit. In de komende maanden is er ruimte voor de huidige raad om mee te denken met welke keuzes er voor de toekomst zijn en welke informatie in uw ervaring nog nodig is om die keuzes weloverwogen te kunnen maken. De nieuwe gemeenteraad heeft dan de tijd en ruimte om met elkaar van gedachten te wisselen en eventuele keuzes te maken. Het heroverwegingskader wordt daarmee een overdrachtsdocument van de huidige gemeenteraad aan de nieuwe gemeenteraad. Inhoudelijke ontwikkelingen Met de begroting die voorligt geven we invulling aan een aantal inhoudelijke ontwikkelingen.

We noemen een aantal ‘highlights’: Duurzaamheid Een belangrijk doel is het formuleren van een lokale en regionale visie over duurzaamheid, energietransitie en klimaatadaptatie. Hiervoor ontwikkelen we een duurzaamheidsagenda: een visie over de wijze waarop de gemeente Kapelle aan de landelijke en regionale afspraken over duurzaamheid kan voldoen. In het afgelopen jaar zijn door uw raad drie bouwstenen vastgesteld: elektriciteit, warmte in de gebouwde omgeving en natuur & biodiversiteit. In de komende jaren zetten we ons in om de duurzaamheidsagenda aan te vullen met de overige bouwstenen. Daarnaast geven we uitvoering aan de acties uit de bouwstenen, -2-

stimuleren we lokale initiatieven en stimuleren we inwoners en ondernemers om verder te verduurzamen. Sociaal Domein We zetten, net als in voorgaande jaren, in op het voorkomen van een verdere toename van de zorgkosten. Hiervoor actualiseren we het actieplan Jeugd en geven we uitvoering aan het actieplan Jeugd en het actieplan Wmo. Daarnaast heeft het Rijk een extra bijdrage toegezegd van € 849.000,-- voor 2022. Vanaf 2023 mag 75% hiervan worden opgenomen. Tegelijkertijd hebben we te maken met een aantal onzekerheden. De belangrijkste is de besluitvorming vanuit het Rijk over het abonnementstarief. De invoering van het abonnementstarief in de Wmo had enerzijds een aanzuigende werking op met name de huishoudelijke hulp en zorgde anderzijds voor lagere inkomsten uit eigen bijdragen. Eventuele besluitvorming over het abonnementstarief ligt bij het nieuwe kabinet en blijft daarmee onzeker. Tegelijkertijd blijven we investeren in preventie. Door problemen te voorkomen en/of in een vroeg stadium te signaleren kan een hoop ellende voor mensen en hoge zorgkosten in de toekomst worden voorkomen. We zetten de ambitie om de verdere toename van zorgkosten te voorkomen en terug te dringen om in een taakstelling, vanaf 2022. Concreet betekent dit voor 2022 een taakstelling van € 50.000--, voor 2023 € 75.000,-- en voor 2024 € 100.000,--.

Masterplan Wemeldinge In de afgelopen periode is samen met inwoners, ondernemers en andere stakeholders toegewerkt naar een Masterplan Wemeldinge. Het doel is een (toeristisch) vitaal, levendig en leefbaar Wemeldinge, met een passend voorzieningenaanbod voor inwoners, toeristen en andere bezoekers. De focus ligt op het kwalitatief versterken van Wemeldinge en het behoud van het dorpse karakter. Het Masterplan Wemeldinge en de uitvoeringsagenda 2021-2022 zijn hiervan het resultaat. In de voorliggende begroting is een extra incidenteel bedrag van twee keer € 75.000,-- opgenomen voor 2022 en 2023. Voor Wemeldinge betekent dit dat we al in de eerste jaren flinke stappen kunnen zetten in de ambities zoals deze geformuleerd zijn in de uitvoeringsagenda. Daarnaast creëren we de mogelijkheid om een POP3 subsidie van € 150.000,-- aan te vragen. De uitvoeringsagenda wordt jaarlijks vastgesteld in overleg met inwoners en ondernemers in Wemeldinge. De concept uitvoeringsagenda wordt dan met hen besproken. In de voorliggende begroting is nogmaals structureel € 28.000,-- gereserveerd om ook de komende jaren daadwerkelijk samen met inwoners stappen te kunnen zetten in de (komende) uitvoeringsagenda(‘s). Voorzieningen Kapelle is een aantrekkelijke gemeente met kwalitatief goede voorzieningen.

