Document · PDF

Ontwerpbegroting 2026 Hecht

Gemeenteraad 2 juni 2025, gemeente Kaag en BraassemBij agendapunt: Zienswijzen begrotingen 2026 ODWH, Hecht, Holland Rijnland en SOZ.12.396 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

9 alinea's met “ontwerp”: 4 5 27 28 36 38 103 106 107

ijn

Versie: 16 maart 2023

Gemeenschappelijke regeling Hecht Ontwerpbegroting 2026

Inhoudsopgave Inhoudsopgave ...................................................................................................................................... 2 Begroting 2026 in één oogopslag ........................................................................................................ 4 Samenvatting ontwerpbegroting 2026 ................................................................................................ 5 1.

Inleiding ........................................................................................................................................ 7

1.1. 1.2. 1.3.

Missie, visie en kernwaarden ........................................................................................................ 7 Organisatie .................................................................................................................................... 8 Soorten taken ................................................................................................................................ 9

Algemene maatschappelijke en/of beleidsontwikkelingen ................................................... 10

2.1. 2.2.

Aanpassingen takenpakket Hecht ............................................................................................... 11 Akkoorden ................................................................................................................................... 11

Financiële toelichting................................................................................................................ 13

3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5. 3.6. 3.7.

Uitgangspunten begroting ........................................................................................................... 13 Financieel kader gemeenschappelijke regelingen 2026 (FKGR) ............................................... 13 Autonome stijgingen .................................................................................................................... 14 Gemeentebijdrage: bijdrage per inwoner en bijdrage per kind ................................................... 15 Investeringsbegroting .................................................................................................................. 20 Eigen vermogen .......................................................................................................................... 21 Meerjarenperspectief................................................................................................................... 23

Kengetallen en indicatoren conform BBV .............................................................................. 26

4.1. 4.2. 4.3. 4.4. 4.5. 4.6. 4.7.

Beleidsindicatoren 2026 .............................................................................................................. 26 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ................................................................................. 27 Financiering ................................................................................................................................. 28 Onderhoud kapitaalgoederen ...................................................................................................... 29 Bedrijfsvoering ............................................................................................................................. 29 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector ...................... 29 Openbaarheidsparagraaf ............................................................................................................ 30

Hecht: wie zijn wij? ................................................................................................................... 31

5.1. 5.2. 5.3. 5.4. 5.5. 5.6. 5.8.

Concernstaf (CS) ......................................................................................................................... 31 Centraal Ondersteunende Dienst (COD) .................................................................................... 32 Jeugdgezondheidzorg (JGZ) ....................................................................................................... 32 Gezondheidsbescherming en Toezicht (GT) .............................................................................. 33 Gezondheidsbevordering en Onderzoek (GBO) ......................................................................... 34 Zorg- en Veiligheidshuis HM (ZVH) ............................................................................................ 35 Coronabestrijding ........................................................................................................................ 36

Bijlagen ................................................................................................................................................. 37 Bijlage I BPI per taak ............................................................................................................................. 37

Voorwoord Voor u ligt de ontwerpbegroting van Hecht voor 2026. Deze ontwerpbegroting geeft een inhoudelijk en financieel overzicht van de taken en plannen voor 2026 van Hecht. Samen met onze 18 gemeenten, ketenpartners en inwoners werken we elke dag aan een gezonder Hollands Midden. En dat is nodig, want de afgelopen jaren hadden we te maken met turbulente tijden, zoals de pandemie, de oorlog in Oekraïne, een aanhoudend hoge inflatie en landelijke verkiezingen die leiden tot een stevige herijking van veel beleidsterreinen waarop Hecht actief is. Het is onze verwachting dat dergelijke ontwikkelingen in de nabije toekomst veel van onze maatschappij zullen blijven vragen. Dit vraagt ook veel van onze medewerkers, die op al deze golven moeten meebewegen en ondertussen het belangrijke werk voor de inwoners van Hollands Midden zo goed mogelijk moeten blijven uitvoeren. Voor 2026 zien we daarnaast een aantal ontwikkelingen die impact gaan hebben op de regio, haar inwoners en Hecht. De belangrijkste ontwikkeling is het effect van het ravijnjaar op de bijdragen van de gemeenten. Alle gemeenten krijgen, door verandering in financieringssystematiek, te maken met financiële uitdagingen. Ook Hecht krijgt hierdoor te maken met bezuinigingen. Wij vinden het belangrijk om in gezamenlijkheid te besluiten over het takenpakket van Hecht.

Hierom zijn we begin 2024 gestart met de takendialoog en zijn er veel gesprekken gevoerd met professionals, ambtenaren, bestuurders, raden en de keten. Het proces van de takendialoog heeft geleid tot een voorgenomen besluit van het Algemeen Bestuur (op 12 februari 2025) waarin het takenpakket van Hecht wordt aangepast. Zo zullen we met een aantal taken stoppen, andere minder intensief uitvoeren of anders organiseren. Er worden daarnaast ook een flink aantal bezuinigingen in de overhead benoemd. De gemaakte keuzes doen pijn, omdat het niet lukt om de kosten te verlagen zonder enige impact op de inwoners. Er is geprobeerd om de impact op inwoners zo beperkt mogelijk te houden door de meest kwetsbare inwoners hierin te ontzien. Ondanks dat wij minder middelen krijgen zullen we ons blijven inzetten voor een gezonder Hollands Midden. In deze ontwerpbegroting geven we een toelichting op wat we willen bereiken en hoe we dat gaan doen.

