Document · PDF

154b. Programmabegroting 2022 en 1e begrotingswijziging 2021

Raadsvergadering 21 september 2021, gemeente KapelleBij agendapunt: Vaststellen Lijst Ingekomen Stukken (LIS) 21 september 202113.217 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Programmabegroting 2022 en 1e Begrotingswijziging 2021 SAMENWERKINGSVERBAND WELZIJNSZORG OOSTERSCHELDEREGIO

Programmabegroting 2022 en 1e Begrotingswijziging 2021 Werkelijk 2020

Begroting 2021

1e wijziging 2021

Begroot 2021 na Begroting 2022 1e wijziging

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

LASTEN Programma 1 Educatie

598.488

575.070

7.627

582.697

584.283

585.883

587.498

589.127

Programma 2 Uitvoering Wmo

37.033.530

37.239.735

3.033.529

40.273.264

41.543.970

42.767.298

44.133.636

45.544.401

Programma 3 Gezondheidsbeleid

3.510.568

3.341.935

237.207

3.579.141

3.363.186

3.393.455

3.423.996

3.454.812

Programma 4 Overige projecten

3.379.965

3.814.368

2.870.451

6.684.819

6.612.210

6.489.193

6.556.716

6.625.580

Programma 5 Secretariaat

1.277.065

1.390.725

112.875

1.503.600

1.533.148

1.545.407

1.560.186

1.572.875

Totaal lasten

45.799.616

46.361.833

6.261.688

52.623.521

53.636.797

54.781.236

56.262.032

57.786.794

BATEN Programma 1 Educatie

591.838

575.070

7.627

582.697

584.283

585.883

587.498

589.127

Programma 2 Uitvoering Wmo

36.804.025

37.239.735

3.033.529

40.273.264

41.543.970

42.767.298

44.133.636

45.544.401

Programma 3 Gezondheidsbeleid

3.509.768

3.341.935

237.207

3.579.141

3.363.186

3.393.455

3.423.996

3.454.812

Programma 4 Overige projecten

3.247.983

3.814.368

2.870.451

6.684.819

6.612.210

6.489.193

6.556.716

6.625.580

Programma 5 Secretariaat

1.290.401

1.216.825

196.952

1.413.777

1.426.501

1.439.339

1.452.293

1.465.364

Totaal baten

45.444.015

46.187.933

6.345.766

52.533.698

53.530.150

54.675.168

56.154.139

57.679.283

0 0

-355.602

-173.900

84.077

-89.823

-106.647

-106.068

-107.893

-107.511

80.733

173.900

-84.077

89.823

106.647

106.068

107.893

107.511

-274.869

Onvoorzien Vennootschapsbelasting Gerealiseerde saldo baten en lasten Toevoeging/onttrekking aan reserves Gerealiseerde resultaat

Programmabegroting SWVO 2022 + meerjarenraming en 1e Begrotingswijziging 2021

Toelichting Algemeen: De deelnemende gemeenten in het Samenwerkingsverband bepalen de inhoudelijke doelstellingen die gehaald moeten worden en bepalen gezamenlijk het beleid. Daarbij wegen de gemeenteraden de verschillende opties af en bepalen welk budget aan de taken besteed mag worden. Voor een aantal Wmo voorzieningen geldt wettelijk een open eind financiering. Hieraan kan derhalve geen limitatief budget worden verbonden. Het SWVO voert de taken namens de gemeenten uit en doet betalingen namens de gemeenten. In de begroting van het SWVO wordt daarom geen aandacht besteed aan de vraag wat (inhoudelijk gezien) bereikt moet worden en welke activiteiten daarvoor worden gedaan. Deze vragen zijn door de deelnemende gemeenten beantwoord in hun eigen begroting. De bijdragen van de gemeenten aan het SWVO maken onderdeel uit van de begroting van de gemeente. De gemeenteraad stelt via die weg de (financiële) kaders vast. Ongewijzigd beleid: De begroting is conform BBV beleidsarm opgesteld. Dat wil zeggen dat alleen de financiële consequenties zijn verwerkt, waarover het bestuur een besluit heeft genomen. Voor de maatwerkvoorzieningen, waarvan de kosten door het verbruik worden bepaald (PxQ), zijn de prognoses voor gebruik en kostenontwikkelingen wel meegenomen in de begroting. Hierbij is ook rekening gehouden met mogelijke effecten van het project Grip op het Sociaal Domein.

De mogelijke effecten hiervan zijn meegenomen in de begroting 2022 en in beperkte mate voor de begroting 2021. Wijzigingen BBV: In het gewijzigde BBV worden baten en lasten van overhead niet meer onder de afzonderlijke beleidsprogramma’s geregistreerd maar centraal onder een afzonderlijk taakveld. Hiermee vervalt de noodzaak van kostentoerekening aan alle taken en activiteiten. Deze methodiek is ook van toepassing op de toerekening van rente. De achterliggende gedachte is dat begroting en verantwoording hierdoor transparanter worden. Bovendien kan door het hanteren van een eenduidige systematiek een betere vergelijking worden gemaakt met andere organisaties. Op grond van deze wijziging is het Secretariaat in de begroting opgenomen als een apart programma. Vennootschapsbelasting In het kader van de vennootschapsbelasting heeft het SWVO een terugbetalingsverplichting opgenomen in de financiële verordening. Conform de brief van de Belastingdienst d.d. 24 maart 2017 bevestigt deze dat, bij gebreke van een (objectief) winststreven, SWVO niet vennootschapsbelastingplichtig is voor de activiteiten die zij in opdracht van haar participanten verricht. Dit onder de voorwaarde dat de eigen bijdragen van degenen voor wie de activiteiten worden verricht de kosten niet te boven gaan.

De terugbetalingsverplichting betekent het volgende: • Jaarlijks vindt per (geclusterde) activiteit die SWVO voor haar participerende gemeenten verricht, op basis van nacalculatie, terugbetaling van te veel ontvangen gelden plaats, zodat er feitelijk geen (exploitatie)overschotten ontstaan; • Derhalve kan bij SWVO geen sprake zijn van vermogensopbouw; • De terugbetaling vindt plaats zonder tussenkomst van het dagelijks bestuur van SWVO. Verklaring van de kolommen: In de kolom ‘werkelijk 2020’ zijn de jaarrekeningcijfers 2020 opgenomen. De jaarrekening 2020 is in de juni-vergadering van het bestuur vastgesteld. De opgenomen cijfers ‘begroting 2021’ betreffen de cijfers van de primaire begroting. De kolommen van de meerjarenraming zijn ingevuld op basis van het bestaande beleid (beleidsarm).

Programmabegroting SWVO 2022 + meerjarenraming en 1e Begrotingswijziging 2021

Programma Educatie 1e wijziging 2021

Begroot 2021 na Begroting 2022 1e wijziging

Werkelijk 2020

Begroting 2021

Lasten Volwasseneneducatie Cultuureducatie Jeugdtheaterhuis Advieskosten Vliegwiel digitaal platform Zeeland

409.424 163.749 16.725 0 8.590

397.453 159.124 17.093 1.400

7.627 0 0 0

405.080 159.124 17.093 1.400

Totaal lasten

598.488

575.070

7.627

Baten Bijdrage Arbeidsmarktregio Goes Bijdragen gemeenten Bijdragen Vliegwiel digitaal platform Zeeland

409.424 173.824 8.590

397.453 177.617

Totaal baten

591.838

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

-6.650

Toevoeging/onttrekking aan reserves

8.050

Gerealiseerde resultaat

1.400

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

405.080 160.556 17.247 1.400

405.080 162.001 17.402 1.400

405.080 163.459 17.559 1.400

405.080 164.930 17.717 1.400

582.697

584.283

585.883

587.498

589.127

7.627 0

405.080 177.617

405.080 179.203

405.080 180.803

405.080 182.418

405.080 184.047

575.070

7.627

582.697

584.283

585.883

587.498

589.127

Toelichting:

Volwasseneneducatie Als contactgemeente van de arbeidsmarktregio ontvangt de gemeente Goes jaarlijks een rijksbijdrage voor de volwasseneneducatie op grond van de Wet Educatie Beroepsonderwijs (WEB). Binnen Zeeland is de afspraak gemaakt dat de middelen via de 3 sub-regio’s worden ingezet. SWVO ontvangt de middelen voor de Oosterschelderegio. WEB-middelen mogen besteed worden aan trajecten ter verbetering van basisvaardigheden (taal, rekenen en digitaal) voor mensen van 18+. Naar verwachting wordt het te besteden budget ook in 2022 ingezet bij Scalda en ten behoeve van de Taal(huis)netwerken. De in te zetten middelen voor educatie worden voor 2022 voorlopig geraamd op een bedrag van € 405.080,--, de tot nu toe bekendgemaakte schatting voor 2022 door het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap (OCW). In eerste instantie werd voor 2021 uitgegaan van een bedrag van € 397.453,Inmiddels is bekend geworden dat een bedrag van € 405.080,--, beschikbaar is voor 2021.

