2021-29 RV Notitie herziening grondexploitaties 2021

*Z01353A348D* Zaaknummer Documentnummer

Z21.010367 D21.253392

Raadsadvies Onderwerp

Notitie herziening grondexploitaties 2021

Inhoud

Notitie herziening grondexploitaties 2021

Advies

1. De Notitie herziening grondexploitaties 2021 vast te stellen. Steller: J.C. Mondeel

Beeldvormende behandeling Oordeelsvormende behandeling Besluitvormende behandeling

22-06-2021 13‑7‑2021

Portefeuillehouder

J.H. Herselman

Datum collegevergadering Besluitnummer Aantal bijlagen Documentnummers v/d bijlagen

1‑6‑2021 2021-29 1 D21.253364

Datum: 1-6‑2021

Samenvatting Jaarlijks worden de grondexploitatieplannen herzien. Dit gebeurt gelijktijdig met het opstellen van de jaarstukken. Bijgaand ontvangt u de Notitie herziening grondexploitaties 2021 (de Notitie). De daarin opgenomen cijfers zijn verwerkt in de jaarstukken 2020 en gebaseerd op de aangeleverde gegevens van de afdeling Leefomgeving. In de Notitie worden de afzonderlijke plannen verder toegelicht. De tussentijdse winstneming over 2020 bedraagt € 649.000,--.

-1-

Advies 1. Vaststellen van de Notitie herziening grondexploitaties 2021.

Inleiding: waar gaat het over?

Jaarlijks worden de grondexploitatieplannen herzien. Dit gebeurt gelijktijdig met het opstellen van de jaarstukken. Bijgaand ontvangt u de Notitie herziening grondexploitaties 2021 (de Notitie). De daarin opgenomen cijfers zijn gebaseerd op en verwerkt in de jaarstukken 2020 en tot stand gekomen op basis van aangeleverde gegevens van de afdeling Leefomgeving. De Notitie geeft inzicht in de ontwikkeling/voortgang van de afzonderlijke plannen. De Notitie is in lijn met de Nota Grondbeleid uit 2018. Als er een belangrijke financiële of infrastructurele afwijking optreedt in de plannen, leggen we dit aan uw raad voor. Dat is overigens nu niet aan de orde. Gelet op het advies van de accountant en de kaderstellende en controlerende rol van de raad ten aanzien van het grondbeleid en de daarbij behorende verantwoordingen, leggen we de Notitie dit jaar aan uw raad voor ter vaststelling. Ook via de begroting, de jaarstukken en, als daar aanleiding voor is, bij de bestuursrapportages ontvangt u informatie over de voortgang van de plannen en de daarbij behorende geldmiddelen. In de Notitie zijn per afzonderlijk grondexploitatieplan de te hanteren grondprijzen opgenomen. De grondprijzen zijn ten opzichte van voorgaand jaar niet gewijzigd. Met de huidige grondprijzen sluiten alle plannen met een positief resultaat.

Voor 2022 overwegen we een opwaartse bijstelling van de grondprijzen toe te passen, zonder ons daarmee uit de markt te prijzen. Bij de jaarstukken 2020 doen we het voorstel om de reserve Volkshuisvesting te laten vervallen en over te hevelen naar de algemene reserve. In de Nota Grondbeleid werd deze reserve nog aan de grondexploitaties gekoppeld. Deze koppeling vervalt met het besluit van overhevelen. In de Notitie herziening grondexploitaties is deze overheveling ook aangegeven en verwerkt. De grondpositie neemt verder af. We hebben enkele plannen eind 2020 afgesloten en op de bedrijventerreinen is nog een beperkt aanbod. In 2020 zijn daarom de eerste voorbereidingen getroffen om de realisatie van een nieuw bedrijventerrein te onderzoeken. Daarnaast is het plan Schore in exploitatie genomen. De tussentijdse winstneming over 2020 bedraagt € 649.000,--. In de Notitie is een nadere specificatie van dit bedrag aangegeven. In totaliteit is inmiddels ruim € 8,4 miljoen aan winstnemingen gerealiseerd. In de huidig lopende plannen zit nog een berekende aanvullende winstcapaciteit van ruim € 5,7 miljoen.

Relatie met strategisch beleid Geen bijzonderheden.

Argumenten: waarom geven we als college dit advies?

1. Met het vaststellen van de Notitie herziening grondexploitaties 2021 kan uw raad invulling geven aan de kaderstellende en controlerende rol. De Notitie probeert inzicht te geven in de voortgang van de diverse plannen en welke ontwikkelingen aan de orde zijn.

Kanttekeningen en risico’s: Geen bijzonderheden.

-2-

Financiën: wat gaat het kosten en hoe gaan we dit financieren? In de Notitie is een verloopoverzicht per grondexploitatieplan opgenomen. Per 31-12-2020 hebben we de plannen Lindehof, de Bieselinghe en Vroonlandseweg afgesloten (boekwaarde komt daarmee op € 0). Voor plan Vroonlandseweg hebben we een voorziening voor nog te maken kosten in de jaarrekening 2020 verwerkt van € 37.000,-- voor afrondende werkzaamheden. De opgenomen kostenramingen zijn veelal berekend door externe bureaus en intern beoordeeld. De nog te realiseren opbrengsten bestaan uit de beschikbare kavels en de daarbij behorende grondprijzen. Op grond van het BBV moeten we tussentijdse winsten verantwoorden. Voor 2020 bedraagt deze winst € 649.000,--. Dit bedrag is in de jaarrekening 2020 verwerkt. In de begroting was rekening gehouden met een bedrag aan winstneming van € 550.000,--.

Wat communiceren we? Geen bijzonderheden.

Uitvoering/ aanpak

Geen bijzonderheden.

Bijlagen -

Notitie herziening grondexploitaties 2021 (D21.253364).

-3-