D.A. de Haas

D.A.E. Christmas

Voorzitter

Secretaris

Begroting 2026 in één oogopslag

Samenvatting ontwerpbegroting 2026 In Hecht zijn de gemeentelijke taken op het gebied van publieke gezondheid en veiligheid samengebracht. Deze taken voeren wij uit voor de 18 gemeenten van de regio Hollands Midden. Hecht levert met meer dan 1.300 medewerkers en een flexibele schil een bijdrage aan een gezonder Hollands Midden. Alles wat wij doen moet leiden tot verbetering van de kwaliteit van het leven, meer positief ervaren gezondheid, meer veiligheid en meer kansen voor inwoners in de regio Hollands Midden. Dat bereiken we alleen als we samen doen wat nodig is. Als we een open blik hebben en denken in oplossingen met een duidelijk doel voor ogen. Dit is de kern van ons handelen. In deze begroting zijn de ontwikkelingen zoals benoemd in de kaderbrief, de toename van het aantal inwoners in de regio, de indexering en het voorgenomen besluit van het Algemeen Bestuur (d.d. 12 februari) om 4,6% (€ 2,9 mln.) te bezuinigen, meegenomen. Op 2 april 2025 zal dit besluit naar alle waarschijnlijkheid worden bekrachtigd. In deze ontwerpbegroting is rekening gehouden met het voorgenomen besluit van het Algemeen Bestuur. De kans bestaat echter dat het Algemeen Bestuur in zijn vergadering van 2 april 2025 besluit om het takenpakket toch anders in te richten; er zal dan een addendum volgen op deze ontwerpbegroting.

Als een taak door de bezuinigingsmaatregelen krimpt, krimpt de overhead automatisch mee. Dat betekent dat decentrale en centrale overhead met de taak “mee krimpt”. Daarnaast wordt er extra bezuinigd op de ondersteunende diensten en wordt er bespaard door efficiencyslagen in de hele organisatie. Om tot een pakket met bezuinigingsmaatregelen te komen is een zorgvuldig proces gelopen waarbij medewerkers, bestuurders, ambtenaren en raden steeds zijn betrokken. Samen met de professionals is er een pakket met maatregelen opgesteld dat optelde tot ruim 6% bezuinigingen. Het bestuur heeft ervoor gekozen om zoveel mogelijk vast te houden aan de vastgestelde uitgangspunten in de kadernota en heeft daarom niet alle suggesties overgenomen. In de Notitie Besparingen in het takenpakket van Hecht (d.d. 2 april 2025), kunt u het voorgenomen besluit en de motivatie achter deze taken teruglezen. Financiën Hecht in het jaar 2026 Er vinden mutaties plaats voor: -

De door de FKGR geadviseerde index van 2,22%; Toename aantal inwoners; Het aanpassen van taken aan het takenpakket; o Toevoegen van de GHOR-taken, die na overgang van de GHOR naar de Veiligheidsregio, door Hecht worden uitgevoerd, aan de ontwerpbegroting van Hecht; o Korting op de bijdrage van gemeenten in 2026 van 4,6% (€ 2,9 mln.), in het kader van het ravijnjaar.

Dit resulteert in de volgende gemeentelijke bijdrage:

2025

x € 1.000,=

BPI/BPK 2025

Tarief BPI Tarief BPK

€53,08 €466,94

Alphen aan den Rijn Bodegraven-Reeuwijk Gouda Hillegom Kaag en Braassem Katwijk Krimpenerwaard Leiden Leiderdorp Lisse Nieuwkoop Noordwijk Oegstgeest Teylingen Voorschoten Waddinxveen Zoeterwoude Zuidplas

8.286 2.747 5.486 1.640 2.147 4.931 4.251 8.722 1.982 1.660 2.133 3.191 1.890 2.758 1.772 2.764 712 3.630 60.703

Totaal

BPI

Inwoners

Kinderen 0-4 jaar

Toename Toename inwoners kinderen €53,08

GHOR bureau €0,50

€466,94 115.777 37.214 76.521 22.792 29.318 67.093 57.799 130.645 27.750 23.584 29.522 45.930 26.061 38.412 25.903 35.033 10.139 48.730 848.223

4.759 1.759 3.241 924 1.311 2.884 2.533 3.699 1.092 869 1.175 1.622 1.049 1.520 885 2.154 424 2.341 34.241

42 34 40 -2 8 6 1 23 2 7 1 10 6 -3 15 55 22 47 314

39 15 49 4 13 -30 -1 -84 -1 -10 -18 -7 -23 -6 0 46 2 3 -8

57 18 38 11 15 33 29 65 14 12 15 23 13 19 13 17 5 24 421

Taakstelling 2026

Mutaties

2026

BPK

BPI/BPK 2026

€442,38

2.105 778 1.434 409 580 1.276 1.121 1.636 483 384 520 718 464 672 392 953 188 1.036 15.147

8.201 2.738 5.463 1.609 2.124 4.809 4.164 8.515 1.944 1.626 2.074 3.136 1.836 2.695 1.755 2.797 721 3.601 59.810

Subtotaal

Index 2,22%

BPI €52,65

-€2,06 -€34,17

-€1,57

€51,51

€1,14

-€34,17

€432,77

€9,61

-401 -137 -269 -79 -105 -237 -206 -396 -95 -78 -101 -150 -90 -131 -84 -146 -35 -181 -2.920

