Voortgangsmonitor 2022

VOORTGANGSMONITOR 2022

Inhoudsopgave: ➢ ➢ ➢ ➢ ➢ ➢

Leeswijzer Programma 1 Bestuur en regio Programma 2 Sociaal domein Programma 3 Ruimte en leefomgeving Algemene dekkingsmiddelen Overhead, vennootschapsbelasting en onvoorzien ➢ Financieel totaaloverzicht

p. 1 p. 3 p. 5 p. 8 p. 11 p. 13

p. 14

Leeswijzer Leeswijzer Voor u ligt de Voortgangsmonitor van 2022. Afgelopen maart zijn de verkiezingen geweest en eind mei is het nieuwe college aan de slag gegaan in Kaag en Braassem. De raad heeft de opdracht gegeven om de doelen uit het raadsakkoord om te zetten naar een college uitvoeringsprogramma waar de komende 4 jaar aan gewerkt wordt. U bent gewend om geïnformeerd te worden op de voortgang van de gemandateerde onderwerpen van de samenwerkingsagenda. Gezien de nieuwe doelen in het raadsakkoord komt dat niet overeen met de doelen uit de Samenwerkingsagenda. Er is om deze reden en om de inzet die nu gestopt wordt in het college uitvoeringsprogramma gekozen om u een toelichting te geven op de afwijkingen op de cijfers van de programmabegroting. Dit betekent dat beleidsdoelen, inspanningen en budgetten die niet genoemd of toegelicht worden conform programmabegroting en de daarin beschikbare budgetten worden uitgevoerd. Het raadsvoorstel hierbij is bedoeld om de financiële consequenties die voortvloeien uit deze voortgangsmonitor, door de raad te laten vaststellen. De toelichting op de baten en lasten per programma is als volgt opgebouwd: Baten en lasten Hierin worden de totale baten en de totale lasten per programma gepresenteerd. Ook worden de verschillen tussen begroting na wijziging en prognose weergegeven, voor zowel de baten als de lasten per programma.

Apart zijn de mutaties in de reserves per programma in dit overzicht opgenomen. Toelichting op de verschillen De belangrijkste verschillen tussen de begrote baten en lasten na wijziging en de geprognosticeerde baten en lasten 2022 zijn hierin weergegeven en toegelicht. Waar hebben we ons geld aan uitgegeven In dit cirkeldiagram is per programma in één oogopslag zichtbaar hoe de verdeling van de geprognosticeerde lasten over de verschillende programmaonderdelen is. Investeringen Hierin zijn de lopende investeringskredieten en de af te sluiten investeringskredieten met het kredietbedrag en het restantkrediet per programma weergegeven.

1

Waar zitten we in de P&C-cyclus?

Begroting (okt/nov)

Voortgang huidig jaar

Verantwoording vorig jaar

(sep)

(mrt)

Jaarrekening vaststellen

Richten komend jaar

(jul)

(jun)

2

Programma 1 Bestuur en regio Financiën

BATEN EN LASTEN

Taakveld

Primaire begroting 2022 Lasten

0.1 0.5 0.8 1.1 5.3 6.1

2.340 Bestuur 299 Treasury 11 Overige baten en lasten 2.035 Crisisbeheersing en brandweer Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie3 0 Samenkracht en burgerparticipatie

Geprognosticeerd totaalsaldo van baten en lasten

0.10

Mutaties reserves

Geprognosticeerd resultaat

4.687 0 4.687

Baten 0 -293 0 -51 0 0 -344 -369 -713

Saldo 2.340 6 11 1.984 3 0 4.343 -369 3.974

Begroting 2022 na wijziging Lasten Baten Saldo 2.358 299 11 2.035 3 0 4.705 0 4.705

0 -293 0 -51 0 0 -344 -369 -713

2.358 6 11 1.984 3 0 4.362 -369 3.993

Prognose 2022 Lasten 2.395 271 5 2.021 3 0 4.693 0 4.693

Baten 0 -264 -1 -51 0 0 -316 -369 -685

Saldo

x € 1.000 Prognose vs begroting (na wijziging) Lasten Baten Saldo

2.395 7 3 1.970 3 0 4.377 -369 4.008

37 -28 -6 -15 0 0 -12 0 -12

0 29 -1 0 0 0 28 0 28

37 N 1 N -8 V -15 V 0 0 16 N 0 16 N

TOELICHTING OP DE VERSCHILLEN

Toelichting 0.1

Bestuur

Het nadelige verschil in de lasten is veroorzaakt door extra inhuur naar aanleiding van het formatieproces 36k N; uitbetaalde vergoeding verhuiskosten en onkostenvergoeding door de benoeming van de nieuwe burgemeester 14k N; en verder zijn de kosten m.b.t. assurantie over het algemeen gestegen 5k N. Budget bedoeld als bijdrage voor BYOD worden door de BVO gedragen 16k V.

0.5

Treasury

Het voordeel op de lasten betreft een lagere rente die is berekend over voorzieningen die tegen contante waarde zijn gewaardeerd en bij de jaarrekening 2021 naar beneden konden worden bijgesteld, zoals bijvoorbeeld de verliesvoorziening op de grondexploitaties en de voorziening pensioenen. (29k V). Het saldo, "bespaarde rente" gaat naar cashmanagement omdat het onderdeel uitmaakt van de totale renteomslagberekening naar de taakvelden. Dit geeft een nadeel op de baten van hetzelfde bedrag (29k N).

1.1

Crisisbeheersing en Betreft enerzijds voordeel op de bijdragen en jaarrekeningresultaat 2021 VRHM 28k V; en anderszijds brandweer hogere lasten i.v.m. afhandeling brand Kaag-eiland 12k N.