Cultuureducatie/Jeugdtheaterhuis Met de gemeentelijke bijdrage voor de cultuureducatie wordt het KCE Oosterschelderegio gesubsidieerd. KCE Oosterschelderegio zet zich in de regio in om zoveel mogelijk leerlingen in contact te laten komen met culturele activiteiten. KCE is organisatorisch ondergebracht bij de Zeeuwse Muziek School (ZMS). Daarnaast ontvangt de Jeugdtheaterschool Zeeland (JTSZ) subsidie voor het verzorgen van theaterlessen voor verschillende leeftijden in de regio. De bijdrage per gemeente staat opgenomen in onderstaande tabel. Voor de subsidie aan KCE en JTSZ wordt in 2022 en in de meerjarenbegroting de VZG-richtlijn 2022 van +0,9% (inflatiecorrectie) gevolgd. Programmabegroting SWVO 2022 + meerjarenraming en 1e Begrotingswijziging 2021

De kosten voor programma Educatie zijn als volgt over de gemeenten verdeeld:

Begroting 2021 1e wijziging Borsele Goes Goes - Arbeidsmarktregio Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Volwassenen educatie

Begroting 2022

Volwassenen educatie

Borsele Goes Goes - Arbeidsmarktregio Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Cultuureducatie

JTSZ

Advies

Totaal

23.727 33.089

3.387 5.672

195 327

13.700 6.036 25.582 29.401 27.589 159.124

1.890 1.101

109 63 195 290 221 1.400

405.080

Cultuureducatie

5.043 17.093

JTSZ

Advies

Totaal

23.941 33.387

3.395 5.742

194 328

13.823 6.090 25.813 29.665 27.837 160.556

1.916 1.127

109 64 194 289 222 1.400

405.080

5.067 17.247

27.309 39.088 405.080 15.699 7.200 25.777 34.734 27.810 582.697

27.530 39.457 405.080 15.848 7.281 26.007 35.021 28.059 584.283

Programmabegroting SWVO 2022 + meerjarenraming en 1e Begrotingswijziging 2021

Programma Uitvoering Wmo 1e wijziging 2021

Begroot 2021 na Begroting 2022 1e wijziging

Werkelijk 2020

Begroting 2021

Lasten Hulpmiddelen Regiotaxi vervoer Trapliften Hulp bij de Huishouding Begeleiding Uitvoering Actieplan Begeleiding Overige kosten

2.719.531 3.650.786 388.273 14.162.142 16.030.456 70.179 12.163

2.774.448 4.132.423 391.603 12.727.233 17.104.028 100.000 10.000

90.858 -576.798 12.201 3.303.842 203.426 0 0

2.865.306 3.555.625 403.804 16.031.075 17.307.454 100.000 10.000

Totaal lasten

37.033.530

37.239.735

3.033.529

Baten Bijdragen gemeenten Uit 'vooruitontv. innovatiebudget begeleiding' Ritbijdragen cliënten Regiotaxi

36.364.840 70.179 369.006

36.436.335 100.000 703.400

Totaal baten

36.804.025

Gerealiseerde saldo baten en lasten

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

2.979.918 3.626.737 419.956 16.550.482 17.856.876 100.000 10.000

3.099.115 3.699.272 436.755 17.086.717 18.435.439 0 10.000

3.223.080 3.773.258 454.225 17.640.327 19.032.747 0 10.000

3.352.003 3.848.723 472.394 18.211.874 19.649.408 0 10.000

40.273.264

41.543.970

42.767.298

44.133.636

45.544.401

3.364.233 0 -330.704

39.800.568 100.000 372.696

41.026.550 100.000 417.420

42.341.530 0 425.768

43.699.353 0 434.284

45.101.432 0 442.969

37.239.735

3.033.529

40.273.264

41.543.970

42.767.298

44.133.636

45.544.401

-229.505

Toevoeging aan reserve afschrijvingen

-59.274

Gerealiseerde resultaat

-288.779

Toelichting: De ramingen voor 2021 en 2022 zijn gebaseerd op de verwachte cijfers 2020. Indien in de afgesloten contracten met aanbieders afspraken zijn gemaakt over indexering van kosten, dan zijn deze indexeringen toegepast.

Hulpmiddelen Op 1 juni 2019 is de verlenging van het contract met leverancier Medipoint ingegaan voor nog eens drie jaren tot 1 juni 2022. Daarna is het mogelijk om nog één keer te verlengen tot 1 juni 2025. Ieder jaar op 1 juni maakt Medipoint het nieuwe jaarbudget bekend, dat zij berekent op basis van het uitstaande bestand op dat moment. De hoogte van het nieuwe jaarbudget is daarmee afhankelijk van de toename van het aantal uitstaande hulpmiddelen én het type hulpmiddelen dat is aangeschaft. Hoe groter de vraag naar dure hulpmiddelen zoals scootmobielen, des te hoger het nieuwe jaarbudget wordt. We gaan uit van een jaarbudget voor de gezamenlijke gemeenten zoals in 2016 al is afgesproken. Per gemeente berekent Medipoint - op basis van het uitstaande bestand in die gemeente – wat het aandeel van die gemeente in het jaarbudget is. Programmabegroting SWVO 2022 + meerjarenraming en 1e Begrotingswijziging 2021

Het nieuwe jaarbudget gaat in per 1 juni zodat we per kalenderjaar te maken hebben met vijf maanden ‘oud’ jaarbudget en zeven maanden ‘nieuw’ jaarbudget. Vanaf het tweede kwartaal van 2020 tot heden is sprake van een afname in de vraag naar hulpmiddelen. De afnemende vraag wordt zeer waarschijnlijk veroorzaakt door corona. Mensen zitten noodgedwongen meer thuis waardoor de behoefte aan mobiliteitsondersteuning in de vorm van rolstoelen en scootmobielen gedaald is. We gaan er dan ook van uit dat we voor de tijd dat we nog te maken hebben met de beperkingen die door de coronamatregelen aan ons zijn opgelegd, we geen grote toename in de vraag naar (mobiliteits) hulpmiddelen hoeven te verwachten. We rekenen daarom niet op een sterke stijging van het jaarbudget op 1 juni 2021. Met betrekking tot de programmabegroting 2022 houden we dan ook vast aan de jaarlijkse verhoging van 4% (standaard vraagtoename inclusief inflatiecorrectie). De kosten zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Begroting 2021 1e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

TOTAAL 352.690 871.768 222.744 112.594 326.093 584.243 395.174 2.865.306

Begroting 2022 Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

TOTAAL 366.797 906.638 231.654 117.098 339.137 607.613 410.981 2.979.918

Regiotaxi In 2020 is de begroting voor de Regiotaxi twee keer gewijzigd. In de 1e begrotingswijziging 2020 zijn de consequenties van de nieuwe overbruggingsovereenkomst vanwege het faillissement van een van de vervoerders doorgerekend. In de 2e begrotingswijziging 2020 zijn vooral de financiële consequenties van de coronacrisis in beeld gebracht. Omdat de vervoersvolumes in 2020 sterk zijn gewijzigd en de verwachting is dat deze in 2021 nog niet volledig op het niveau van voor corona uit gaan komen is in de 1e begrotingswijziging 2021 een voertuiginzet van 80% als uitgangspunt genomen. Daarnaast zijn de financiële effecten van de gunning van de nieuwe aanbesteding van het perceel van de Bevelandse gemeenten (contract start 1 augustus 2021) in de begroting doorgerekend. Voor de bestaande contracten geldt dat de NEA-indexering van 1% voor 2021 is opgenomen. Vanwege de mindere inzet en de nieuwe contracttarieven zijn deze op regionaal niveau lager dan in de primaire begroting 2021 zijn opgenomen. De ritbijdragen zijn vanwege het nog verminderde gebruik gelijk gehouden aan de werkelijke opbrengsten in 2020. Zodra het gebruik van de Regiotaxi weer toeneemt, zullen ook de ritbijdragen weer hoger worden. Hoe het gebruik van de Regiotaxi zich in 2021 gaat ontwikkelen zal vooral afhangen van de exit strategie van de Coronamaatregelen.

