2021-27 RV Goedkeuren kredietoverschrijding 2020

**

Zaaknummer Documentnummer

Z20.001649

Raadsadvies Onderwerp

Goedkeuren overschrijding kredieten 2020

Inhoud

Er zijn een aantal investeringskredieten overschreden. Om te voorkomen dat de overschrijdingen in het accountantsverslag worden opgenomen als onrechtmatig, dienen deze overschrijdingen te worden goedgekeurd Goedkeuring geven aan het overschrijden van 6 investeringskredieten

Advies

Steller: S. Schot Beeldvormende behandeling Oordeelsvormende behandeling Besluitvormende behandeling

22‑6‑2021 13‑7‑2021

Portefeuillehouder

J.H. Herselman

Datum collegevergadering Besluitnummer Aantal bijlagen Documentnummers v/d bijlagen

18‑5‑2021 2021-27 -

Datum: 18‑5‑2021

Samenvatting Bij het opstellen van de jaarrekening 2020 zijn 6 investeringskredieten overschreden. Deze overschrijdingen moet uw raad goedkeuren om onrechtmatigheid te voorkomen.

-1-

Advies

1. Goedkeuring geven aan het overschrijden van 6 investeringskredieten. Overschrijdingen van investeringsbudgetten • Ondanks kritische beoordeling bij de 2e bestuursrapportage is er bij 6 projecten sprake geweest van een budgetoverschrijding. De totale overschrijding bedroeg € 58.000,--. • De overige overschrijdingen variëren van een bedrag van € 3.000,-- tot € 14.000,--. De overschrijdingen zijn beperkt en blijven binnen de toelaatbare marge van € 15.000,--. • De overschrijding bij de startersleningen wordt veroorzaakt door rentebaten die aan het startersfonds zijn toegevoegd. • De overschrijding van het budget Duiker onder het spoor betreft voorbereidende werkzaamheden en verrekenen we met het beschikbare budget van 2021. • Maximahof: het project Maximahof is niet in deze lijst opgenomen. De overschrijding op dit plan wordt veroorzaakt doordat we het voordelig saldo van € 375.000,-- hebben overgeboekt naar het programma Leefomgeving (zie ook 2e bestuursrapportage 2020). Begroot

Werkelijk

1 2 3

Diverse onderhoud Wijkaanpak Gildenstraat Werkplaatsinrichting

37 209 22

49 212 30

Bedrag van overschrijding 12 3 8

4

Duiker onder het spoor

15

27

12

5

Westelijke Kanaalweg

45

54

9

6

Lening Starters

0

14

14

Totale overschrijding

58

Inleiding: waar gaat het over?

Bij de 2e bestuursrapportage 2020 zijn de investeringsbudgetten beoordeeld. Bij de jaarrekening bleek echter dat een aantal investeringen alsnog een overschrijding kennen ten opzichte van het totaalbudget. Omdat de bedragen minimaal zijn behoeven de overschrijdingen geen toelichting. Het project Maximahof is afgesloten, het voordelige saldo € 375.000,-- is opgenomen in de jaarrekening.

Relatie met strategisch beleid Geen bijzonderheden.

Argumenten: waarom geven we als college dit advies? 1.

We geven advies om te voorkomen dat overschrijdingen onrechtmatig worden beoordeeld.

Kanttekeningen en risico’s: 1.

Wanneer budgetten niet worden goedgekeurd zijn deze onrechtmatig en tellen deze overschrijdingen mee in het oordeel van de accountant voor de rechtmatigheidsverklaring.

Financiën: wat gaat het kosten en hoe gaan we dit financieren?

De overschrijdingen kunnen in totaliteit worden opgevangen door onderschrijdingen bij andere projecten.

-2-

Wat communiceren we? Geen bijzonderheden.

Uitvoering/ aanpak

Een goedkeuringsbesluit is bijgevoegd.

Bijlagen Geen.

-3-