-263 -69 -142 -66 -70 -227 -177 -392 -80 -69 -104 -124 -94 -121 -55 -28 -6 -107 -2.193

8.023 2.678 5.344 1.574 2.078 4.704 4.073 8.330 1.902 1.591 2.029 3.068 1.796 2.636 1.717 2.737 706 3.523 58.511

178 59 119 35 46 104 90 185 42 35 45 68 40 59 38 61 16 78 1.299

6.096 1.959 4.029 1.200 1.544 3.533 3.043 6.879 1.461 1.242 1.554 2.418 1.372 2.023 1.364 1.845 534 2.566 44.662

€52,65

T ABEL 1: OVERZICHT GEMEENTELIJKE BIJDRAGE

1. Inleiding 1.1. Missie, visie en kernwaarden In Hecht zijn de gemeentelijke taken op het gebied van openbare gezondheid en veiligheid samengebracht. Hecht levert met meer dan 1.300 medewerkers, en een flexibele schil, een bijdrage aan een gezonder Hollands Midden. Alles wat wij doen moet leiden tot verbetering van de kwaliteit van het leven, meer positief ervaren gezondheid, meer veiligheid en gelijke kansen voor inwoners in de regio Hollands Midden. Dat bereiken we alleen als we samen doen wat nodig is. Als we een open blik hebben en denken in oplossingen met een duidelijk doel voor ogen. Dit is de kern van ons handelen.

Samen doen wat nodig is Wij hechten waarde aan samenwerking als dat resultaat oplevert. Met iedere klant en iedere medewerker. Iedere gemeente en iedere ketenpartner. Samen komen we verder, omdat we samen meer weten en meer kunnen. In die samenwerking zijn we duidelijk over waar we voor staan, wat onze opdracht én wat onze toegevoegde waarde is. We spreken onze verwachtingen ook uit naar de ander en zetten zo gezamenlijk in op een duurzaam resultaat.

Denken in oplossingen Wij tonen gepast initiatief, die aansluit bij onze opdracht en taken. We signaleren kansen en problemen en dragen oplossingen aan vanuit onze deskundigheid. We durven de ruimte te pakken om in actie te komen en zetten door. Als het misgaat of we hulp nodig hebben, dan zeggen we dat. Zo creëren we een open cultuur, waarbij leren voorop staat en we daardoor als vanzelf in beweging komen om te doen wat nodig is.

Open blik Wij hechten waarde aan een open blik. Om van waarde te kunnen zijn, stellen we vragen om te kunnen begrijpen. We luisteren aandachtig en vragen door, zonder vooroordeel. We zeggen niet wat iemand moet doen, maar stimuleren iemand om zelf na te denken en initiatief te nemen. We zijn benieuwd naar de ander en tonen respect. Als een denkwijze niet de onze is, maken wij dingen bespreekbaar.

1.2. Organisatie Hecht werkt met de volgende Resultaat Verantwoordelijke Eenheden (RVE’en): -

Concernstaf (CS); borgt de verantwoordelijkheden van de directie en adviseert en biedt vakspecialistische ondersteuning (VIC, inkoop, juridische zaken, privacy, kwaliteit, archivering, communicatie) aan de gehele organisatie. De directie valt in deze begroting onder de Control en Concernstaf; Centraal Ondersteunende Dienst (COD); ondersteunt, adviseert en stelt kaders m.b.t. HR, Facilitair, Financiële Administratie, Control, BI en ICT inclusief Informatiebeveiliging; Jeugdgezondheidszorg (JGZ); bewaakt, beschermt en bevordert de gezonde lichamelijke, psychische en sociale ontwikkeling van alle jeugdigen in Hollands Midden; Gezondheidsbescherming en Toezicht (GT); beperkt en/of voorkomt de verspreiding van infectieziekten en draagt onder andere bij aan een veilige omgeving voor kwetsbaren; Gezondheidsbevordering en Onderzoek (GBO); werkt aan collectieve preventie, onderzoek en ondersteuning van gemeenten; Regionale Ambulance Voorziening (RAV); levert mobiele zorg met en zonder vervoer in acute en geplande situaties; Zorg- en Veiligheidshuis (ZVH); organiseert regie in de keten voor veiligheid en gezondheid alsook taken op het gebied van maatschappelijke zorg.

Bestuur Hecht kent een Dagelijks Bestuur en een Algemeen Bestuur. Het Algemeen Bestuur van Hecht bestaat uit de portefeuillehouders Volksgezondheid van de 18 gemeenten. Alle taken die gemeenten aan Hecht hebben opgedragen, zijn taken waarvoor de colleges van Burgemeester en Wethouders in hun gemeente verantwoordelijk zijn op basis van diverse wetten. Een aantal taken moet vanuit de wet bij de GGD belegd worden, terwijl voor andere taken gemeenten een vrije keuze hebben waar zij die willen beleggen. De taken die namens alle gemeenten in Hollands Midden bij Hecht zijn belegd, zijn opgenomen in de Gemeenschappelijke Regeling. Ook kunnen taken worden uitgevoerd voor één of een deel van de gemeenten, of voor derden. Voor een aantal taken is er ook een directe verbinding met de Veiligheidsregio. Bijvoorbeeld via de Directeur Publieke Gezondheid, die inhoudelijk verantwoordelijk is voor het GHOR bureau en lid is van de Veiligheidsdirectie in Hollands Midden. Voor de RAV is op directieniveau verbinding met de Zorgverzekeraar nodig voor onder andere de financiering. In de Gemeenschappelijke Regeling is opgenomen wat de taken van het Algemeen Bestuur (AB) en het Dagelijks Bestuur (DB) zijn. Aanvullend daarop zijn in het organisatiebesluit de taken en bevoegdheden opgenomen van de directie en de managers van de Resultaat Verantwoordelijke Eenheden (RVE-en).