Overige verschillen <€ 15.000 Geprognosticeerd totaalsaldo van baten en lasten

x €1.000 verschil verschil I/S lasten baten 37 N 0 I

-28 V

29 N

I

-15 V

0

I

-6 V -12 V

-1 V I 28 N

0.10 Mutaties reserves Mutaties reserves

0 0

0 0

Geprognosticeerd resultaat

-12 V

28 N

I

3

WAAR HEBBEN WE ONS GELD AAN UITGEGEVEN

INVESTERINGEN

progr. kredietnr.

krediet omschrijving

Krediet 2022

P1

7004130

Vervanging vloerbedekking gem.huis 2019

€ 104

P1

7004152

Vervanging werkplekken 2022

€ 93

Restant krediet ultimo 2022

Restant krediet einde project

Status

x € 1.000 Einddatum

€ 104

€0

€0

Lopend

31-12-2023

€ 14

-€ 79 V

€0

Lopend

31-12-2023

Prognose 2022

* zie voor nadere toelichting kredieten bijlage 2 van het raadsvoorstel.

4

Programma 2 Sociaal domein Woonplaatsbeginsel Op 1 januari 2022 is de Wet wijziging woonplaatsbeginsel in werking getreden. Op grond van deze wetswijziging verandert de (financiële) verantwoordelijkheid voor jeugdigen die jeugdhulp ontvangen. Dit geldt met name voor jeugdhulp met verblijf. Was eerst de gemeente verantwoordelijk waar de gezagsdrager van de jeugdige verbleef of – bij voogdij – waar de jeugdige verbleef, na de wijziging is de gemeente verantwoordelijk waar de jeugdige woonde voorafgaand aan zijn verblijf. Deze wetswijziging heeft gevolgen voor onze gemeente: er komen meer jeugdigen onder onze financiële verantwoordelijkheid (+31), terwijl wij de kosten van jeugdhulp aan 14 jeugdigen kunnen overdragen aan andere gemeenten. Dit betekent een verhoging van onze kosten in 2022 en 2023 van € 465.000 per jaar. Dit hebben wij niet in de begroting geraamd omdat wij in 2021 nog niet wisten om hoeveel jeugdigen het zou gaan. Hoewel de kosten niet binnen de begroting kunnen worden opgevangen, blijven de totaalkosten voor jeugdhulp (inclusief uitvoeringskosten) in 2022 binnen de Rijksbijdrage. In 2023 overschrijden we deze Rijksbijdrage:

Kosten jeugdhulp Extra kosten Totaal kosten

€ € €

2022 5.044.196 465.000 5.509.196

€ € €

2023 5.729.048 465.000 6.194.048

Rijksbijdrage obv meicirculaire 2022 Verschil

€ €

6.488.878 -979.682 V

€ €

5.853.121 340.927 N

Bijstandsontvangers De begroting is gebaseerd op het uitgangspunt van 264 uitkeringen. Op dit moment is het aantal uitkeringen 298. De uitstroom ten opzichte van voorgaande jaren blijft achter. Deze trend is zichtbaar binnen de gehele Rijnstreek. Alphen a/d Rijn geeft hier een aantal verklaringen voor. De nasleep van corona heeft persoonlijk contact tussen inkomensconsulenten bemoeilijkt, waardoor mensen minder goed begeleid konden worden. Daarnaast lijkt er een mismatch tussen de vraag van de arbeidsmarkt en het aanbod binnen ons uitkeringenbestand te zijn. Veel inwoners in het huidige bestand ervaren lichamelijke of psychische belemmeringen, waardoor uitstromen naar betaald werk op korte termijn niet mogelijk is.

5

Financiën BATEN EN LASTEN

x € 1.000 Taakv eld

Primaire begroting 2022 Lasten

Saldo

Lasten

26.177 0

0 0 -9 0 -102 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -22 -180 0 0 -52 0 -1.020 0 0 0 0 0 0 -100 0 0 0 0 0 0 0 -20 0 0 0 0 0 -4.560 0 0 0 0 0 -6.065 -250

0 16 -9 19 690 159 14 722 93 166 0 0 0 12 849 32 25 630 183 95 86 4.053 5 0 714 10 266 908 248 162 12 796 1.463 443 291 -95 0 2.622 361 3 7 32 0 1.869 22 4 0 1.508 30 504 2 50 35 5 0 20.112 -250

0 16 14 19 792 159 14 726 79 35 255 0 30 10 867 38 25 630 196 95 86 4.053 27 317 711 10 318 885 2.910 162 12 783 1.463 443 291 5 40 2.622 393 3 7 32 0 1.833 22 4 0 1.501 161 5.416 8 65 35 1 3 28.620 0

26.177

-6.315

19.862

28.620

0 600 Corona Maatregel 1141 Sociaal Domein breed / Onderzoek & advies / Lokaal 16 0 1145 Sociaal Domein breed / Onderzoek & advies / Intern 19 1991 Sociaal Domein breed / Overige / Lokaal 792 1995 Sociaal Domein breed / Overige / Intern 159 2021 Gezondheid & veiligheid / ASV en meer / Lokaal 14 2023 Gezondheid & veiligheid / ASV en meer / Regionaal 2053 Gezondheid & veiligheid / GR Gezondh. / Regionaal 722 2991 Gezondheid & veiligheid / Overige / Lokaal 93 166 3071 Inburgering / Inkomensondersteuning / Lokaal 0 3101 Inburgering / Opdr. Inburgering / Lokaal 0 3102 Inburgering / Opdr. Inburgering / Subregionaal 0 3151 Inburgering / Welzijn & Preventie / Lokaal 12 4021 Jeugd & Onderwijs / ASV en meer / Lokaal 849 4053 Jeugd & Onderwijs / GR Gezondh. / Regionaal 32 4054 Jeugd & Onderwijs / GR Gezondh. / Landelijk 25 4081 Jeugd & Onderwijs / Leerlingenvervoer / Lokaal 630 4082 Jeugd & Onderwijs / Leerlingenvervoer / Sub-reg. 183 4091 Jeugd & Onderwijs / Onderwijs / Lokaal 95 4093 Jeugd & Onderwijs / Onderwijs / Regionaal 86 4095 Jeugd & Onderwijs / Onderwijs / Intern 4.053 4112 Jeugd & Onderwijs / Jeugdhulp reg. / Sub-reg. 27 4141 Jeugd & Onderwijs / Onderzoek & advies / Lokaal 180 4154 Jeugd & Onderwijs / Welzijn & Preventie / Landel.

