2020-52 RV 2e bestuursrapportage 2020

*Z010FC88152* Zaaknummer Documentnummer

Z20.008492 D20.245017

Raadsadvies Onderwerp

2e bestuursrapportage 2020

Inhoud

2e bestuursrapportage 2020

Advies

1. Kennis nemen van de 2e bestuursrapportage 2020. 2. De begrotingswijziging en overhevelingen van budgetten uit de 2e bestuursrapportage vast-stellen. Steller: A.M. Geschiere

Beeldvormende behandeling Oordeelsvormende behandeling Besluitvormende behandeling

23 februari 2021 23 februari 2021

Portefeuillehouder

J.H. Herselman

Datum collegevergadering Besluitnummer Aantal bijlagen Documentnummers v/d bijlagen

1 december 2020 2020-52 2 D20.245016 D20.245020

Datum: 24‑11‑2020

Samenvatting Deze 2e bestuursrapportage geeft inzicht in de voortgang van de programmabegroting. Het geeft de stand weer tot en met medio oktober 2020. Het gaat hierbij over de voortgang van de voorgenomen activiteiten en de financiële voortgang in de exploitatie.

-1-

Advies 1. Kennis nemen van de 2e bestuursrapportage 2020. 2. De begrotingswijziging en overhevelingen van budgetten uit de 2e bestuursrapportage vaststellen.

Inleiding: waar gaat het over? Deze 2e bestuursrapportage geeft inzicht in de voortgang van de programmabegroting. Het geeft de stand weer tot en met medio oktober 2020. Het gaat hierbij over de voortgang van de voorgenomen activiteiten, de financiële voortgang in de exploitatie. In de 2e bestuursrapportage ligt het zwaartepunt bij de financiën.

Relatie met strategisch beleid Geen bijzonderheden.

Argumenten: waarom geven we als college dit advies? 1. 2.

Overeenkomstig de financiële verordening wordt de 2e bestuursrapportage aan uw raad ter kennisname aangeboden. Met de begrotingswijziging worden overschrijdingen op de programma’s voorkomen. Hierdoor kunnen we aan het rechtmatigheidscriterium blijven voldoen en verbeteren we het inzicht in en de interne beheersing van de budgetten.

Kanttekeningen en risico’s 1.

2.

3.

In de begroting is een doorberekening naar de GREX-en opgenomen van € 87.000,-- op basis van berekende salariskosten. In de ramingen bij de grondexploitatieplannen (GREX-en) is een bedrag van € 25.000,-- opgenomen. Het verschil tussen deze twee ramingen, € 62.000,--, is van invloed op het uiteindelijke exploitatieresultaat over 2020. In de 2e bestuursrapportage is uitgegaan van het in de begroting opgenomen bedrag van de doorberekening (€ 87.000,--). In hoeverre dat in het jaarrekeningtraject nog wordt aangepast, wordt beoordeeld bij het opstellen van de herziening grondexploitaties 2021. In maart 2020 was de uitbraak van COVID-19. Vanaf dat moment veranderden veel zaken, de financiële impact voor onze gemeentelijke organisatie blijft vooralsnog beperkt. Om een beeld te geven welke zaken er op ons af gekomen zijn is in de 2e bestuursrapportage een terugkoppeling van de eerste uitbraak van COVID-19 gedurende de maanden maart tot en met medio september opgenomen. Alle directe kosten zijn niet inzichtelijk. Dit komt hoofdzakelijk doordat kosten bij gemeenschappelijke regelingen zitten of dat facturen nog binnen moeten komen. Daarom is een inschatting gemaakt of wij uitkomen met de budgetten die de gemeente heeft ontvangen. De ambitie voor 2020 is dat een trendbreuk wordt gerealiseerd en dat de kosten jeugdhulp niet meer stijgen ten opzichte van 2019.

Met de huidige stand van zaken verwachten we dit nog steeds te kunnen realiseren. De taakstelling van € 100.000,-- lijkt niet haalbaar. Dit is vooral te wijten aan de hoge kosten bij de gezinshuizen (€ 218.000,--) en de coronakosten (€ 60.948,--). Dit zijn kosten waar we geen invloed of grip op hebben. We kunnen los van deze kosten concluderen dat het actieplan jeugdhulp zijn vruchten afwerpt.

Financiën: wat gaat het kosten en hoe gaan we dit financieren? Op basis van de mutaties in de programma’s wordt een positief rekeningsaldo van € 277.000,-- verwacht. Daarvan is € 9.000,-- nodig voor budgetoverhevelingen die niet gedekt zijn.

-2-

Saldo primitieve begroting 2020 (bedragen x € 1.000,-) 1e bestuursrapportage: Meevallers Tegenvallers Negatief saldo 1e bestuursrapportage 2e bestuursrapportage: Meevallers, excl. Budgetoverheveling uit exploitatie Budgetoverhevelingen uit exploitatie Tegenvallers Positief saldo 2e bestuursrapportage Saldo na 2e bestuursrapportage Winstneming grondexploitatie (bij jaarrekening) Geprognosticeerd rekeningsaldo 2020 (+ = overschot)

€ €

€ € €

€

13

€

-499

€

763

€ € €

277 277

2.283 2.782

2.725 9 1.971

Budgetoverhevelingen Voor een aantal projecten zijn bedragen niet uitgegeven en worden bedragen overgeheveld naar 2021. Eén project heeft geen dekking vanuit een reserve (€ 9.000). De dekking komt vanuit het exploitatieresultaat. Programma Omschrijving Dienstverlening 50 jaar Kapelle Leefomgeving Kleine projecten Leefomgeving Leefomgeving Omgevingswet Leefomgeving Geluidsproblematiek Smokkelhoek Leefomgeving Duurzaamheidsagenda (klimaatstresstest) Leren en leven Berging tennisbaan sportpark groene woud Overhead Rechtmatigheidsverklaring Totaal overhevelingen

Wat communiceren we? Geen bijzonderheden.

Uitvoering/ aanpak Geen bijzonderheden.

Bijlagen -

2e bestuursrapportage 2020 (D20.245016) Raadsbesluit (D20.245020)

-3-

Bedrag Dekking Exploitatie 45.000 45.000 19.000 10.000 9.000 205.000 205.000 25.000 25.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 339.000 330.000 9.000