In de begroting 2022 zijn voor de Bevelandse gemeenten de nieuwe contractprijzen volledig doorgerekend. Voor alle gemeenten is een NEA-indexering van 2% doorgerekend. Voor 2022 is nog geen rekening gehouden met een stijging van het gebruik van de Regiotaxi. Programmabegroting SWVO 2022 + meerjarenraming en 1e Begrotingswijziging 2021

De kosten voor de regiotaxi zijn als volgt geraamd: Begroting 2021 1e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

Vervoerskosten 479.896 710.122 130.536 163.048 456.725 662.881 393.030 2.996.238

Overige kosten 77.914 130.485 43.487 25.340 77.880 116.018 88.263 559.387

Subtotaal 557.810 840.607 174.023 188.388 534.605 778.899 481.293 3.555.625

Ritbijdragen -51.987 -110.003 -16.648 -17.250 -38.657 -87.930 -50.220 -372.696

Netto kosten 505.823 730.604 157.374 171.138 495.948 690.969 431.073 3.182.929

Vervoerskosten 489.494 724.325 133.146 166.309 465.859 676.139 400.890 3.056.162

Overige kosten 78.954 133.541 44.560 26.200 79.227 117.832 90.261 570.575

Subtotaal 568.448 857.866 177.706 192.509 545.086 793.971 491.151 3.626.737

Ritbijdragen -58.226 -123.203 -18.646 -19.321 -43.296 -98.482 -56.246 -417.420

Netto kosten 510.222 734.662 159.060 173.189 501.790 695.489 434.905 3.209.318

Begroting 2022 Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

Trapliften Trapliftenleverancier Otolift heeft de Europese aanbesteding gewonnen, die we begin 2020 hadden uitgezet. Dit betekent dat we met ingang van 15 juni 2020 onze samenwerking met Otolift voortzetten middels een nieuwe overeenkomst. De prijs van de trapliften wijkt sinds de nieuwe overeenkomst niet of nauwelijks af van de prijs waar we voorheen mee rekenden. Voor 2019 en 2020 geldt dat het aantal aankopen gestegen is naar gemiddeld 90 trapliften op jaarbasis. Een flinke stijging als we deze vergelijken met de aankoop in de jaren daarvoor, waarin de gezamenlijke gemeenten per jaar ongeveer 64 trapliften aanschaften. De toename in de aankoop komt zeer waarschijnlijk voort uit de invoering van het abonnementstarief dat vanaf 2019 is ingevoerd. Het blijft lastig inschatten hoeveel nieuwe trapliften jaarlijks aangekocht worden, omdat er in de laatste vijf jaar nogal wat fluctuaties waren. Omdat het vooralsnog niet om grote aantallen gaat, zijn de fluctuaties in de aankoop nauwelijks zichtbaar in het totaal van de programmabegroting Wmo. Hoe lang de aanzuigende werking van het abonnementstarief nog effect heeft op het aanvragen van trapliften zullen we moeten afwachten. De trapliften die nu uitstaan worden onderhouden door de leveranciers die ze destijds ook hebben geplaatst. Op het moment dat deze vervangen moeten worden zal Otolift een nieuwe lift plaatsen.

Programmabegroting SWVO 2022 + meerjarenraming en 1e Begrotingswijziging 2021

In de meerjarenbegroting gaan we, net als voor de hulpmiddelen, uit van een verhoging van 4% (standaard vraagtoename inclusief inflatiecorrectie). Begroting 2021 1e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

Aankopen 34.460 88.012 25.312 44.858 42.071 38.968 69.539 343.219

Onderhoud 5.874 23.524 3.839 4.069 6.753 13.354 3.172 60.585

Totaal 40.334 111.537 29.151 48.927 48.823 52.321 72.711 403.804

Aankopen 35.838 91.533 26.324 46.652 43.754 40.526 72.321 356.948

Onderhoud 6.109 24.465 3.993 4.232 7.023 13.888 3.299 63.008

Totaal 41.947 115.998 30.317 50.884 50.776 54.414 75.620 419.956

Begroting 2022 Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

Hulp bij het Huishouden In 2020 heeft de in 2019 ingezette stijging van het aantal cliënten zich verder doorgezet waardoor de kosten zelfs hoger zijn dan in de 2 e begrotingswijziging 2020. Uitgangspunt voor de 1e begrotingswijziging 2021 zijn de werkelijke kosten per 2020. Deze zijn verhoogd op basis van het stijgingspercentage van het aantal klanten per gemeente in 2020 bij ongewijzigd beleid (regionaal gemiddeld 10%). Daarnaast is rekening gehouden met een contractueel vastgelegde indexering van 3,28%. In de begroting 2022 is geen stijging van het aantal klanten voorzien (vanwege verwachte GRIP maatregelen). Alleen de vastgelegde indexering van 3,24% is toegepast. De afgelopen 2 jaar is het aantal klanten met een maatwerkvoorziening HH sterk toegenomen. Dit komt met name door de toenemende vraag van ouderen die langer thuis blijven wonen en een beroep doen op de Wmo maatwerkvoorziening. Verder is de stijging te verklaren doordat klanten op grote schaal gebruik hebben gemaakt van de invoering van het abonnementstarief, waarbij de uit eigen middelen bekostigde huishoudelijke hulp is opgezegd en een maatwerkvoorziening via de gemeente is aangevraagd en toegekend.

Programmabegroting SWVO 2022 + meerjarenraming en 1e Begrotingswijziging 2021

In 2021 wordt verwacht, dat er in het kader van het programma GRIP op de Wmo beleidsmaatregelen volgen, die de groei van het aantal klanten dat een beroep doet op HH moet beperken. Omdat deze nog niet bekend zijn, is in de 1e begrotingswijziging 2021 hiermee nog geen rekening gehouden.

In onderstaande tabellen is de groei per gemeente weergegeven en is te zien wat de kostenontwikkeling regionaal van HH is bij ongewijzigd beleid.

Stijging aantal cliënten HH 2020 Borsele

Percentage 114%

Goes

109%

Kapelle

113%

Noord-Beveland

106%

Reimerswaal

111%

Schouwen-Duiveland

110%

Tholen

107%

Gemiddelde stijging

110%

Programmabegroting SWVO 2022 + meerjarenraming en 1e Begrotingswijziging 2021

Begroting 2021 1e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

Begroting 2022 HH 2.008.678 4.669.885 1.210.066 814.827 1.611.148 3.635.322 2.081.150 16.031.075

Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

HH 2.073.759 4.821.189 1.249.272 841.227 1.663.349 3.753.106 2.148.579 16.550.482

Programmabegroting SWVO 2022 + meerjarenraming en 1e Begrotingswijziging 2021

Begeleiding Voor Begeleiding hebben we bij het opstellen van de 1e begrotingswijziging 2021 rekening gehouden met de volgende factoren: • De werkelijke uitgaven in 2020; • Een prijsstijging van 3,28% contractueel vastgelegd; • Een wijziging van het aantal inwoners dat gebruik maakt van de Maatwerkvoorziening begeleiding. Dat laatste hebben we berekend op basis van: ✓ Doortrekken van de trend van de afgelopen vier jaar per bouwsteen; ✓ Verwacht effect van de maatregelen die gemeenten in 2021 invoeren als resultaat van het adviesrapport van Berenschot ‘Grip op Wmo’. Doortrekken van de trend van de afgelopen vier jaar: Dagbesteding; in 2020 is het gebruik van de maatwerkvoorziening dagbesteding afgenomen. Terwijl deze in 2019 nog met 6% steeg, is het gebruik in 2020 met 2% gedaald. Dat is voor het eerst in 6 jaar tijd dat gemeenten uitvoering geven aan dagbesteding, dat dat is gebeurd. Belangrijkste reden daarvoor is corona. Enerzijds zijn dagbestedingen een aantal maanden gesloten geweest vanwege de lockdown, ook zijn mensen zelf angstig om mee te doen met groepsactiviteiten. Een tweede reden voor het niet stijgen van het aantal cliënten is een mogelijk effect van het dichtgooien van de contracten. Andere jaren groeide het aantal cliënten mede omdat er meer voorzieningen bijkwamen.

Wij verwachten dat corona ook nog in 2021 een rem zet op het gebruik van groepsactiviteiten in het kader van dagbesteding. De maatregelen die Berenschot heeft voorgesteld zijn in mindere mate van toepassing op de dagbesteding. Wij verwachten dat de wijziging van het aantal inwoners dat gebruik maakt van de dagbesteding in 2021 op 0 uitkomt. Individuele begeleiding; in 2020 is het gebruik van de maatwerkvoorziening met 13% gestegen. Dat wil zeggen dat het aantal cliënten in 2020 13% meer was dan in 2019. In 2019 bedroeg de groei – ten opzichte van 2018 – 19%. Het jaar daarvoor weer iets minder. Lastig om daar een trend in te herkennen. Maar op basis van de groei de afgelopen jaren kun je stellen, dat zonder maatregelen (beleidsarm) we bij de begroting 2021 en verder rekening dienen te houden met een groei van ongeveer 12%. Echter vanaf begin 2021 zal op basis van het advies Berenschot Grip op Wmo een programma uitgevoerd worden om het gebruik van de Maatwerkvoorziening terug te dringen. Deze maatregelen zijn voor een belangrijk deel gericht op de inzet van individuele begeleiding. Voor 2021 verwachten we een beperkt effect van deze maatregelen. Door het uitvoeren van maatregelen verwachten we dat we in de Oosterschelderegio de groei kunnen beperken tot maximaal 8%.