Naast het AB en het DB zijn er bestuursadviescommisies (BAC's), die het AB adviseren. De BAC's bestaan uit bestuurders uit de regio en hebben een eigen reglement dat is vastgesteld door het AB. De auditcommissie bestaat uit een aantal bestuurders van het AB met expertise op het gebied van begrotingen en financiën. Ook zij hebben een adviestaak (en dus geen besluitvormende taak).

1.3. Soorten taken De taken van Hecht zijn ingedeeld in schillen. Het ‘schillenmodel’ ordent het takenpakket van Hecht naar de basis. Hierin worden wettelijke taken, gemeentelijke taken, aanvullende diensten en ‘markttaken’ van elkaar gescheiden. Meer hierover kunt u vinden in ons productenboek.

F IGUUR 1: SCHILLENSYSTEMATIEK HECHT

2. Algemene maatschappelijke en/of beleidsontwikkelingen We zien voor de periode tot en met 2026 een aantal algemene maatschappelijke en/of beleidsontwikkelingen op ons afkomen. Ontwikkelingen die zowel gemeenten als Hecht raken. Deze zijn opgenomen in de kaderbrief 2026 en worden hieronder verder toegelicht. Overdracht GHOR naar de VR Per 1 januari 2025 maakt de GHOR geen onderdeel meer uit van Hecht en is zij overgegaan naar de Veiligheidsregio. In de begroting 2025 is de gehele bijdrage voor het GHOR-bureau uit de BPI verdwenen. Tijdens het ontvlechtingsproces is, mede om onderlinge BTW verrekening te voorkomen, ervoor gekozen om taken die door Hecht dienen te worden uitgevoerd ook financieel bij Hecht te laten. Dit betreft de taken van de DPG en taken op het gebied van crisisbeheersing zoals de GAGS, OvdG en ODPG. Om deze reden wordt er in de begroting 2026 een deel van deze BPI verschoven vanuit de VR terug naar Hecht. Middels een informatiebrief zullen de Veiligheidsregio en Hecht medio 2025 helderheid geven over de nieuwe situatie, waaruit blijkt dat de transitie GHOR budgetneutraal is verwerkt tussen Hecht en VRHM. Cao-onderhandelingen Bij het opstellen van deze ontwerpbegroting werd duidelijk dat de cao-onderhandelingen voor gemeenten en gemeenschappelijke regelingen door de vakbonden zijn gestaakt.

Het eindbod van de werkgevers (VNG en WSGO) van 6,1% voor twee jaar (‘25/’26) is afgewezen. Hecht heeft in deze begroting de beschikbare loonindexatie conform FKGR (2,1 %) opgenomen. Afhankelijk van een uiteindelijk akkoord zal blijken of dit voldoende is om de toename van het beloningspakket te financieren. De directie heeft zorgen over de door de bonden gewenste loonontwikkeling. Wij staan voor een goede en marktconforme beloning. Maar een toename van de salarissen die hoger is dan de beschikbare loonruimte zal waarschijnlijk gaan leiden tot extra bezuinigingen met ontslagen tot gevolg. Bezuinigingen op de publieke gezondheidszorg Het programma versterking infectieziektebestrijding en pandemische paraatheid (VIP) is door het ministerie van VWS in het leven geroepen om de infectieziektebestrijding binnen de GGD te versterken. Het nieuwe kabinet heeft in het Regeerakkoord op Hoofdlijnen een bezuiniging van € 300 mln ingeboekt op dit programma. Doel van de minister van VWS is om via de voorjaarsnota 2025 deze bezuiniging deels terug te draaien en om de reeds gedane toezeggingen voor de periode 2026/2027 te borgen. Dit blijft echter zeer onzeker. Hecht heeft daarom maatregelen genomen om de inzet op pandemische paraatheid in 2026 af te bouwen. Indien er perspectief op structurele middelen uit de voorjaarsnota zou blijken, kunnen wij de inzet continueren.

Financiering hiervan loopt via een SPUK. Ontheemden uit Oekraïne De bestaande regelingen blijven ook in 2026 van kracht. Wel wordt er gewerkt aan een eenduidige bekostigingssystematiek met daarin een passend pakket van taken. Aanpassingen rijksvaccinatieprogramma Op advies van de Gezondheidsraad is het rijksvaccinatieprogramma uitgebreid met een vaccinatie tegen het RS-virus speciaal voor baby’s in hun eerste levensjaar. Voor zowel 2025 als 2026 zal dit op basis van facturatie worden afgerekend. Op basis van eerder getoonde verwachtingen en ramingen is het op dit moment nog te onzeker om dit al te verwerken in de BPK. De verwachting is dat er bij de start van het RS-seizoen in 2025 (najaar 2025) gestart kan worden met vaccineren. Ook veranderen er, op advies van de gezondheidsraad, een viertal vaccinatiemomenten voor een betere bescherming tegen o.a. mazelen en kinkhoest. Dit vraagt om aanpassingen in de dienstverlening met als gevolg een kostenstijging. Op dit moment zijn de plannen en financiering nog niet concreet genoeg. Mocht dit in het gemeentefonds opgenomen worden dan zal dit o.b.v. facturatie bij de gemeenten in rekening worden gebracht. 10