714 4163 Jeugd & Onderwijs / TWO Jeugdhulp / Regionaal 10 4991 Jeugd & Onderwijs / Overige / Lokaal 318 5011 Maatsch.vastgoed / Aann.-beheerd.ovk / Lokaal 908 5021 Maatsch.vastgoed / ASV en meer / Lokaal 1.269 5041 Maatsch.vastgoed / Eigenaarschap / Lokaal 162 5045 Maatsch.vastgoed / Eigenaarschap / Intern 12 5051 Maatsch.vastgoed / GR Gezondh. / Lokaal 796 5091 Maatsch.vastgoed / Onderwijs / Lokaal 1.463 6061 Ondersteuning / Ind. voorz. Wmo / Lokaal 443 6062 Ondersteuning / Ind. voorz. Wmo / Sub-reg. 291 6063 Ondersteuning / Ind. voorz. Wmo / Regionaal 5 6064 Ondersteuning / Ind. voorz. Wmo / Landelijk 0 6121 Ondersteuning / Ondersteuning / Lokaal 2.622 6122 Ondersteuning / Ondersteuning / Sub-reg. 6132 Ondersteuning / Ondersteuning + wonen / Sub-reg. 361 3 6141 Ondersteuning / Onderzoek & advies / Lokaal 7 6145 Ondersteuning / Onderzoek & advies / Intern 32 7021 Welzijn & preventie / ASV en meer / Lokaal 0 7024 Welzijn & preventie / ASV en meer / Landelijk 7151 Welzijn & preventie / Welzijn & Preventie / Lokaal 1.889 22 7152 Welzijn & preventie / Welzijn & Preventie /Sub-reg 4 7155 Welzijn & preventie / Welzijn & Preventie / Intern 0 7991 Welzijn & preventie / Overige / Lokaal 1.508 8031 Werk & Inkomen / DVO Part.wet / Lokaal 30 8071 Werk & Inkomen / Inkomensonderst. / Lokaal 5.064 8074 Werk & Inkomen / Inkomensonderst.

/ Landelijk 2 8145 Werk & Inkomen / Onderzoek & advies / Intern 50 8991 Werk & Inkomen / Overige / Lokaal 35 8992 Werk & Inkomen / Overige / Sub-reg. 5 8993 Werk & Inkomen / Overige / Regionaal 0 8994 Werk & Inkomen / Overige / Landelijk Geprognosticeerd totaalsaldo van baten en lasten

0.10

Mutaties reserves

Geprognosticeerd resultaat

Baten

Begroting 2022 na wijziging Baten

Prognose 2022 Baten

Saldo

Prognose vs begroting (na wijziging)

Saldo

Lasten

Lasten

Baten

Saldo

0 0 -9 0 -102 0 0 0 0 0 0 -168 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -22 -317 0 0 -52 0 -1.020 0 0 0 0 0 0 -100 0 0 0 0 0 0 0 -20 0 0 0 0 0 -4.560 0 0 0 0 0 -6.369 -250

0 16 5 19 690 159 14 726 79 35 255 -168 30 10 867 38 25 630 196 95 86 4.053 5 0 711 10 266 885 1.890 162 12 783 1.463 443 291 -95 40 2.622 393 3 7 32 0 1.813 22 4 0 1.501 161 856 8 65 35 1 3 22.251 -250

0 16 0 19 792 145 14 726 79 35 255 0 30 7 867 38 25 620 194 104 86 4.548 31 317 724 10 319 885 2.849 162 12 787 1.475 456 291 7 47 2.622 393 3 11 32 19 1.860 22 4 0 1.625 161 5.899 8 65 15 1 6 29.718 0

0 0 0 0 -102 0 0 0 0 0 0 -168 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -26 -317 -9 0 -52 0 -1.024 0 0 0 0 0 0 -100 0 0 0 0 0 0 0 -20 0 0 0 0 0 -4.311 0 0 0 0 0 -6.128 -250

0 16 0 19 690 145 14 726 79 35 255 -168 30 7 867 38 25 620 194 104 86 4.548 6 0 715 10 267 885 1.825 162 12 787 1.475 456 291 -93 47 2.622 393 3 11 32 19 1.840 22 4 0 1.625 161 1.588 8 65 15 1 6 23.589 -250

0 0 -14 0 0 -14 0 0 0 0 0 0 0 -2 0 0 0 -10 -2 9 0 495 4 0 14 0 0 0 -61 0 0 4 12 13 0 2 7 0 0 0 4 0 19 27 0 0 0 124 0 483 0 0 -20 0 4 1.097 0

0 0 9 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -4 0 -9 0 0 0 -4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 249 0 0 0 0 0 241 0

0 0 -5 V 0 0 -14 V 0 0 0 0 0 0 0 -2 V 0 0 0 -10 V -2 V 9 N 0 495 N 0 N 0 4 N 0 0 N 0 -65 V 0 0 4 N 12 N 13 N 0 2 N 7 N 0 0 0 4 N 0 19 N 27 N 0 0 0 124 N 0 732 N 0 N 0 -20 V 0 4 N 1.338 0

-6.619

22.001

29.718

-6.378

23.339

1.097

241

1.338

6

TOELICHTING OP DE VERSCHILLEN

Toelichting

x €1.000 verschil verschil I/S lasten baten 495 N 0 I

4112

Jeugd & Onderwijs / Het nadeel op de lasten wordt voornamelijk veroorzaakt door verwachte extra lasten i.v.m. de Wet Jeugdhulp reg. / wijziging woonplaatsbeginsel. Op 1 januari 2022 is de Wet wijziging woonplaatsbeginsel in werking Sub-reg. getreden. Op grond van deze wetswijziging verandert de (financiële) verantwoordelijkheid voor jeugdigen die jeugdhulp ontvangen 465k N. Verder indexering Go! op basis van reëel budget 30k N.