Wanneer bovenstaande wordt doorgerekend komt de groei van het aantal cliënten (verhouding dagbesteding/individuele begeleiding) voor 2021 uit op 5,33% ten opzichte van 2020. Wanneer we daar de prijsstijging van 3,28% bij optellen komen we uit op een stijging van 8,613%. Voor Begeleiding hebben we bij het opstellen van de begroting 2022 rekening gehouden met de volgende factoren: • De 1e begrotingswijziging 2021; • Een prijsstijging van 3,24% contractueel vastgelegd; • Een wijziging van het aantal inwoners dat gebruik maakt van de Maatwerkvoorziening begeleiding.

Programmabegroting SWVO 2022 + meerjarenraming en 1e Begrotingswijziging 2021

Dat laatste hebben we berekend op basis van: ✓ Doortrekken van de trend van de afgelopen vier jaar per bouwsteen; ✓ Verwacht effect van de maatregelen die gemeenten in 2021 invoeren als resultaat van het adviesrapport van Berenschot ‘Grip op Wmo’. We verwachten in 2022 een groei van het aantal inwoners dat gebruik maakt van de Maatwerkvoorziening van 0%. De groei van de begroting voor begeleiding blijft beperkt tot de verwachte prijsstijging van 3,24%. In april 2018 is het actieplan ‘begeleiding’ in het bestuur SWVO vastgesteld om de inspanning van gemeenten, GR De Bevelanden en SWVO te bundelen. Het doel van het actieplan is om alternatieven te creëren voor het gebruik van de Maatwerkvoorziening, innovatie en samenwerking te stimuleren en ontwikkelingen in aantallen en kosten te monitoren. Voor de monitoring van de data wordt geïnvesteerd in automatisering en de ontwikkeling van een Business Intelligence (BI) systeem. Hiermee kunnen de ontwikkelingen per gemeente actueel worden gevolgd via een dashboard. Voor onder andere deze doorontwikkeling en het actueel houden van de data worden uitvoeringskosten begroot. De kosten zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Begroting 2021 1e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

Begeleiding 1.781.503 5.658.165 1.048.189 552.865 1.687.920 3.152.344 3.076.469 16.957.454

Innovatie 24.688 93.412 14.526 7.662 23.392 43.686 42.634 250.000

Uitvoering 10.506 33.367 6.181 3.260 9.954 18.590 18.142 100.000

Totaal 1.816.697 5.784.944 1.068.896 563.787 1.721.266 3.214.620 3.137.245 17.307.454

Begeleiding 1.839.224 5.841.490 1.082.150 570.777 1.742.609 3.254.480 3.176.146 17.506.876

Innovatie 24.688 93.412 14.526 7.662 23.392 43.686 42.634 250.000

Uitvoering 10.506 33.367 6.181 3.260 9.954 18.590 18.142 100.000

Totaal 1.874.418 5.968.269 1.102.858 581.699 1.775.954 3.316.756 3.236.923 17.856.876

Begroting 2022 Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

Programmabegroting SWVO 2022 + meerjarenraming en 1e Begrotingswijziging 2021

Overige kosten De overige kosten betreffen een inschatting van kosten die worden gemaakt, zoals bijvoorbeeld juridisch advies, voor de uitvoering van aanbestedingen en drukwerk voor de Wmo. Voor de meerjarenbegroting gaan we uit van de VZG-richtlijn 2022 van 0,9% (inflatiecorrectie). De overige kosten zijn als volgt over de gemeenten verdeeld: Begroting 2021 1e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

Inwoners 1-1-2020 22.738 38.080 12.691 7.395 22.728 33.858 25.758 163.248

Overige kosten 1.393 2.333 777 453 1.392 2.074 1.578 10.000

Begroting 2022

Inwoners 1-1-2021 22.818 38.594 12.878 7.572 22.897 34.054 26.086 164.899

Overige kosten 1.384 2.340 781 459 1.389 2.065 1.582 10.000

Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

Programmabegroting SWVO 2022 + meerjarenraming en 1e Begrotingswijziging 2021

Beleidsindicator Sociaal Domein: Aantal cliënten met een maatwerkvoorziening per 10.000 inwoners Borsele 334 Goes 499 Kapelle 357 Noord-Beveland 399 Reimerswaal 256 Schouwen-Duiveland 409 Tholen 352 TOTAAL 385

Inwoners 1-1-2021 22.818 38.594 12.878 7.572 22.897 34.054 26.086 164.899

Programmabegroting SWVO 2022 + meerjarenraming en 1e Begrotingswijziging 2021

Programma Gezondheidsbeleid Werkelijk 2020

1e wijziging 2021

Begroting 2021

Begroot 2021 na Begroting 2022 1e wijziging

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Lasten SMWO, subsidie AMW en CLIO Koploperproject onafhankelijke CLIO Kosten regionaal preventiebeleid

3.085.528 182.101 242.939

3.085.528 0 256.407

77.380 168.577 -8.750

3.162.908 168.577 247.657

3.113.298

3.141.318

3.169.590

3.198.116

249.888

252.137

254.406

256.696

Totaal lasten

3.510.568

3.341.935

237.207

3.579.141

3.363.186

3.393.455

3.423.996

3.454.812

3.085.528

0 77.380 168.577 -8.750

3.085.528 77.380 168.577 247.657

3.113.298

3.141.318

3.169.590

3.198.116

182.101 242.139

3.085.528 0 0 256.407

0 249.888

0 252.137

0 254.406

0 256.696

3.509.768

3.341.935

237.207

3.579.141

3.363.186

3.393.455

3.423.996

3.454.812

Gerealiseerde saldo baten en lasten

-800

Toevoeging/onttrekking aan reserves

800

Baten Bijdrage gemeenten voor AMW en CLIO Vooruitontvangen AMW en CLIO Vooruitontvangen Koploperproject CLIO Bijdrage gemeenten regionaal preventiebeleid Totaal baten

Gerealiseerde resultaat

Algemeen Maatschappelijk Werk (AMW) en cliëntondersteuning Tijdens de coronapandemie is de meerwaarde van een goede sociale basis nadrukkelijk in beeld. Het is belangrijk dat kwetsbare inwoners een beroep kunnen doen op het maatschappelijk werk en de cliëntondersteuning in deze tijden vol veranderingen. SMWO wordt gesubsidieerd om het maatschappelijk werk en de cliëntondersteuning uit te voeren. Het subsidiebedrag voor 2021 is hoger dan begroot door toenemende loonkosten (gevolg van CAO-afspraken). Omdat in de begroting van SWVO geen indexering werd toegepast, komt de mutatie 2021 ten laste van de vooruit ontvangen middelen AMW/cliëntenondersteuning. Voor de meerjarenbegroting wordt vanaf 2022 uitgegaan van een indexatie volgens de VZG-richtlijn. Voor 2022 is dat 0,9% (inflatiecorrectie).

Koploperproject Cliëntenondersteuning De Oosterschelderegio was tot eind 2020 koploper cliëntondersteuning, een landelijk project van het Ministerie van VWS. In het project stond doorontwikkeling van cliëntondersteuning op de vooraf afgestemde opgaven centraal. Enkele activiteiten lopen door in 2021, zoals de pilot cliëntondersteuning door een ervaringsdeskundige van HerstelTalent in Team Thuis (uitstroom BW en MO). Deze activiteiten worden gerealiseerd uit de resterende projectmiddelen (conform projectbegroting).