Aanbesteding medische arrestantenzorg Hecht heeft begin maart bericht gehad dat de aanbesteding medische arrestantenzorg niet aan Hecht gegund is. We verwachten dat vanaf 1 januari 2026 de werkzaamheden overgaan naar een andere partij. Dit heeft effect op de schil 4 opbrengsten. Ondertussen wordt uitgezocht wat dit voor de rest van de bedrijfsvoering betekent, specifiek voor de taken rond lijkschouw en forensisch medische expertise (FME). Dit is, gezien het recente karakter, nog niet nader uitgewerkt en verwerkt in de ontwerpbegroting.

2.1. Aanpassingen takenpakket Hecht Het Algemeen Bestuur heeft op 12 februari 2025 een voorgenomen besluit genomen over het takenpakket van Hecht. Op 2 april 2025 zal dit besluit naar alle waarschijnlijkheid worden bekrachtigd. In deze ontwerpbegroting is rekening gehouden met het voorgenomen besluit van het Algemeen Bestuur. De kans bestaat echter dat het Algemeen Bestuur in zijn vergadering van 2 april 2025 besluit om het takenpakket toch anders in te richten; er zal dan tijdig een addendum volgen op deze ontwerpbegroting. Het voorgenomen besluit betreft een bezuiniging van 4,6%, dit bedraagt € 2,9 mln. Dit betekent dat we een aantal taken zullen gaan afbouwen: -

Basiszorgcoördinatie voor Kwetsbare Kinderen Groei- en ontwikkelingspoli Gezinsverpleegkundigen Regionale coördinatie van JeugdMATCH Studio Hecht

Daarnaast gaan we een aantal taken minder intensief uitvoeren: -

De websites en social media van de CJG’s Gezondheidsbevordering Duiding, advies en ontsluiten van data Inspectie kinderopvang

Ook worden een aantal taken anders ingericht zoals de cursus prenatale voorlichting. Bij elke taak krimpt de overhead automatisch mee. Daarnaast wordt er extra bezuinigd op de ondersteunende diensten en wordt er bespaard door efficiencyslagen in de gehele organisatie. Om tot een pakket aan bezuinigingsmaatregelen te komen is een zorgvuldig proces gelopen waarbij medewerkers, bestuurders, ambtenaren en raden steeds zijn betrokken. Samen met de professionals is er een pakket aan maatregelen opgesteld dat optelde tot ruim 6% bezuinigingen. Het bestuur heeft er vervolgens toe besloten om de bezuinigingen te zoeken in bovenstaande lijst. In de Notitie Besparingen in het takenpakket van Hecht kunt u het voorgenomen besluit en de motivatie achter deze taken teruglezen.

2.2. Akkoorden Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) De GALA-middelen voor het versterken van de kennisfunctie GGD worden ingezet om de bestaande academische werkplaats publieke gezondheid Lumens te versterken, zodat er sprake is van een effectieve verbinding tussen beleid, praktijk en onderzoek. De ondersteuning vanuit de GGD heeft betrekking op de regionale ketenaanpakken en ook het brede thema Monitoring & Data. Dit leidt tot een dialoog met gemeenten en het vernieuwen van afspraken over de invulling van de GGD-taak om de gezondheid van inwoners te monitoren. Financieringsbron: SPUK/subsidie. 11

Integraal Zorgakkoord (IZA) In de regio’s Midden-Holland en Zuid-Holland Noord zijn in de afgelopen periode transformatieplannen ontwikkeld die begin 2025 in opdracht van VWS worden beoordeeld door zorgverzekeraars. De verwachting is dat de aangevraagde middelen vanaf 2026 zullen worden besteed aan het versterken van de zorgketens. Hecht is in beide regio’s op verschillende manieren betrokken bij de uitwerking van de plannen. Financieringsbron: Rijksbijdrage, SPUK, subsidie. Aanvullend Zorg- en Welzijnsakkoord (AZWA) Het huidige kabinet ziet graag een versnelling en versterking van de afspraken in het GALA en IZA. Daarbij dienen de door het kabinet vastgestelde doelen aantoonbaar sneller en beter te worden bereikt. Daartoe wordt begin 2025 intensief onderhandeld over een aanvullend akkoord. Inzet van gemeenten en GGD-en is om sociaal domein en zorg beter te verbinden en zo de beweging van een akkoord over de zorg naar een akkoord over gezondheid te maken, met een sterke focus op preventie en ketensamenwerking.