De stabiele financiële positie zorgt ervoor dat we hierin kunnen blijven investeren voor onze inwoners en gezinnen. Sportcentrum ‘De Bloesem’ wordt in 2022 opgeleverd. We ontwikkelen de vrijkomende ruimte voor parkeren en sporten in de vrije ruimte. We starten met vernieuwde onderwijshuisvesting voor de basisscholen in Wemeldinge en de Juliana van Stolbergschool in Kapelle. Tot slot investeren we in woningbouw in Schore. Bedrijfsvoering Wat betreft onze bedrijfsvoering blijft het uitgangspunt dat de ambtelijke organisatie in balans is met de ambities en op alle taakvelden zelfstandig kan adviseren richting het gemeentebestuur en de samenwerkingspartners. Nieuwe taken en ambities zorgen ervoor dat we -3-

bijvoorbeeld op het gebied van de nieuwe rechtmatigheidsverantwoording en in het Sociaal Domein de ambtelijke capaciteit ook op orde moeten brengen.

Relatie met strategisch beleid De begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025 is een financiele uitwerking van het samenwerkingsakkoord en de ambities uit het Strategisch Kompas. We laten zien hoe we onze ambities vertalen naar plannen en het hiervoor benodigde budget.

Argumenten: waarom geven we als college dit advies? 1.1 De begroting is reëel en structureel sluitend. De gemeente Kapelle heeft al jaren een weerstandsvermogen van ‘uitstekend’. Door op deze manier te begroten maken we gebruik van de mogelijkheden in de begroting en blijft er ruimte bestaan om uitvoering te kunnen geven aan inhoudelijke ambities. 1.2 Hoewel de onzekerheden in het Sociaal Domein blijven, zetten we in op kostenbeheersing. Daarnaast lijken de onzekerheden zoals vorig jaar gedacht (herijking gemeentefonds, gevolgen van COVID-19) positief uit te vallen. Hierdoor houden we financiële ruimte om te werken aan onze ambities en te investeren. De lasten binnen het Sociaal Domein stijgen op dit moment nog steeds harder dan de baten uit de algemene uitkering. Tegelijkertijd zetten we met het actieplan Jeugd en het actieplan Wmo in op de mogelijkheden die we hebben om deze te beheersen.

Kanttekeningen en risico’s: 1.1 De risico’s en onzekerheden rondom het sociaal domein zijn opgenomen in de risicoparagraaf. De belangrijkste is de besluitvorming vanuit het Rijk over het abonnementstarief. De invoering van het abonnementstarief in de Wmo had enerzijds een aanzuigende werking op met name de huishoudelijke hulp en zorgde anderzijds voor lagere inkomsten uit eigen bijdragen. Eventuele besluitvorming over het abonnementstarief ligt bij het nieuwe kabinet en blijft daarmee onzeker. 1.2 De herijking van het Gemeentefonds is opgenomen in de begroting. 1.3 Overige risico’s, zoals het niet halen van taakstellingen, zijn opgenomen in de risico paragraaf.

Financiën: wat gaat het kosten en hoe gaan we dit financieren? De begroting 2022 is structureel en reëel in evenwicht.

-4-

Begroting 2022 Dienstverlening Veiligheid Leefomgeving Sociaal Domein Leren en leven Economie Subtotaal programma's Middelen Overhead Vennootschapsbelasting Totaal Mutatie reserves Geraamd resultaat Saldo incidentele baten en lasten Structureel resultaat

Lasten 1.391 878 7.841 10.937 4.016 4.908 29.971 658 5.192 202 36.023 0 36.023 1.250

Baten 0 0 -2.339 -1.552 -516 -4.339 -8.745 -25.579 -531 0 -34.855 -1.595 -36.450 -1.019

Saldo 1.391 878 5.502 9.386 3.501 569 21.226 -24.922 4.661 202 1.167 -1.595 -427 231 -659

De meerjarenraming is structureel en reëel sluitend: Structureel begrotingssaldo Saldo baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Begrotingssaldo na bestemming Waarvan incidentele baten en lasten Structureel begrotingssaldo

2022 -1.167 1.595 -427 -231 -659

2023 -204 603 -399 -80 -479

2024 -86 566 -481 -68 -549

2025 226 550 -776 -776

Wat communiceren we? De begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025 wordt aangeboden aan de pers en gepubliceerd op de gemeentelijke website. In een huis-aan-huisblad wordt weer een factsheet gepubliceerd.

Uitvoering/ aanpak 7-10

Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025 wordt aangeboden aan de gemeenteraad. 13-10 Financieel-technische behandeling van de begroting inclusief de mogelijkheid tot het stellen van financieel technische vragen. 18-10 Beantwoording openstaande vragen uit financieel-technische bespreking. 19-10 Oordeelsvormende vergadering. 26-10 Beantwoording openstaande vragen uit oordeelsvormende behandeling. 28-10 Inleveren algemene beschouwing, moties en amendementen door fracties vóór 12.00 uur bij de griffier. 1-11 Inleveren moties en amendementen. 2-11 Besluitvormende vergadering.

Bijlagen -

Boekwerk begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025 (D21.257544)

-5-