Programmabegroting SWVO 2022 + meerjarenraming en 1e Begrotingswijziging 2021

Regionaal preventiebeleid In het Regionaal Kader Gezondheidsbeleid Oosterschelderegio zijn de speerpunten vastgelegd waarop, binnen het Programma Gezondheid van het SWVO, wordt ingezet. Deze regionale speerpunten zijn gekozen op basis van de analyse van diverse gezondheidsmonitors. Het zijn thema’s die grote risico’s vormen voor de gezondheid van burgers. Uitgangspunt van het regionaal preventiebeleid is dat gemeenten de inzet van activiteiten continueren op hetzelfde niveau (incl. de lokale activiteiten). Het bedrag 2021 is gewijzigd omdat de gemeente Schouwen-Duiveland de extra 100 uur voor lokale activiteiten alcohol- en drugspreventie niet langer inzet bij Emergis Preventie (voorheen Indigo). Voor het contract met Emergis Preventie wordt rekening gehouden met de VZG-indexering. Voor de meerjarenbegroting is de VZG-richtlijn 2022 van 0,9% toegepast. Begroting 2021 1e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

AMW

Begroting 2022

AMW

Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen TOTAAL

454.949 761.916 253.925 147.961 454.749 0 0 2.073.500

455.703 770.768 257.189 151.222 457.280 0 0 2.092.162

CLIO 177.846 297.844 99.263 57.840 177.768 0 201.467 1.012.028

CLIO 178.075 301.194 100.502 59.093 178.692 0 203.580 1.021.136

Regionaal Preventiebeleid 36.763 60.735 16.423 13.416 37.003 52.587 30.730 247.657

Totaal

Regionaal Preventiebeleid 36.973 61.386 16.618 13.619 37.289 52.941 31.062 249.888

Totaal

669.558 1.120.495 369.611 219.217 669.520 52.587 232.197 3.333.185

670.751 1.133.348 374.309 223.934 673.261 52.941 234.642 3.363.186

Programmabegroting SWVO 2022 + meerjarenraming en 1e Begrotingswijziging 2021

Programma Overige projecten Werkelijk 2020

Lasten Kosten leerlingenvervoer Bureaukosten leerlingenvervoer Totaal leerlingenvervoer

Begroting 2021

1e wijziging 2021

Begroot 2021 na Begroting 2022 1e wijziging

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

2.925.911 109.162 3.035.073

3.111.623 128.500 3.240.123

-146.214 -29.000 -175.214

2.965.408 99.500 3.064.908

3.024.717 95.600 3.120.317

3.085.211 96.460 3.181.671

3.146.915 97.329 3.244.244

3.209.853 98.205 3.308.058

Kosten vervoer jeugdzorg

174.503

252.245

-14.335

237.910

242.669

247.522

252.472

257.522

Kosten project Empowercare

170.389

322.000

189.225

0 0 0

1.500.000 1.560.000 3.060.000

Totaal lasten

3.379.965

3.814.368

2.870.451

6.684.819

6.612.210

6.489.193

6.556.716

6.625.580

Baten Bijdragen gemeenten leerlingenvervoer Eigen bijdragen ouders Uit 'vooruitontvangen detachering' Totaal bijdragen leerlingenvervoer

2.837.635 105.075 0 2.942.710

3.128.880 111.243 0 3.240.123

-176.759 1.545 0 -175.214

2.952.121 112.788 0 3.064.908

3.005.273 115.043 0 3.120.317

3.064.327 117.344 0 3.181.671

3.124.552 119.691 0 3.244.244

3.185.973 122.085 0 3.308.058

Bijdragen gemeenten vervoer jeugdzorg

187.766

252.245

-14.335

237.910

242.669

247.522

252.472

257.522

Uit 'vooruitontvangen Empowercare'

117.507

322.000

189.225

3.060.000

Totaal baten

3.247.983

3.814.368

2.870.451

6.684.819

6.612.210

6.489.193

6.556.716

6.625.580

Gerealiseerde saldo baten en lasten

-131.982

Onttrekking aan reserve expl.resultat.

-131.982

Huishoudelijke Hulp gemeente Veere Begeleiding gemeente Veere Totaal Wmo gemeente Veere

Bijdrage Wmo gemeente Veere

Gerealiseerde resultaat

Leerlingenvervoer In 2020 is de begroting voor het leerlingenvervoer, evenals de Regiotaxi twee keer gewijzigd. In de 1e begrotingswijziging 2020 zijn de consequenties van de nieuwe overbruggingsovereenkomst vanwege het faillissement van een van de vervoerders doorgerekend. In de 2 e begrotingswijziging zijn vooral de financiële consequenties van de coronacrisis in beeld gebracht. Omdat de vervoersvolumes naar verwachting in 2021 volledig op het niveau van voor corona uit gaan komen zijn de bedragen uit de 1e begrotingswijziging 2021 als uitgangspunt genomen. Programmabegroting SWVO 2022 + meerjarenraming en 1e Begrotingswijziging 2021

Daarnaast zijn de financiële effecten van de gunning van de nieuwe aanbesteding van het perceel van de Bevelandse gemeenten (contract start 1 augustus 2021) in de begroting doorgerekend. Voor de bestaande contracten geldt dat de NEA-indexering van 1% voor 2021 is opgenomen. Door de nieuwe contractprijzen zijn de vervoerskosten voor de Bevelandse gemeenten lager dan eerst werd begroot, daarbij is uitgegaan van eenzelfde volume aan leerlingen dat in 2021 vervoerd wordt. In de begroting 2022 zijn voor de Bevelandse gemeenten de nieuwe contractprijzen volledig doorgerekend. Voor alle gemeenten is een NEA-indexering van 2% doorgerekend. Voor 2022 is nog geen rekening gehouden met wijzigingen in de vervoersvolumes o.g.v. het nieuwe schooljaar 2021-2022. De verdeling van de kosten over de gemeenten is als volgt: Begroting 2021 1e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Vervoerskosten

Vergoedingen ouders

Bureaukosten

565.641 199.871 136.756 139.062 642.931 489.981 643.226 2.817.468

0 11.027 5.780 16.290 54.425 31.403 29.016 147.940

0 9.689 7.689 5.844 29.219 18.301 28.758 99.500

Begroting 2022

Vervoerskosten

Vergoedingen ouders

Bureaukosten

576.953 203.869 139.491 141.844 655.790 499.781 656.090 2.873.818

0 11.247 5.896 16.615 55.513 32.031 29.596 150.899

0 9.049 8.903 5.255 28.753 18.390 25.250 95.600

Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Totaal kosten LL-vervoer 565.641 220.587 150.225 161.196 726.575 539.685 700.999 3.064.908

Eigen bijdragen ouders 0 -6.436 -4.631 -7.649 -50.065 -15.090 -28.916 -112.788

Bijdrage gemeenten 565.641 214.151 145.594 153.547 676.510 524.595 672.083 2.952.121

Totaal kosten LL-vervoer 576.953 224.165 154.290 163.714 740.056 550.202 710.936 3.120.317

Eigen bijdragen ouders 0 -6.565 -4.724 -7.802 -51.067 -15.392 -29.495 -115.043

Bijdrage gemeenten 576.953 217.601 149.566 155.913 688.989 534.809 681.442 3.005.273

Programmabegroting SWVO 2022 + meerjarenraming en 1e Begrotingswijziging 2021

Vervoer Jeugdzorg Voor de begroting 2021 en 2022 geldt dat deze op dezelfde wijze zijn opgesteld als voor het Leerlingenvervoer. Omdat de vervoersvolumes naar verwachting in 2021 volledig op het niveau van voor corona uit gaan komen zijn de bedragen uit de 1 e begrotingswijziging 2021 als uitgangspunt genomen. Daarnaast zijn de financiële effecten van de gunning van de nieuwe aanbesteding van het perceel van de Bevelandse gemeenten (contract start 1 augustus 2021) in de begroting doorgerekend. Voor de bestaande contracten geldt dat de NEA-indexering van 1% voor 2021 is opgenomen. Door de nieuwe contractprijzen zijn de vervoerskosten voor de Bevelandse gemeenten lager dan eerst werd begroot, daarbij is uitgegaan van eenzelfde volume aan leerlingen dat in 2021 vervoerd wordt. In de begroting 2022 zijn voor de Bevelandse gemeenten de nieuwe contractprijzen volledig doorgerekend. Voor alle gemeenten is een NEA-indexering van 2% doorgerekend. Voor 2022 is nog geen rekening gehouden met wijzigingen in de vervoersvolumes o.g.v. het nieuwe schooljaar 2021-2022.

Begroting 2021 1e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Vervoer Jeugdzorg 30.497 32.861 14.240 6.796 83.453 59.686 10.377 237.910

Begroting 2022 Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Vervoer Jeugdzorg 31.107 33.519 14.524 6.932 85.122 60.879 10.585 242.669

Project Empowercare Het Empowercare-project heeft via het Interreg VA 2Seas-programma meer dan 4 miljoen Euro Europese regionale ontwikkelingsfinanciering ontvangen. 13 partners uit het Verenigd Koninkrijk, Nederland, Frankrijk en Vlaanderen werken samen aan een holistische aanpak om een verandering te brengen in de huidige lacunes in de zorg voor mensen vanaf 65 jaar en ouder en vanaf 50 jaar indien hun leven doorkruist wordt door een beperking of chronische aandoening. De betrokken partners willen dit realiseren door de inzet van technologie. De begroting voor het Zeeuwse deel van het project bedraagt iets meer dan 1 miljoen euro. Naast SWVO is de Solidarity University Zeeuwse partner in dit Europese project. De begroting voor SWVO bedraagt € 669.475,- . Naast 60% subsidie vanuit Europa, ontvangt SWVO ook een bijdrage van € 50.000, van de Provincie Zeeland. De uitvoering van het project in Zeeland betreft drie pilots op drie verschillende plaatsen. De looptijd van het project is van 1 januari 2020 tot en met 30 september 2022. In het financieel overzicht staat de verdeling van de uitgaven over deze periode.

