Rapportage van Afwijkingen 2025

Rapportage van Afwijkingen 2025

1

Inhoudsopgave ➢ ➢ ➢ ➢ ➢ ➢ ➢ ➢ ➢

Leeswijzer Programma 1 Bestuur en regio Programma 2 Sociaal domein Programma 3 Ruimte en leefomgeving Algemene dekkingsmiddelen Overhead, vennootschapsbelasting en onvoorzien Investeringen Financieel totaaloverzicht & samenvatting afwijkingen Overzicht mutaties reserves

p. 2 p. 3 p. 4 p. 6 p. 9 p. 9 p. 10 p. 11 p. 13

Leeswijzer Leeswijzer Voor u ligt de Rapportage van Afwijkingen van 2025. De rapportage is voorafgegaan aan twee “Lijsten van Ontwikkelingen”. In de lijsten bent u op twee momenten geïnformeerd over relevante ontwikkelingen, zowel op inhoud als op geld. Dat bood u de mogelijkheid om gedurende het jaar bij te sturen waar dat mogelijk of wenselijk was. Deze Rapportage is het sluitstuk van alle financiële bijstellingen die wij nu voorzien, en wij vragen u deze bijstellingen vast te stellen, in de vorm van een begrotingswijziging voor 2025. Baten en lasten Hierin worden de totale baten en de totale lasten per programma gepresenteerd. Ook worden de verschillen tussen begroting na wijziging en prognose weergegeven, voor zowel de baten als de lasten per programma. Apart zijn de mutaties in de reserves per programma in dit overzicht opgenomen. Toelichting op de verschillen Conform de financiële verordening worden hier per taakveld, de verwachte afwijkingen groter dan € 40.000 toegelicht, voor zowel de lasten als de baten. Investeringen Hier zijn de lopende investeringskredieten en de af te sluiten investeringskredieten met het kredietbedrag, het restantkrediet en een korte toelichting, weergegeven. Overzicht mutaties reserves Hier staan de reeds besloten, en nu voorgestelde mutaties van de reserves.

2

Programma 1; Bestuur, regio en middelen

Baten en lasten

Toelichting op de verschillen

Toelichting 0.1

Bestuur

1.1

Crisisbeheersing en De lagere lasten hebben betrekking op restitutie resultaat 2024 van GR Veiligheidsregio Hollands Midden. brandweer

De hogere lasten bestaan uit onderzoeken zoals het mobiliteitsonderzoek Noordelijke ontsluiting Rijn- en € K f f

x€ verschil verschil lasten baten 137 N 0

I/S

I

-56 V

-3 V I

<€ Geprognosticeerd totaalsaldo van baten en lasten

11 N 92 N

-3 V -7 V

I

0.10 Mutaties reserves Mutaties reserves

0 0

0 0

I

Geprognosticeerd resultaat

92 N

-7 V

3

Programma 2: Sociaal Domein Baten en lasten

4

Toelichting op de verschillen x€

K f

f

f

f f

f

f

f

f f

x

f

ff ff

f

f

ff

f

x

x K

K x

K

f K

f

f <€

5

Programma 3: Ruimte en leefomgeving

Baten en lasten

f

f f

f

f f f x

Toelichting op de verschillen

x€

K

K

K

K

K x

K

K

f

f f

f ff K

K K x

K

K K

€ K

€

€ € €

€

€

€

f

€

€ €

€

€ €

€

6

x€

€ €

€ € €

€ €

€ f

f f

K

f

€

€ f

f

K

€

f K

x

K K K

f

f

€

x <€

€ € f

€

€ €

€

€ € x

€

7

Algemene dekkingsmiddelen

Baten en lasten

f

Toelichting op de verschillen

x€

f

x

f

f f

f f

f

f

x

f f f <€

8

Overhead, vennootschapsbelasting en onvoorzien

Overhead Baten en lasten

Toelichting op de verschillen

Toelichting 0.4

Overhead

€

x€ verschil verschil I/S lasten baten 797 N 11 N I

304k hoger dan begroot. ff

€ €

€

K

K

€ f x

€

K

f

€ €

K

K

K K

<€ Geprognosticeerd totaalsaldo van baten en lasten

0 797 N

0 11 N

Geen mutaties reserves Mutaties reserves Geprognosticeerd resultaat

0 797 N

0 11 N

I

Vennootschapsbelasting Betreft verschil < € 40.000.

Onvoorzien Bij het vaststellen van de begroting is het bedrag voor onvoorzien bepaald op € 0. Dit beleid is voortgezet in de meerjarenbegroting.

9

Investeringen Investeringen

K

K

K

€

€

€

€

€

€

€

€ €

€

€

€

€

K f

K

K

K

K

€

f

€

f

f

K

€

f

K

€

K

€

€

K

€

€

€

€

f

€

€

€

€

€

€

€ €

€

€

€

€ €

€ €

€

x

€

€

€

f

€

€

€ f f

€

€ € €

€ €

€

€ €

€ €

€ €

€ € €

€ €

€

€

K

€

€ €

€ € €

€

€ € €

f

€ € €

€

€ €

€

€ f

ff f

K

€ €

€ €

€ €

€ €

€ f

€

€ f

f

€

€

€

€

€

€

€

€

€

€

€

€

€

€

€

€

€

€

€ €

€ €

€

€ €

€ €

€

€

f

f

f

10

Financieel totaaloverzicht

Financieel totaaloverzicht De Rapportage van Afwijkingen sluit met een bijstelling van het geprognosticeerd resultaat van € 2.817.498 voordelig. Dit resultaat is opgebouwd uit enerzijds een voordeel in de exploitatie van € 1.568.445 en anderzijds een voordeel in de mutaties reserves van € 1.249.053. x€

f

f

Samenvatting afwijkingen: Hierna volgt een samenvatting van de belangrijkste afwijkingen die het bovenstaande resultaat vormen. Daarbij wordt ook inzichtelijk gemaakt hoe de budgettaire ruimte zich ontwikkelt door dit resultaat. Het begrotingsresultaat muteert met € 2,818 miljoen van nu € 1,925 miljoen voordelig naar € 4,742 miljoen voordelig.

SPECIFICATIE VAN DE BIJSTELLINGEN PER PROGRAMMA

11

RESUMEREND Er zijn in essentie 3 grote bijstellingen die het voordelig resultaat vormen: • een fors nadeel bij de benodigde jeugdmiddelen (SOZ) van ruim € 2,7 miljoen; • een forse plus in de algemene uitkering van ruim € 4 miljoen, met o.a. compensatie voor jeugdzorg uitgaven. • de succesvolle afwikkeling van het project Woudse Juffen met een plus van € 1,7 miljoen.

12

OVERZICHT MUTATIES RESERVES x

K

€

€ €

x f

€ K

K

K

K

€

€ € €

€ f f

€ €

13