5041

Maatsch.vastgoed / Het voordeel op de lasten wordt veroorzaakt door lagere afschrijvingslasten door vertraging IKC Eigenaarschap / Rijnsaterwoude. Lokaal Welzijn & preventie Toegekende beschikkingen steunpakket Covid. Dit wordt verrekend met de reserve Covid. / ASV en meer / Landelijk Welzijn & preventie Het nadeel wordt enerzijds veroorzaakt door extra inzet Participe door Corona (20k N); dit wordt / Welzijn & verrekend met de reserve Covid; en anderszijds door gelden voor Kansrijke start (7k N) welke gedekt Preventie / Lokaal worden door de algemene uitkering.

-61 V

-4 V I

19 N

0

I

27 N

0

I

8031

Werk & Inkomen / DVO Part.wet / Lokaal

Het nadeel op de lasten wordt veroorzaakt door een oplopend aantal bijstandsontvangers (87k N) en niet geraamde kosten in de DVO omdat ze o.b.v. werkelijk aantallen doorbelast worden (37k N).

124 N

0

I

8074

Werk & Inkomen / Inkomensonderst. / Landelijk Werk & Inkomen / Overige / Sub-reg.

Het nadeel op de lasten wordt veroozaakt door toename aantal bijstandsontvangers. Het nadeel op de baten wordt veroorzaakt door een verlaging van het macrobudget BUIG.

483 N

249 N

I

Het voordeel op de lasten wordt veroorzaakt door een project inzet Elektrische fietsen arbeidsbevordering 2021 wat nog niet wordt uitgevoerd in 2022.

-20 V

0

I

7024

7151

8992

Overige verschillen <€ 15.000 Geprognosticeerd totaalsaldo van baten en lasten

31 N 1.097 N

-4 V I 241 N

0.10 Mutaties reserves Mutaties reserves Geprognosticeerd resultaat

0 0 1.097 N

0 0 241 N

I

WAAR HEBBEN WE ONS GELD AAN UITGEGEVEN

INVESTERINGEN

Restant krediet einde project

Status

x € 1.000 Einddatum

-€ 20 V

€0

Lopend

31-12-2023

€0

€0

Lopend

(w as 2022) 31-12-2022

€ 53

-€ 5.278 V

€0

Lopend

31-12-2025

€ 122

€ 50

-€ 72 V

€0

Lopend

(w as 2023) 31-12-2025

Nieuwbouw Tweesprong

€ 125

€ 45

-€ 80 V

€0

Lopend

31-12-2026

7042011

Gymnastiekvoorziening Rsw 2022

€ 207

€ 207

€0

€0

Lopend

31-12-2022

7057008

Uitvoering speelruimtebeleidsplan 2022

€ 435

€ 435

€0

€0

Lopend

(ivm kapitalisatie 31-12-2022

progr. kredietnr.

krediet omschrijving

Krediet 2022

Prognose 2022

P2

7042003

IKC Leimuiden 2020

€ 136

€ 115

P2

7042006

IKC Rijnsaterwoude

€ 235

€ 235

P2

7042007

IKC Woubrugge

€ 5.331

P2

7042008

Nieuwbouw IKC Oude Wetering

P2

7052001

P2 P2

Restant krediet ultimo 2022

(ivm kapitalisatie

* zie voor nadere toelichting kredieten bijlage 2 van het raadsvoorstel.

7

Programma 3 Ruimte en leefomgeving Verkeer en Vervoer De afgelopen jaren hebben we grote stappen gezet in de staat van het beheer en onderhoud van onze wegen en kunstwerken. In de huidige markt is het niet alleen een uitdaging om (onderhouds)werkzaamheden uit te laten voeren binnen de beschikbare budgetten, maar ook om de partijen te vinden die de geschikte personen hebben om het werk uit te voeren. De verbinding langs het Zuideinde in Hoogmade, tussen de brug over de Does en de rotonde is afkomstig vanuit Focus met Ambitie II. Dit project heeft vertraging opgelopen in de afstemming met de provincie en zal naar verwachting in 2023 worden uitgevoerd. Klimaatakkoord / algemene uitkering Via de Meicirculaire 2022 is voor de uitvoeringskosten van het klimaatakkoord een decentrale uitkering van € 214.818 ontvangen. Dit bedrag is onderdeel van de gelden die het Rijk hiervoor in 2023-2030 beschikbaar stelt. Dit extra budget geven wij naar verwachting nog niet in 2022 uit. Wij stellen voor € 214.818 beschikbaar te stellen in 2023ev. voor de uitvoeringskosten van het Klimaatakkoord. Ruimtelijke Ordening Naar verwachting treedt per 1 januari 2023 de Omgevingswet in werking. Vanuit een risicoreservering is er in de afgelopen jaren € 200.000,- beschikbaar gesteld voor de voorbereiding op deze inwerkingtreding.

Nu het moment van inwerkingtreding dichterbij komt, worden er meer kosten gemaakt in de voorbereiding. De overschrijding van € 44.000,- wordt veroorzaakt door de verlengde inhuur van de ketenregisseur.