Programmabegroting SWVO 2022 + meerjarenraming en 1e Begrotingswijziging 2021

Contractbeheer gemeente Veere Vanaf 1 januari 2021 heeft gemeente Veere de inkoop en het contractbeheer voor Wmo-voorzieningen ondergebracht bij SWVO. SWVO heeft daartoe met gemeente Veere een Dienstverleningsovereenkomst afgesloten. In deze overeenkomst zijn naast de beschrijving van de opdracht en de te volgen handelwijze ook afspraken opgenomen over de financiering. Zo is sprake van implementatiekosten, oftewel de kosten die SWVO eenmalig in rekening heeft gebracht bij gemeente Veere, zodat o.a. de inrichting van de ICT, de informatievoorziening, de administratie en communicatie aangepast konden worden. In totaal heeft SWVO hiervoor bij Veere € 12.450, - in rekening gebracht. Het bedrag dat gemeente Veere jaarlijks aan SWVO overmaakt, bedraagt € 115.740, -. Dit bedrag, gebaseerd op de jaarrekening van SWVO, is opgebouwd uit huisvestings-, organisatie-, automatiserings- en loonkosten.

Programmabegroting SWVO 2022 + meerjarenraming en 1e Begrotingswijziging 2021

Programma Secretariaat 1e wijziging 2021

Begroot 2021 na Begroting 2022 1e wijziging

Werkelijk 2020

Begroting 2021

937.941 94.607 44.593 199.923

1.047.175 109.075 51.625 182.850

99.325 0 0 13.550

1.146.500 109.075 51.625 196.400

Totaal lasten

1.277.065

1.390.725

112.875

BATEN Bijdragen van gemeenten voor secretariaat Vergoedingen secretariaatskosten Rentebaten en overige inkomsten

1.190.631 94.770 5.000

1.216.825 0 0

Totaal baten

1.290.401

Gerealiseerde saldo baten en lasten

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

1.168.766 109.948 52.090 202.344

1.179.285 108.969 52.559 204.594

1.189.898 109.707 53.032 207.549

1.200.608 110.649 53.508 208.110

1.503.600

1.533.148

1.545.407

1.560.186

1.572.875

0 196.952 0

1.216.825 196.952 0

1.227.776 198.725 0

1.238.826 200.513 0

1.249.975 202.318 0

1.261.225 204.139 0

1.216.825

196.952

1.413.777

1.426.501

1.439.339

1.452.293

1.465.364

13.336

-173.900

84.077

-89.823

-106.647

-106.068

-107.893

-107.511

Toevoeging/onttrekking aan reserves Toevoeging aan reserve Ziektekosten Onttrekking aan reserve Afschrijvingen Toevoeging aan reserve exploitatieresultaten Totaal Toevoeg./onttrek. aan reserves

-460 131.617 0 131.157

-460 119.275 55.085 173.900

0 10.650 -94.727 -84.077

-460 129.925 -39.642 89.823

-460 135.160 -28.053 106.647

-460 134.835 -28.307 106.068

-460 136.920 -28.567 107.893

-460 136.800 -28.829 107.511

Gerealiseerde resultaat

144.492

LASTEN Personele kosten Huisvestingskosten Organisatiekosten Automatiseringskosten

Toelichting

Algemeen: In het kader van het traject voor Zeeuwse samenwerking in het Sociaal Domein is besloten om de bestaande Zeeuwse samenwerking geleidelijk verder te optimaliseren en aan te passen aan inhoudelijke ontwikkelingen. Vooralsnog worden geen ingrijpende organisatorische wijzigingen voorgestaan i.r.t. het CZW Bureau. De organisatievorm blijft voorlopig gehandhaafd. Dit impliceert dat ook de taken en positie van het SWVO en CZW Bureau vooralsnog niet substantieel wijzigen. Met ingang van 2021 heeft het SWVO met de gemeente Veere een Dienstverleningsovereenkomst afgesloten m.b.t. de uitvoering van Wmo-taken. De financiële- en organisatorische consequenties voor het Samenwerkingsverband zijn nu meegenomen in de 1e begrotingswijziging 2021 en de begroting 2022. Voor de meerjarenbegroting gaan we uit van de VZG-richtlijn 2022 van 0,9% (inflatiecorrectie). LASTEN:

Personeel Het SWVO volgt vanaf 2020 de nieuwe CAO van de Werkgeversvereniging Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties (WGSO). Het stijgingspercentage voor de loonkosten hiervan wordt gevolgd en sluit aan bij die van gemeenten. Dit percentage wordt door Goes pas later in het jaar vastgesteld. Op het Programmabegroting SWVO 2022 + meerjarenraming en 1e Begrotingswijziging 2021

moment van het vaststellen van de begroting is het percentage dat Goes gaat hanteren nog niet bekend. Voor 2021 zijn nog geen afspraken binnen de CAO bekend gemaakt. In de begroting is rekening gehouden met een stijging van de kosten van 2% per jaar inclusief periodieken. Bij het secretariaat SWVO werken per 1 januari 2021 in totaal 15 personen (12,50 Fte) en bij het secretariaat van het Leerlingenvervoer in totaal 2 personen (1,28 Fte). In totaal 17 personen (13,78 Fte). Verder is door de toetreding van de gemeente Veere een beleidsadviseur aangesteld. Voor de 1e begrotingswijziging 2021 betekent dit voorgaande een stijging van € 73.325. Voor zowel het SWVO als CZW Bureau is het afgelopen jaar een traject gelopen voor de Functie Waardering (FuWa). De huidige FuWa dateerde van 2015 en diende te worden aangepast aan de nieuwe CAO voor samenwerkingsverbanden. Dit betekent voor de 1e begrotingswijziging een verhoging van € 26.000. Voor de begroting 2022 zijn de salarissen met 2% verhoogd en de overige personeelskosten zijn verhoogd met de VZG-richtlijn van 0,9%.

Huisvesting De huisvestingslasten zijn in de 1e begrotingswijziging 2021 niet aangepast. Voor de begroting 2022 zijn de lasten verhoogd met de VZG-richtlijn van 0,9%.

Organisatie De huisvestingslasten zijn in de 1e begrotingswijziging 2021 niet aangepast. Voor de begroting 2022 zijn de lasten verhoogd met de VZG-richtlijn van 0,9%.

Automatisering Door de invoering/ actualisering van de iWmo en invulling van de databeveiliging (AVG) dient de automatisering continu ‘up to date’ gehouden te worden en zo nodig aangepast. Hiertoe is een onderhoudscontract afgesloten met een extern leverancier. Verder is de kantoorautomatisering overgebracht naar de Cloud. Hiermee is de veiligheid en betrouwbaarheid van het systeem gewaarborgd. Dit betekent dat de hardware “on premisses” kan worden afgebouwd en is overgestapt op abonnementen voor de kantoorsoftware. Voor de 1e begrotingswijziging 2021 betekent dit een verhoging van € 2.900. Er wordt continue geïnvesteerd in het systeem van SWVO naar nieuwere versies en de software wordt aangepast aan de landelijke (i)Wmo-standaard. De investeringen hiervoor zijn geactiveerd op de balans, maar zorgen voor hogere afschrijvingslasten. Deze hogere lasten, voor de 1e begrotingswijziging 2021, ad € 10.650 worden onttrokken uit de reserve afschrijvingen. De reserve wordt hiervoor aangevuld vanuit de ‘uitvoeringskosten begeleiding’. Voor de begroting 2022 worden de werkelijke afschrijvingskosten geraamd en zijn de overige automatiseringskosten verhoogd met de VZG-richtlijn van 0,9%. BATEN:

Gemeentelijke bijdrage: In de 1e begrotingswijziging 2021 is de gemeentelijke bijdrage niet aangepast. Voor de begroting 2022 is de gemeentelijke bijdrage verhoogd met de VZGrichtlijn van 0,9% en worden de overige meerkosten onttrokken uit de reserve exploitatieresultaten. Begroting 2021 1e wijziging Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Secretariaats kosten 174.809 263.388 105.317 68.687 174.740 234.186 195.698 1.216.825

Begroting 2022 Borsele Goes Kapelle Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Tholen Totaal

Secretariaats kosten 175.347 266.649 106.670 70.011 175.892 235.282 197.925 1.227.776

Programmabegroting SWVO 2022 + meerjarenraming en 1e Begrotingswijziging 2021

Vergoedingen secretariaatskosten: In de 1e begrotingswijziging 2021 is een bijdrage opgenomen ad € 81.212 van het CZW-bureau voor aansturing, personeel en financiën. De gemeente Veere betaalt voor de uitvoering van de Wmo-taken een bedrag van € 115.740. Voor de begroting 2022 zijn deze posten verhoogd met VZG-richtlijn van 0,9%.