Financiële toelichting

3.1. Uitgangspunten begroting Om tussentijdse begrotingswijzigingen te voorkomen is het belangrijk dat begrotingen worden opgesteld met inachtneming van de daarvoor vastgestelde uitgangspunten. • • • •

• • •

Aard en omvang van de taken in schil 1 en 2 worden bepaald door het Algemeen Bestuur, na het vernemen van de zienswijze van gemeenten in het kader van de begrotingscyclus. De gevolgen van autonome ontwikkelingen vanuit het perspectief van de organisatie (waaronder loonkostenontwikkeling) worden in de begroting en de begrotingswijzigingen verwerkt. De begroting en de meerjarenbegroting wordt op basis van deze uitgangspunten opgesteld. De begroting wordt opgesteld door de vorige begroting, inclusief begrotingswijziging(en) als uitgangspunt te nemen. Hierbij worden ook autonome ontwikkelingen als stijging of daling van inwonersaantallen en indexering meegenomen. Voor de indexering van de BPI en BPK financiering wordt de indexering van de FKGR gevolgd. Bij de indexering van de tarieven van de aanvullende taken/diensten zal Hecht de IMOC indexering blijven volgen om de kostendekkendheid te kunnen garanderen. De begroting wordt opgesteld o.b.v. de BBV en de GR met bijhorende verordeningen.

In de praktijk blijkt dat er de afgelopen jaren vrijwel alleen tussentijds wijzigingen nodig waren vanwege autonome ontwikkelingen.

3.2. Financieel kader gemeenschappelijke regelingen 2026 (FKGR) Het bestuur kiest ervoor om de voorgestelde indexering 2026 van de werkgroep FKGR, uit de brief “Financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen Hollands Midden voor begrotingen 2026”, te volgen. De index is berekend in paragraaf 3.3.2. Mogelijke risico’s op de realisatie -

In tegenstelling tot de meeste gemeenten begroot Hecht de loonkosten van medewerkers niet op eindschaal maar op werkelijk verwachte kosten. Hierdoor kunnen jaarlijkse tredenverhogingen tot een knelpunt leiden in de personeelslasten. De vaste omvang van vakantieuren worden cf. BBV niet gekapitaliseerd op de balans; bij uittreden van personeel kan dit leiden tot een extra last in het boekjaar. Politieke ontwikkelingen kunnen ook lopende het begrotingsjaar invloed hebben op de taken en de financiering hiervan. De ontwikkeling van de toestroom van vluchtelingen, de opdracht aan Hecht hierin en de wijze waarop de gefinancierd wordt. Mogelijk heeft de financiële druk op de begroting van de gemeenten ook invloed op de afname van de aanvullende diensten (schil 3 taken). De impact is bij het stellen van deze begroting niet bekend en is dan ook nog niet meegenomen in deze begroting. Om de taakstelling te realiseren zullen kosten gemaakt worden. Deze frictiekosten bestaan onder andere uit het aanbieden van werk naar werk trajecten, trainingen maar ook mogelijk WW-verplichtingen die ontstaan door het opzeggen van contracten. Deze frictiekosten zijn niet voorzien in de begroting van 2026.

Nieuwe methodiek voor bepaling van de groei van het gemeentefonds vanaf 2026 Na het “ravijnjaar” 2026 groeit het gemeentefonds aanzienlijk minder doordat de “samen de trap op en -af” afspraak definitief is vervangen door een koppeling van het gemeentefonds aan de ontwikkeling van het bruto binnenlands product (bbp). De nieuwe indexeringsmethode van de FKGR in 2026 op basis van bbp zal naar verwachting leiden tot een structureel en jaarlijks cumulerende te lage indexering. 13

3.3. Autonome stijgingen 3.3.1.

Wijziging aantal inwoners en kinderen

Wijzigingen ten gevolge van verandering van het aantal inwoners en kinderen 0-4 jaar in de regio. Het effect op de gemeentebijdrage bij de tarieven 2025 (BPI € 53,08; BPK € 466,94) is € 306k: • •

2025: Het aantal inwoners: 842.299. Aantal kinderen: 34.258. 2026: Het aantal inwoners: 848.223. Aantal kinderen: 34.241.

3.3.2.

Indexering 2026

Hecht past ook in de begroting 2026 de door de Werkgroep Financiële Kaderstelling Gemeenschappelijke Regelingen (FKGR) geadviseerde indexering toe. De FKGR is voor het jaar 2026 voor de loonkosten uitgegaan van een indexeringspercentage van 2,1%. Met betrekking tot de materiele kosten wordt er geadviseerd voor het jaar 2026 een indexering van 2,7% aan te houden. De weging van personele lasten en overige lasten resulteert in een index voor 2026 van 2,22%. Deze stijging met betrekking tot de indexering in 2026 bedraagt € 1.290k. Verhouding

Index

Totaal

Personeelslasten

80%

2,10%

1,68%

Overige lasten

20%

2,70%

0,54%

Lasten

100%

2,22%

T ABEL 2: OPBOUW INDEXERING FKGR

In onderstaande tabel wordt zichtbaar hoe deze percentages zijn opgebouwd.

2024 2025 2026 Totaal

P-kosten -0,7% -0,6% 3,4% 2,1%

Overige lasten -0,6% 1,1% 2,2% 2,7%

T ABEL 3: OPBOUW INDEXERING FKGR IN 2026

3.3.3.

Takenpakket

Het budget wat van de Veiligheidsregio voor de GHOR weer terugkomt naar Hecht bedraagt €430k. De takenreductie n.a.v. het voorgenomen besluit bedraagt € 2.920k.