8

Financiën BATEN EN LASTEN Taakveld

Primaire begroting 2022 Lasten

0.2 0.3 1.2 2.1 2.5 3.1 3.2 3.3 3.4 5.5 5.6 5.7 7.2 7.3 7.4 7.5 8.1 8.2 8.3

Burgerzaken Beheer overige gebouwen en gronden Openbare orde en veiligheid Verkeer en vervoer Openbaar vervoer Economische ontwikkeling Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Economische promotie Cultureel erfgoed Media Openbaar groen en (openlucht) recreatie Riolering Afval Milieubeheer Begraafplaatsen en crematoria Ruimtelijke ordening Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) Wonen en bouwen

Geprognosticeerd totaalsaldo van baten en lasten

0.10

Mutaties reserves

Geprognosticeerd resultaat

Baten

553 -305 197 -258 460 0 4.519 -301 315 -60 382 -5 0 0 31 -11 130 0 65 0 16 0 2.691 -52 2.537 -3.866 3.240 -4.306 1.119 0 171 -63 1.345 0 2.664 -2.346 1.145 -1.321 21.582 -12.893 78 -633 21.659 -13.526

Saldo 249 -61 460 4.218 255 377 0 20 130 65 16 2.639 -1.329 -1.065 1.119 108 1.345 318 -176 8.688 -555 8.133

Begroting 2022 na wijziging Lasten Baten Saldo

Lasten

557 -308 407 -468 472 0 5.880 -395 315 -60 772 -245 250 0 31 -11 130 0 90 0 16 0 2.794 -123 2.587 -3.916 3.240 -4.306 1.122 0 186 -78 1.481 0 3.290 -3.290 1.399 -1.346 25.020 -14.546 78 -1.668 25.097 -16.213

650 -445 353 -526 472 -12 5.591 -395 293 -60 759 -245 250 0 31 -22 132 0 90 0 17 0 2.754 -123 2.595 -3.916 3.241 -4.306 1.122 0 187 -78 1.525 0 3.293 -3.293 1.399 -1.346 24.753 -14.767 267 -1.668 25.020 -16.434

249 -61 472 5.485 255 527 250 20 130 90 16 2.672 -1.329 -1.065 1.122 108 1.481 0 54 10.474 -1.590 8.884

Prognose 2022 Baten

Saldo

x € 1.000 Prognose vs begroting (na wijziging) Lasten Baten Saldo

205 -173 460 5.195 233 514 250 9 132 90 17 2.631 -1.321 -1.065 1.122 109 1.525 0 54 9.986 -1.401 8.585

93 -54 0 -290 -22 -13 0 0 2 0 1 -41 8 0 0 1 44 3 -0 -267 189 -78

-137 -58 -12 0 0 0 0 -11 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -3 0 -221 0 -221

-44 V -112 V -12 V -290 V -22 V -13 V 0 -11 V 2 N 0 1 N -41 V 8 N 0 N 0 1 N 44 N 0 -0 V -488 V 189 N -299 V

TOELICHTING OP DE VERSCHILLEN

Toelichting

x €1.000 verschil verschil I/S lasten baten 93 N -137 V I

0.2

Burgerzaken

Hogere lasten door afdrachten van leges 80k N doordat er veel aanvragen van reisdocumenten, rijbewijzen en naturalisaties, etc. zijn. Dit is nog steeds een inhaalslag n.a.v. het opheffen van de strenge coronamaatregelen. Daarnaast zijn er extra lasten voor de gemeenteraadsverkiezingen, welke verrekend worden met reserve Covid 14k N. De baten en lasten m.b.t. de leges VOG blijven achter omdat steeds meer bedrijven dit buiten de gemeente om regelen. Daarentegen leveren heffing snelle motorboten en de ontvangen leges van o.a. huwelijken (inhaalslag corona), paspoorten, id-kaarten en rijbewijzen een voordelig verschil op 137k V.

0.3

Beheer overige gebouwen en gronden

Het voordeel bij de baten betreft boekwinst van de verkoop Bonaventuracollege. Het voordeel bij de lasten is ook vanwege de verkoop van de Bonaventuracollege, de afschrijvingslasten waren nog wel begroot. In de jaarrekening 2020 is de boekwaarde van Bonaventara afgewaardeerd tot verkoopwaarde. Doordat de verkoop uiteindelijk in 2022 heeft plaatsgevonden in plaats van 2021, is er nog een extra jaar afgeschreven, waardoor er nu een boekwinst is ontstaan.

-54 V

-58 V

I

2.1

Verkeer en vervoer

De verbinding langs het Zuideinde in Hoogmade, tussen de brug over de Does en de rotonde is afkomstig vanuit Focus met Ambitie II. Dit project heeft vertraging opgelopen in de afstemming met de provincie en zal naar verwachting in 2023 worden uitgevoerd. Voorgesteld wordt om de budgetten van project FmA Hoogmade te oormerken en beschikbaar te stellen via reserve wegeninfra in 2023 (189k V) Verder zijn er lagere kapitaallasten als gevolg van uitgestelde investeringen wegeninfra..

-290 V

0

I

2.5

Openbaar vervoer

Lagere concessiebijdrage veerdienst Kaag; en nog niet afgesloten krediet vervanging veerstoepen Kaag waardoor er nog niet op wordt afgeschreven.

-22 V

0

I

5.7

Openbaar groen en Lagere kapitaallasten speelruimtebeleidsplan ivm uitgestelde investeringen. (openlucht) recreatie Ruimtelijke Naar verwachting treedt per 1 januari 2023 de Omgevingswet in werking. Vanuit een risicoreservering is ordening er in de afgelopen jaren 200k beschikbaar gesteld voor de voorbereiding op deze inwerkingtreding. Nu het moment van inwerkingtreding dichterbij komt, worden er meer kosten gemaakt in de voorbereiding. De overschrijding van 44k N wordt veroorzaakt door de verlengde inhuur van de ketenregisseur.