Beleidsindicator Bezetting: Aantal Fte's per 1.000 inwoners SWVO

12,50

Leerlingenvervoer

1,28

Totaal aantal Fte in dienst

13,78

Totaal inwoners Oosterschelderegio Aantal Fte per 1.000 inwoners

164.899 0,084

Aantal inwoners:

Gemeente

Inwoners 1-1-2021

Borsele

22.818

Goes

38.594

Kapelle

12.878

Noord-Beveland

7.572

Reimerswaal

22.897

Schouwen-Duiveland

34.054

Tholen

26.086

Totaal

164.899

Programmabegroting SWVO 2022 + meerjarenraming en 1e Begrotingswijziging 2021

Overige paragrafen

De overige paragrafen zoals genoemd in het Besluit Begroting en Verantwoording zijn niet allemaal van toepassing op het Samenwerkingsverband. Er zijn in tegenstelling tot bij een gemeente bv. geen grondbedrijf, geen verbonden partijen en geen kapitaalgoederen (behoudens kantoorinventaris en maatwerksoftware). De enige paragrafen die in aanmerking komen voor behandeling zijn de paragrafen weerstandsvermogen, bedrijfsvoering en in beperkte mate de financieringsparagraaf. Op deze paragrafen wordt hieronder kort ingegaan. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het Samenwerkingsverband loopt, wat de subsidiering van instellingen en de Wmo betreft, maar beperkt financiële risico’s. Er wordt subsidie toegezegd voor zover daar door gemeenten of het rijk middelen voor ter beschikking worden gesteld. De uitgaven voor Wmo maatwerkvoorzieningen worden gedaan voor rekening en risico van de gemeenten. Gemeenten bepalen immers zelf welke burgers toegang tot deze voorzieningen krijgen via een Wmo beschikking. Op de onderdelen van de Wmo waarvoor het SWVO verantwoordelijk is voor de inkoop en uitvoering zijn zo goed als mogelijk doorrekeningen gemaakt op basis van de huidige bekende jaarcijfers. Maandelijks worden voor de onderdelen HH en Begeleiding de cijfers uit de begroting vergeleken met de realisatie.

Dit leidt tot management rapportages die worden aangeleverd aan de deelnemende gemeenten. Over de andere Wmo-onderdelen wordt per kwartaal gerapporteerd aan de gemeenten. Middels een Business Intelligence (BI) tool zijn de actuele ontwikkelingen te volgen voor de deelnemende gemeenten. Hierdoor ontstaat een goed zicht op de ontwikkelingen en de financiële risico’s die worden gelopen in het betreffende jaar. De huidige begroting geeft een redelijk betrouwbaar inzicht in de ontwikkelingen van de uitgaven op basis van de nu bekende cijfers. Door allerlei (maatschappelijke) ontwikkelingen, zoals collectief vervoer, landelijke wetgeving in relatie tot Huishoudelijke Hulp (Alpha hulpen, abonnementstarief), invoering eigen bijdrage systeem en de toename van begeleiding (extramuralisering), bestaat voor deze voorzieningen een financieel onzeker risico. Voor wat het programma secretariaat betreft zijn nauwelijks financiële risico’s aanwezig. Er is een beperkte reserve ziektekosten en opleidingskosten personeel aanwezig. De aanwezige kantoorinventaris is verzekerd. Wat het personeel betreft zijn de gebruikelijke voorzieningen getroffen. Tot nu toe zijn deze reserves altijd voldoende gebleken.

De overige reserves en voorzieningen die het Samenwerkingsverband bezit dienen er voornamelijk voor om kosten over meerdere jaren uit te smeren en om ontvangen bijdragen van derden te reserveren voor de aangegeven taak. Met ingang van november 2015 is het opnemen van kengetallen in de begroting en jaarrekening verplicht gesteld. Hieronder zijn de financiële kengetallen opgenomen die voor het SWVO van toepassing zijn:

Verloop van de kengetallen Kengetallen:

Werkelijk 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Netto schuldquote

0,23%

-0,45%

-0,34%

-0,21%

-0,07%

0,10%

Solvabiliteitsrisico

8,35%

11,13%

9,03%

6,78%

4,34%

1,73%

Structurele exploitatieruimte

-0,42%

0,08%

-0,10%

-0,12%

-0,14%

-0,16%

Programmabegroting SWVO 2022 + meerjarenraming en 1e Begrotingswijziging 2021

Financieringsparagraaf Het SWVO handelt conform de Financiële verordening SWVO van 2 oktober 2019. Het Samenwerkingsverband ontvangt de binnenkomende gelden gespreid door het jaar heen. De middelen worden ontvangen middels een vooraf bekend bevoorschottingsschema. De subsidiëring van instellingen verloopt volgens een vast ritme (maandelijks). De geldstroom binnen het Samenwerkingsverband is daardoor redelijk overzichtelijk. Om uitgaande betalingen te doen kan uit eigen liquide middelen worden geput. Er worden geen leningen afgesloten om aan de kasgeldbehoefte te voldoen. De lagere overheden en gemeenschappelijke regelingen zijn verplicht overtollige liquiditeiten aan te houden in de schatkist. Over het bij het rijk gestalde geld wordt in principe rente vergoed, maar de rente-inkomsten waren in 2020 nihil en verwacht wordt dat dit voorlopig nog zo zal blijven. Daarom zijn er in de begroting van de kostenplaats secretariaat voorlopig geen renteopbrengsten geraamd. De richtlijnen zoals opgenomen in het Treasury statuut SWVO worden gevolgd. Het Samenwerkingsverband heeft de kasgeldlimiet uit de Wet RUDDO nog in geen enkel jaar overschreden. De wijzigingen in het BBV geven eveneens aan dat een geprognosticeerde balans moet worden opgenomen. In de balans zijn alleen de posten opgenomen die nodig zijn voor het berekenen van het EMU-saldo.

Programmabegroting SWVO 2022 + meerjarenraming en 1e Begrotingswijziging 2021

De geprognotiseerde balans en meerjarenraming zien er als volgt uit:

Activa (per 31 december)

Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Vaste activa

Werkelijk 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

bedragen x € 1.000 Begroting Begroting 2024 2025

Begroting 2023

0 766 0 766

0 696 0 696

0 621 0 621

0 546 0 546

0 469 0 469

0 392 0 392

0 0 0

Overige activa Kortlopende vorderingen

7.396 7.396

TOTAAL ACTIVA

8.161

8.091

8.016

7.941

7.865

7.788

Voorraad gronden in exploitatie Niet in exploitatie genomen gronden Voorraden

Passiva (per 31 december)

Algemene reserves Bestemmingsreserves Saldo van rekening Eigen vermogen

Werkelijk 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

bedragen x € 1.000 Begroting Begroting 2024 2025

Begroting 2023

188 769 -275 682

214 700 40 954

254 625 28 907

282 551 28 861

310 474 29 813

339 398 29 766

Voorzieningen voor risico's (niet GREX) Onderhoudsvoorzieningen Voorzieningen

0 0 0

Langlopende leningen Nog aan te trekken leningen Vaste schulden

0 0 0

Handelscrediteuren Overige passiva Kortlopende schulden

6.719 760 7.479

6.613 525 7.138

6.613 497 7.109

6.613 468 7.080

6.613 439 7.051

6.613 409 7.022

TOTAAL ACTIVA

8.161

8.091

8.016

7.941

7.865

7.788

Programmabegroting SWVO 2022 + meerjarenraming en 1e Begrotingswijziging 2021

Het EMU-saldo wordt als volgt berekend: de som van de mutaties van de vaste en vlottende financiële activa minus de som van de mutaties van de vaste en vlottende schuld. Voor 2022 betekent dit dat het EMU-saldo -/- € 29 bedraagt. Bedrijfsvoering Met het oog op de toekomst van het SWVO en de veranderingen die wellicht noodzakelijk zullen worden, wordt geprobeerd om in de bedrijfsvoering zo veel mogelijk flexibiliteit in te bouwen. Bij het ontstaan van vacatures wordt eerst contact opgenomen met de gemeenten om te proberen de vacature in te vullen via een detacheringsovereenkomst. Dit wordt ook geprobeerd bij het inzetten van extra personeel voor tijdelijk werk in het kader van de decentralisaties. Er is veel werk te verzetten en waar mogelijk wordt geprobeerd daarvoor de menskracht te vinden door het zittende personeel tijdelijke urenuitbreiding te geven. Verder zijn er weinig mogelijkheden om flexibiliteit in te bouwen als voorbereiding op de toekomst. De kosten van huisvesting, automatisering en organisatie liggen grotendeels vast. In 2020 is door bureau Berenschot een onderzoek uitgevoerd naar de mogelijkheden om de kosten in de Wmo voorzieningen beter te beheersen. Een onderdeel van de voorgestelde maatregelen betreft de verdergaande samenwerking tussen SWVO en de GR De Bevelanden.