3.4. Gemeentebijdrage: bijdrage per inwoner en bijdrage per kind Gemeentebijdrage 2026 (mutaties ten opzichte van 2025) Uit oogpunt van continuïteit van beleid wordt de gemeentelijke bijdrage van het jaar voorafgaand aan het begrotingsjaar als uitgangspunt genomen. Vervolgens worden hierop wijzigingen aangebracht. Ten opzichte van 2025 zijn voor 2026 alleen autonome wijzigingen aangebracht. Start bijdrage BPI/BPK 2025

€

60.703

GHOR bureau

€

421

Taakstelling 2026

€

-2.920

Toename bewoners en kinderen (0-4 jaar)

€

306

Indexering 2025 ( + 2,22%)

€

1.299

€

59.810

+ Mutatie in de financiering

+ €

+ Autonome stijgingen

-2.499 +

€

= Bijdrage BPI/BPK 2026

1.605 =

€

-894

T ABEL 4: OVERZICHT AUTONOME WIJZIGINGEN

3.4.1.

Mutaties per gemeente

Hieronder is de onderverdeling naar gemeenten weergegeven. 2025

x € 1.000,=

BPI/BPK 2025

Tarief BPI Tarief BPK

€53,08 €466,94

8.286 2.747 5.486 1.640 2.147 4.931 4.251 8.722 1.982 1.660 2.133 3.191 1.890 2.758 1.772 2.764 712 3.630 60.703

Totaal

BPI

Inwoners

Kinderen 0-4 jaar

Toename Toename inwoners kinderen €53,08

GHOR bureau €0,50

€466,94 115.777 37.214 76.521 22.792 29.318 67.093 57.799 130.645 27.750 23.584 29.522 45.930 26.061 38.412 25.903 35.033 10.139 48.730 848.223

4.759 1.759 3.241 924 1.311 2.884 2.533 3.699 1.092 869 1.175 1.622 1.049 1.520 885 2.154 424 2.341 34.241

42 34 40 -2 8 6 1 23 2 7 1 10 6 -3 15 55 22 47 314

39 15 49 4 13 -30 -1 -84 -1 -10 -18 -7 -23 -6 0 46 2 3 -8

57 18 38 11 15 33 29 65 14 12 15 23 13 19 13 17 5 24 421

Taakstelling 2026

2026

BPK

BPI/BPK 2026

Mutaties

Subtotaal

Index 2,22%

BPI €52,65

-€2,06 -€34,17

-€1,57

€51,51

€1,14

-€34,17

€432,77

€9,61

-401 -137 -269 -79 -105 -237 -206 -396 -95 -78 -101 -150 -90 -131 -84 -146 -35 -181 -2.920

-263 -69 -142 -66 -70 -227 -177 -392 -80 -69 -104 -124 -94 -121 -55 -28 -6 -107 -2.193

8.023 2.678 5.344 1.574 2.078 4.704 4.073 8.330 1.902 1.591 2.029 3.068 1.796 2.636 1.717 2.737 706 3.523 58.511

178 59 119 35 46 104 90 185 42 35 45 68 40 59 38 61 16 78 1.299

6.096 1.959 4.029 1.200 1.544 3.533 3.043 6.879 1.461 1.242 1.554 2.418 1.372 2.023 1.364 1.845 534 2.566 44.662

€52,65 €442,38

€442,38

2.105 778 1.434 409 580 1.276 1.121 1.636 483 384 520 718 464 672 392 953 188 1.036 15.147

8.201 2.738 5.463 1.609 2.124 4.809 4.164 8.515 1.944 1.626 2.074 3.136 1.836 2.695 1.755 2.797 721 3.601 59.810

T ABEL 5: M UTATIES PER GEMEENTE

3.4.2.

Exploitatiebegroting Hecht

Hieronder is het overzicht van de baten en lasten opgenomen, onderverdeeld naar economische categorieën. Exploitatiebegroting 2026 naar RVE Directie

CCS

COD

GBO

JGZ

ZVH

RAV

Hecht

-824

-3.577

-5.939

-9.319

-4.928

-23.261

-15.852

-32.938

-96.638

-143

-285

-830

-8

-185

-179

-1.590

-3.219

-249

-220

-1.004

-318

-155

-573

-548

-1.929

-4.997

-1.072

-3.940

-7.229

-10.468

-5.091

-24.019

-16.579

-36.457

-104.855

Kapitaallasten

-2.818

-2.579

-5.393

Huisvesting

-2.676

-22

-2

-98

-1.196

-3.994

Organisatiekosten

-180

-4.188

-1.089

-61

-3.077

-8.596

-462

-703

-15

-1.410

-80

-483

-540

-1.506

-5.200

-56

-1.020

-40

-137

-239

-1.492

-15

-6

-107

-290

-99

-209

-725

Onvoorzien

Lasten vorig boekjaar

-0

-0 -24.770

€1.000 Salarissen en sociale lasten Tijdelijk personeel Overige personeelslasten Subtotaal personeelslasten

Materialen Voorzieningen Kosten meldkamer

Doorbelasting overhead

-21

-144

-4.334

-2.391

-8.868

-6.457

-2.555

-478

-909

-9.898

-6.892

-3.602

-9.933

-7.096

-11.362

-50.171

Lasten

-1.550

-4.850

-17.127

-17.360

-8.693

-33.951

-23.675

-47.819

-155.025

Gemeenten BPI/BPK

Subtotaal overige lasten

1.277

1.750

6.802

3.183

28.445

18.269

59.810

Gemeenten overig

1.538

2.959

3.738

2.133

3.756

14.125

Derden

174

3.484

966

1.313

1.440

7.504

Zorgverzekeraars

42.163

Rijk

3.068

572

4.196

7.912

Baten vorig boekjaar

Dekking overhead

1.550

4.727

13.666

1.047

806

1.488

1.485

24.770

Baten

2.827

4.850

17.127

17.359

8.694

33.951

23.675

47.819

156.303

Gerealiseerde saldo van baten en lasten

1.277

-0

1.278

Storting reserves

-1.278

Onttrekking reserves

Gerealiseerde resultaat (a)