-41 V

0

I

44 N

0

I

Overige verschillen <€ 15.000 Geprognosticeerd totaalsaldo van baten en lasten

3 N -267 V

-26 V -221 V

I

0.10

189 N

0

I

189 N -78 V

0 -221 V

8.1

Mutaties reserves

Mutaties reserves Geprognosticeerd resultaat

Reserve wegeninfra Het project FmA Hoogmade wordt doorgeschoven naar 2023. Voorgesteld wordt om de budgetten van project FmA Hoogmade te oormerken en beschikbaar te stellen via reserve wegeninfra in 2023 (189k N).

9

WAAR HEBBEN WE ONS GELD AAN UITGEGEVEN

INVESTERINGEN

progr. kredietnr.

krediet omschrijving

P3

7021002

Vervanging VRI-installaties Alkemadelaan

P3

7021012

IMNOR wegen 2022

P3

7021015

P3

Krediet 2022

Prognose 2022

Restant krediet ultimo 2022

Restant krediet einde project

Status

x € 1.000 Einddatum

€ 44

€ 44

€0

€0

Lopend

31-12-2022

€ 3.831

€ 2.533

-€ 1.298 V

€0

Lopend

31-12-2023

Aanleg infrastructuur Sportpad

€ 104

€ 50

-€ 54 V

€0

Lopend

(w as 2022) 31-12-2023

7021016

Vervanging kunstwerken 2021

€ 67

€0

-€ 67 V

€0

Lopend

(w as 2022) 31-12-2023

P3

7021017

Vervanging kunstwerken 2022

€ 176

€0

-€ 176 V

€0

Lopend

(w as 2022) 31-12-2023

P3

7021020

Infrastructuur IKC Woubrugge 2024

€ 309

€ 20

-€ 289 V

€0

Lopend

P3

7025001

Vervanging veerstoepen Kaag

€ 118

€ 118

€0

€0

Lopend

31-12-2023 (was 2022) 31-12-2022

P3

7042010

Herinrichting openbaar gebied IKC Leimuiden

€0

€0

€0

€0

Lopend

31-12-2022

P3

7057001

Ontwikkeling Ghoybos 2015

€0

€0

€0

€0

Lopend

31-12-2022

P3

7072019

GRP2022 Vrij verval

€ 5.718

€ 3.543

-€ 2.175 V

€0

Lopend

P3

7072020

GRP2022 Vervangen gemalen

€ 625

€ 350

-€ 275 V

€0

Lopend

31-12-2023 (was 2022) 31-12-2023

P3

7072021

GRP2022 Bouwkundige vervangingen

€ 276

€ 150

-€ 126 V

€0

Lopend

(was 2022) 31-12-2023 (was 2022)

* zie voor nadere toelichting kredieten bijlage 2 van het raadsvoorstel.

10

Algemene dekkingsmiddelen

BATEN EN LASTEN Taakveld

Primaire begroting 2022 Lasten

0.5 0.61 0.62 0.64

0.7 0.8 3.4

Saldo

1.298 -2.037 -739 Treasury 304 -4.445 -4.141 OZB woningen OZB niet-woningen 0 -1.339 -1.339 0 -19 -19 Belastingen overig 0 -34.992 -34.992 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds 572 0 572 Overige baten en lasten Economische promotie 0 -327 -327

Geprognosticeerd totaalsaldo van baten en lasten

0.10

Baten

Mutaties reserves

Geprognosticeerd resultaat

2.174 -43.159 -40.985 0 0 0 2.174 -43.159 -40.985

Begroting 2022 na wijziging Lasten

Baten

Saldo

x € 1.000 Prognose vs begroting (na wijziging)

Prognose 2022 Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

1.298 304

-2.037 -4.445

-739 -4.141

1.359 341

-2.130 -4.635

-771 -4.294

61 37

-93 -190

-33 V -153 V

0

-1.339

-1.339

0

-1.403

-1.403

0

-64

-64 V

0 -8 -8 0 -38.869 -38.869 1.753 0 1.753

0 0 -226

11 -2.060 0

11 N -2.060 V -226 V

0 -19 -19 0 -36.809 -36.809 1.980 0 1.980 0

-327

-327

3.582 -44.976 -41.394 44 -3.027 -2.983 3.626 -48.003 -44.377

-327

0

0

3.453 -47.372 -43.919 102 -3.084 -2.983 3.554 -50.457 -46.902

0

-327

-129 58 -72

-2.396 -57 -2.454

0 -2.525 V 0 N -2.525 V

TOELICHTING OP DE VERSCHILLEN

Toelichting 0.5

Treasury

Cashmanagement Cashmanagement betreft enerzijds de wijziging in externe rentelastelasten- en baten en rente die wordt berekend over voorzieningen die tegen contante waarde zijn gewaardeerd, en anderzijds toegerekende rente aan projectfinanciering en taakvelden; waarna het renteresultaat tot uitdrukking komt bij de post "overige baten en lasten''. Gevolg is een per saldo neutrale mutatie ad 43k V in de baten en 43k N in de lasten. Daarnaast meer rentetoerekening aan VOF B'land 17k N in de kapitaallasten; door hogere inleg eigen vermogen dan begroot.

x €1.000 verschil verschil I/S lasten baten 61 N -93 V I

Deelnemingen en beleggingen De winstuitkering van Alliander en BNG is reeds ontvangen 45k V. Verder ontvangen we nog een vergoeding voor het beschikbaar stellen van het eigen vermogen binnen de VOF B'land; bijstelling 5k V door hogere inleg eigen vermogen. 0.61

OZB woningen

37 N

-190 V

I

0.62

OZB niet-woningen Het voordelige verschil in baten is te verklaren doordat de tarieven begin oktober 2021 zijn berekend. Nadien zijn nog veel onroerende zaken gewaardeerd. De waarde van de onroerende zaken is hoger uitgevallen dan waar in de raming en berekening van de tarieven vanuit is gegaan.