Wat de gevolgen hiervan kunnen zijn voor de bedrijfsvoering laat zich nog moeilijk voorspellen. In deze begroting is hiermee derhalve geen rekening gehouden.

Programmabegroting SWVO 2022 + meerjarenraming en 1e Begrotingswijziging 2021

Stand en verloop van Reserves en Vooruit ontvangen bedragen: Reserves: Algemene reserve per 31 december

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Reserve exploitatieresultaten

187.592

214.275

253.917

281.970

310.277

338.844

TOTAAL

187.592

214.275

253.917

281.970

310.277

338.844

Het resultaat van de jaarrekening 2019 is toegevoegd aan de reserve exploitatieresultaten. In 2022 is de bijdrage van de gemeenten voor het Secretariaat geïndexeerd met 0,9% en wordt het resultaat op het secretariaat onttrokken/toegevoegd aan de reserve exploitatieresultaten.

Bestemmingsreserve per 31 december

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Reserve toekomstvisie Reserve ziektevervanging Reserve kennisverbreding Reserve opleidingen Reserve afschrijvingen

110.825 3.446 1.758 7.489 645.592

110.825 3.906 1.758 7.489 575.673

110.825 4.366 1.758 7.489 500.586

110.825 4.826 1.758 7.489 425.852

110.825 5.286 1.758 7.489 348.936

110.825 5.746 1.758 7.489 272.163

TOTAAL

769.109

699.650

625.023

550.749

474.293

397.981

TOTAAL RESERVES

956.701

913.925

878.940

832.719

784.570

736.824

Toelichting:

Reserve toekomstvisie Het bestuur besloot bij de vaststelling van de jaarrekening 2012 een reserve Toekomstvisie te vormen. Het positief saldo 2012 en het restant van de reserve Frictiekosten KV werden aan deze reserve toegevoegd. Deze reserve wordt benut om de plannen voor de doorontwikkeling van het Samenwerkingsverband uit te kunnen werken en te financieren.

Programmabegroting SWVO 2022 + meerjarenraming en 1e Begrotingswijziging 2021

Reserve ziektevervanging Aan deze reserve wordt jaarlijks rente toegeschreven. De reserve is gemaximeerd op 10% van de jaarlijkse salariskosten.

Reserve kennisverbreding Deze reserve wordt gebruikt om voor de deelnemende gemeenten via het Samenwerkingsverband aan kennisverbreding te doen. Te denken valt aan de organisatie van gezamenlijke bijeenkomsten, scholing ed. Er zijn nog geen activiteiten gepland ten laste van deze reserve.

Reserve opleidingen Deze reserve is gevormd om tegemoet te kunnen komen aan opleidingsbehoeften van de medewerkers.

Reserve afschrijvingen Bij de bestemming van het positief saldo 2007 heeft het bestuur besloten een reserve afschrijvingen te vormen. Vanaf 2007 worden aanschaffingen geactiveerd op de balans en wordt daarop afgeschreven. De afschrijvingen betekenen hogere lasten in het programma Secretariaat. Uit de reserve Afschrijvingen zullen, gedurende de periode dat moet worden afgeschreven, de afschrijvingslasten worden gedekt. Dit betekent dat de gemeentelijke bijdrage voor de kosten van het Secretariaat niet hoefde te worden verhoogd. Vanaf 2016 wordt in het kader van de uitbreiding van taken met begeleiding en de invoering van iWmo geïnvesteerd in automatisering. De gemeenten ontvingen hiervoor een Invoeringsbudget van het Rijk. Een deel van dit budget is bestemd voor de automatisering. Het bedrag van de investeringen wordt aan de reserve afschrijvingen toegevoegd, zodat de afschrijvingslasten van de automatisering in de komende jaren niet op de exploitatie drukken.

Vooruit ontvangen: Vooruit ontvangen per 31 december

2020

2021

2022

2023

2024

2025

AMW/Cliëntondersteuning Koploper Cliëntondersteuning Gezondheidsbeleid Innovatie en uitvoering begeleiding Educatie

120.225 168.577 6.336 237.878 53.845

42.846 0 6.336 137.878 101.270

42.846 0 6.336 37.878 101.270

TOTAAL

586.861

288.330

188.330

Programmabegroting SWVO 2022 + meerjarenraming en 1e Begrotingswijziging 2021

Toelichting:

AMW/Cliëntondersteuning In 2020 is de terugvordering bij SMWO (als gevolg van overschrijding van de maximum risicoreserve in 2019) toegevoegd aan deze post. Het positieve resultaat was ontstaan door een zeer laag ziekteverzuim, de business controller die nog niet benoemd was, uitstel van aanschaf nieuwe ICT-apparatuur en een andere toekenning van de huisvestingskosten aan de verschillende bedrijfsonderdelen. Als gevolg van verschillende loonstijgingen in de CAO is de subsidie voor het maatschappelijk werk en cliëntondersteuning 2021 hoger dan het begrote bedrag in de SWVO-begroting (in de begroting van SWVO is geen indexatie voor inflatie opgenomen). Het verschil komt ten laste van de vooruit ontvangen middelen AMW/cliëntondersteuning. De vooruit ontvangen middelen kunnen de komende jaren worden ingezet om mogelijke verschillen tussen begroting en subsidieaanvraag op te vangen en/of transformatiepilots uit te voeren.

Koploper Cliëntondersteuning Voor het koploperproject cliëntondersteuning is tijdelijk extra formatie ingezet om het projectplan uit te voeren. Het beschikbare budget (door VWS beschikbaar gesteld) is gebruikt voor de projectactiviteiten, zoals het organiseren van (lokale) afstemming, monitoring, communicatie en een pilot cliëntondersteuning voor beschermd wonen. Enkele projectactiviteiten lopen door in 2021.

Gezondheidsbeleid Voor 2022 zijn geen bestedingen ten laste van de vooruit ontvangen middelen Gezondheidsbeleid geraamd. De middelen kunnen worden ingezet voor (incidentele) regionale activiteiten.

Innovatie en Uitvoering Begeleiding Binnen de begroting 2015 waren middelen geraamd voor innovatie van de nieuwe taak Begeleiding. In 2015 werd het budget grotendeels niet besteed. Het bestuur besloot de middelen te reserveren voor besteding in 2016 en volgende jaren. Met het opstellen van het actieplan begeleiding is een bestemming uitgewerkt voor deze ‘vooruit ontvangen’ middelen. Het belangrijkste doel van het actieplan begeleiding is het creëren van alternatieven voor de Maatwerkvoorziening. Met dezelfde reden is ook het innovatiebudget ingericht. In 2019 t/m 2021 wordt uitvoering gegeven aan het actieplan begeleiding. Daarnaast is in 2020, in vervolg op het rapport van Berenschot, het Plan van Aanpak “Grip op de Wmo” vastgesteld. Bij de uitvoering van de plannen wordt gebruik gemaakt van deze middelen.

Educatie Gemeenten ontvangen jaarlijks middelen voor taal- en rekentrajecten vanuit de Wet Educatie beroepsonderwijs (WEB). In deze wet is opgenomen dat gemeenten maximaal 25% van de WEB-middelen uit een jaar mogen meenemen naar een volgend jaar. Hier wordt in de begroting van SWVO rekening mee gehouden.

Programmabegroting SWVO 2022 + meerjarenraming en 1e Begrotingswijziging 2021

Overzicht van incidentele baten en lasten per programma

Programma

Programma 2 Uitvoering Wmo

Activiteit

Begroting 2022 Lasten

Baten

100.000

189.225

Programma 4 Overige projecten

Uitvoering Actieplan Begeleiding Kosten project Empowercare

Programma 5 Secretariaat

Toevoeging aan reserve ziektekosten

460

Programma 5 Secretariaat

Toevoeging aan reserve expl. resultaten

28.053

317.738

289.225

TOTAAL

Programmabegroting SWVO 2022 + meerjarenraming en 1e Begrotingswijziging 2021

Bijlage 1 Specificatie gemeentelijke bijdragen na 1e Begrotingswijziging 2021

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10434265/1