0

-64 V

I

0.7

Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

Vanuit de meicirculaire kan het budget van de algemene uitkering positief worden bijgesteld: verhoging accres (1.203k V), afrekening BCF-plafond 2021 (169k V), mutatie WOZ-waarden (59k V), hoeveelheidsverschillen (113k N). Verder toename inwoneraantal (293k V), toename eenouderhuishoudens (47k V), toename diverse andere maatstaven (54k V), en uitvoeringskosten klimaatakkoord (215k V). Extra capaciteit BOA's (33k V) en kansrijke start (7k V) zijn budgetneutraal, de kosten hiervan staan bij overhead en programma 2. Ontvangen corona-steun (58k V) wordt gestort in reserve Covid. Overig (35k V).

0

-2.060 V

I

0.8

Overige baten en lasten

Renteresultaat Het saldo van de externe rentelasten en -baten moet in eerste aanleg worden toegerekend aan de grondexploitatie en taakvelden die op projectbasis zijn gefinancierd. Het resterende saldo wordt samen met de rente die wordt berekend over voorzieningen die tegen contante waarde zijn gewaardeerd, omgeslagen naar de taakvelden die integraal zijn gefinancierd. De aan de taakvelden toe te rekenen rente is lager dan de renteomslag; waardoor renteresultaat 198k V. Verder is er een BCF afrekening 2021 uit een suppletie-aangifte 28k V.

-226 V

0

I

0 -129 V

11 N -2.396 V

I

58 N

-57 V

I

58 N -72 V

-57 V -2.454 V

Het nadelige verschil bij de lasten wordt veroorzaakt door de taxatiekosten 13k N en de kosten bezwaar- en beroepsschriften 24k N. De tendens is dat er vaker bezwaar wordt gemaakt. Het voordelige verschil bij de baten is enerzijds veroorzaakt door de ontvangen dwangbevelkosten 21k V; en anderzijds door onroerende-zaakbelastingen woningen169k V De tarieven zijn begin oktober 2021 berekend. Nadien zijn nog veel onroerende zaken gewaardeerd. De waarde van de onroerende zaken is hoger uitgevallen dan waar in de raming en berekening van de tarieven vanuit is gegaan.

Overige verschillen <€ 15.000 Geprognosticeerd totaalsaldo van baten en lasten 0.10

Mutaties reserves

Mutaties reserves Geprognosticeerd resultaat

RS Covid Het nadeel bij de lasten betreft een storting in de reserve Covid van de ontvangen Rijksbijdragen voor Coronasteunpakketten 58 N. Het voordeel bij de baten betreft de onttrekking uit de reserve Covid ter dekking van coronagerelateerde lasten mbt steun vrijwilligersorganisaties; extra inzet Participe/Driemaster door Corona; en extra kosten gemeenteraadsverkiezingen; per saldo 57k V.

11

WAT ZIJN DE BESCHIKBARE ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN

INVESTERINGEN

Niet van toepassing.

12

Overhead, vennootschapsbelasting en onvoorzien

OVERHEAD BATEN EN LASTEN

Taakveld

Primaire begroting 2022 Lasten

0.4

Overhead

Geprognosticeerd totaalsaldo van baten en lasten Geprognosticeerd resultaat

Baten

9.077 9.077 9.077

Saldo

-63 -63 -63

9.014 9.014 9.014

Begroting 2022 na wijziging Lasten Baten Saldo 9.561 9.561 9.561

-63 -63 -63

Prognose 2022 Lasten

9.499 9.499 9.499

9.609 9.609 9.609

Baten

Saldo

-63 -63 -63

9.546 9.546 9.546

x € 1.000 Prognose vs begroting (na wijziging) Lasten Baten Saldo 48 48 48

-0 -0 -0

47 N 47 N 47 N

TOELICHTING OP DE VERSCHILLEN

Toelichting 0.4

Overhead

De nadelige bijstelling op overhead is het gevolg van: Hogere brandstofkosten bij de buitendienst, extra advieskosten voor risicomanagement en externe ondersteuning bij de implementatie van de rechtmatigheid. Daarnaast is er sprake van hogere kosten door inhuur bij financiën en control ivm het niet kunnen vervullen van vacatures. Ook is er sprake van hogere kosten voor inhuur van BOA’s. Dit nadeel is budgettair neutraal met extra geld via de algemene uitkering (een voordeel bij de algemene dekkingsmiddelen). Verder is het budget voor de contributiekosten van de VNG naar boven bijgesteld en kon van het budget voor de bijdrage aan Alphen een deel vrijvallen ivm een verwachte lagere afrekening door de gewijzigde facturatie voor diftar. Tot slot zal een deel van de uitbreiding / implementatie telefooncentrale in 2023 plaatsvinden; voorgesteld wordt een deel van het budget door te schuiven naar 2023. Per saldo op overhead een nadeel van 48k.

x €1.000 verschil verschil I/S lasten baten 48 N 0 V I

Overige verschillen <€ 15.000 Geprognosticeerd totaalsaldo van baten en lasten

0 48 N

0 I 0 V

Geen mutaties reserves Mutaties reserves Geprognosticeerd resultaat

0 48 N

0 0 V

INVESTERINGEN

progr. kredietnr.

krediet omschrijving

OH

Vervoermiddelen / gereedschappen

divers

Krediet 2022 € 296

Prognose 2022 € 162

Restant krediet ultimo 2022 -€ 133 V

Restant krediet einde project

Status

x € 1.000 Einddatum

€0

Lopend

2022 - 2025

* zie voor nadere toelichting kredieten bijlage 2 van het raadsvoorstel.

VENNOOTSCHAPSBELASTING Met ingang van 1 januari 2016 is vennootschapsbelasting voor overheidsbedrijven ingrijpend gewijzigd. Intussen hebben wij aangifte gedaan over de jaren 2016 tot en met 2021. De hoogte van de aangifte ligt onder het budget van € 1.000 per jaar, dat wij hiervoor hebben geraamd. ONVOORZIEN Bij het vaststellen van de begroting is het bedrag voor onvoorzien bepaald op € 0. Dit beleid is voortgezet in de meerjarenbegroting.

13

Financiën Totaaloverzicht

De Voortgangsmonitor sluit met een bijstelling van het geprognosticeerd resultaat van € 1.422.771 voordelig. Dit resultaat is opgebouwd uit enerzijds een voordeel in de exploitatie van € 1.612.053 en anderzijds een nadeel in de mutaties reserves van € 189.282. Programma

x € 1.000 Prognose vs begroting (na wijziging)

Primaire begroting 2022

Begroting 2022 na wijziging

lasten

baten

saldo

lasten

baten

saldo

lasten

baten

saldo

lasten

baten

saldo

4.687 26.177 21.582 2.174 9.077 1 0

-344 -6.065 -12.893 -43.159 -63 0 0

4.343 20.112 8.688 -40.985 9.014 1 0

4.705 28.620 25.020 3.582 9.561 1 0

-344 -6.369 -14.546 -44.976 -63 0 0

4.362 22.251 10.474 -41.394 9.499 1 0

4.693 29.718 24.753 3.453 9.609 1 0

-316 -6.128 -14.767 -47.372 -63 0 0

4.377 23.589 9.986 -43.919 9.546 1 0

-12 1.097 -267 -129 48 0 0

28 241 -221 -2.396 -0 0 0

16 1.338 -488 -2.525 47 0 0

Geprognosticeerd totaalsaldo van63.698 baten en -62.524 lasten

1.174

71.489

-66.297

5.192

72.227

-68.646

3.580

737

-2.349

-1.612 V

1 Bestuur en regio 2 Sociaal domein 3 Ruimte en leefomgeving Algemene dekkingsmiddelen Overhead Vennootschapsbelasting Onvoorzien

1 Bestuur en regio 2 Sociaal domein 3 Ruimte en leefomgeving

Prognose 2022

N N V V N

Algemene dekkingsmiddelen

0 0 78 0

-369 -250 -633 0

-369 -250 -555 0

0 0 78 44

-369 -250 -1.668 -3.027

-369 -250 -1.590 -2.983

0 0 267 102

-369 -250 -1.668 -3.084

-369 -250 -1.401 -2.983

0 0 189 58

0 0 0 -57

0 0 189 N 0 N

Mutaties reserves

78

-1.252

-1.174

122

-5.314

-5.192

368

-5.371

-5.003

247

-57

189 N

63.775

-63.775

0

71.611

-71.611

0

72.595

-74.017

-1.423

984

-2.406

-1.423 V

Geprognosticeerd resultaat

%

0% 6% -5% 6% 0%

Resumé: De bijstelling van het geprognosticeerd resultaat is € 1.422.771 voordelig. [ € 0,2 mln – mutaties reserves ] Een deel van de budgetten in 2022 wordt gedekt uit of verrekend met de door de raad reeds vastgestelde reserves. Bij afwijkingen of verschuivingen van budgetten zijn de reserves hierop bijgesteld, dit zal per saldo het resultaat niet beïnvloeden. [ € 1,4 mln – resultaat ] Op hoofdlijnen wordt de bijstelling van het geprognosticeerde resultaat veroorzaakt door een aantal meevallers zoals een positieve bijstelling van de algemene uitkering gemeentefonds bij de meicirculaire 1.962k (inclusief klimaatakkoord 215k); OZB-inkomsten door hogere WOZ-waarde van woningen 233k; lagere kapitaallasten als gevolg van uitgestelde investeringen wegeninfra / vertraging IKC Rijnsaterwoude en renteresultaat 364k; boekwinst en extra afschrijving bij verkoop Bonaventuracollege a.g.v. doorschuiven verkoop van 2021 naar 2022 118k. Overig 66k. Anderzijds zijn er ook tegenvallers en hebben we hogere lasten met name in het sociaal domein op het gebied van toename aantal bijstandsontvangers BUIG 483k / Participatie 87k; waardoor tevens hogere lasten DVO Alphen omdat bijstandsontvangers o.b.v. werkelijke aantallen doorbelast worden 37k; daarnaast verlaging van het macrobudget BUIG 249k.

Verder is de Wet wijziging woonplaatsbeginsel in werking getreden; op grond waarvan de (financiële) verantwoordelijkheid voor jeugdigen die jeugdhulp ontvangen verandert 465k.

14

Resumerend ziet dit er als volgt uit: x € 1.000 Belangrijke voordelen: Algemene uitkering (inclusief klimaatakkoord 215k) OZB - hogere WOZ waarden Lagere kapitaallasten door uitgestelde investeringen / renteresultaat Boekwinst / extra afschrijving verkoop Bonaventuracollege overig (saldo)

Belangrijke nadelen: Toename aantal bijstandsontvangers / toename kosten DVO / verlaging van het macrobudget BUIG Wet wijziging woonplaatsbeginsel

-1.962 -233 -364 -118 -66 -2.743

I I I I I/S

856 465 1.321

I I

Geprognosticeerd resultaat Budgettaire ruimte (in het resultaat) Geprognosticeerd resultaat l

-1.423 V -1.919 V -3.341 V

Beslispunt 2a: (rest)saldo klimaatakkoord Beslispunt 2b: (rest)saldo telefooncentrale Geprognosticeerd resultaat ll

215 40 -3.086 V

Inclusief het geraamde positieve begrotingsoverschot ad 1.919k en aan uw raad voorgestelde beschikbaar te stellen budgetten, komt het uiteindelijke geprognosticeerde resultaat uit op 3.086k voordelig. Bij de jaarrekening besluit uw raad over de inzet van een voordelig saldo. Bijvoorbeeld door deze toe te voegen aan de algemene reserve. Daarbij weegt uw raad mee in hoeverre de omvang van de algemene reserve voldoende weerstandscapaciteit biedt in het kader van risicomanagement.

15