-0

T ABEL 6: OVERZICHT BEGROTING OP RVE- NIVEAU

€1.000 Salarissen en sociale lasten Tijdelijk personeel

Totaal Totaal primair Overhead -78.857 -17.781 -2.092

-1.127

Totaal Hecht -96.638 -3.219

Overige personeelslasten

-3.671

-1.326

-4.997

Subtotaal personeelslasten

-84.620

-20.235

-104.855

Kapitaallasten

-1.902

-3.491

-5.393

Huisvesting

-1.317

-2.676

-3.994

Organisatiekosten

-4.001

-4.594

-8.596

Materialen

-3.780

-1.420

-5.200

Voorzieningen

-1.397

-95

-1.492

-704

-21

-725

Onvoorzien

Lasten vorig boekjaar

-0

Kosten meldkamer

Doorbelasting overhead

-24.565

-205

-24.770

Subtotaal overige lasten

-37.668

-12.502

-50.171

Lasten

-122.288

-32.737

-155.025

Gemeenten BPI/BPK

59.810

Gemeenten overig

12.586

1.538

14.125

Derden

7.194

310

7.504

Zorgverzekeraars

42.163

Rijk

7.912

Baten vorig boekjaar

Dekking overhead

24.770

Baten

129.685

26.618

156.303

Gerealiseerde saldo van baten en lasten

7.397

-6.119

1.278

Storting reserves

-1.278

6.119

-6.119

Onttrekking reserves Gerealiseerde resultaat (a)

T ABEL 7: OVERZICHT RVE 2026 NAAR PRIMAIR EN OVERHEAD

3.4.3.

Taakvelden verdeling overhead

Overzicht taakvelden voor verdeling overhead:

Totaal Hecht Begroting 2026

(€ 1.000)

Baten

Lasten

0.1 Bestuur 0.5 Treasury 0.7 Algemene en overige uitkeringen 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid 6.2 Toegang en 1e lijnsvoorzieningen 6.82 b Jeugdreclassering 7.1 Volksgezondheid Subtotaal voor mutatie reserves

59.810 3.921 65.954 129.685

-135 -252 -430 -911 -22.058 -897 -97.992 -122.674

-135 -252 59.810 -430 -911 -18.137 -897 -32.038 7.011

-1.278 -1.278

0.4 Ondersteuning organisatie (overhead) Doorbelasting aan taken 0.4 Ondersteuning organisatie (overhead) Dekking overhead 26.621 Totaal overhead 26.621

-32.354

-5.733

-32.354

-5.733

Totaal Hecht

-156.307

-0

0.1 Mutatie reserves Reserves Hecht

156.307

T ABEL 8: TAAKVELDEN VOOR VERDELING

Overzicht taakvelden na verrekening overhead:

(€ 1.000)

Baten

59.810 5.406 69.396 134.612

0.1 Mutatie reserves Reserves Hecht

Lasten

Begroting 2026 59.810 -430 -430 -911 -911 -23.483 -18.076 -957 -957 -107.555 -38.159 -133.336 1.276

-1.278 -1.278

0.4 Ondersteuning organisatie (overhead) centraal Totaal overhead

21.694 21.694

-21.694 -21.694

1 1

Totaal Hecht

156.307

-156.307

-0

T ABEL 9: TAAKVELDEN NA VERREKENING OVERHEAD

3.5.

Investeringsbegroting

Hieronder zijn de voorgenomen investeringen in de jaren 2026 tot en met 2029 gespecificeerd. x € 1.000

2026

2027

2028

2029

Gebouwen

6.750

250

Vervoer-middelen

7.000

250

Machines apparaten installaties

350

1.180

1.280

925

Overige (ICT)

975

850

650

275

1.250

1.325

925

1.700

16.325

3.855

3.355

3.400

Overige

T ABEL 10: INVESTERINGSBEGROTING

De cijfers zoals opgenomen onder 2026 zijn de verwachte investeringen in 2026 op basis van de laatste inzichten en realisatie in 2024. In de investeringen van 2026 zit de nieuwbouw ambulancepost in Alphen aan de Rijn. De komende jaren worden er bij de RAV ambulances vervangen. De investering van de medische apparatuur, voor in de ambulances, wordt eind 2025 en 2026 verwacht. Investeringskredieten: -

De aanschaf van 8 ambulances (€ 2 miljoen) een deel verwacht eind 2025. De aanschaf van 27 ambulances (€ 6,75 miljoen) een deel verwacht in 2026. De nieuwbouw van ambulancepost in Alphen aan de Rijn (€ 6,5 miljoen) verwacht eind 2026.

In de volgende tabel is het begrote verloop van de materiële vaste activa per categorie weergegeven. 20

x € 1.000 Boekwaarde per 31 december 2024

Gebouwen

Vervoermiddelen

Machines apparaten installaties

Overige

Totaal

21.341

1.417

1.081

2.043

25.881

corr. Investeringen GHOR 1-1-2025

535

130

764

corr. Cumm. Afschr. GHOR 1-1-2025

-46

-281

-104

-431

Investeringen

250

2.100

900

955

4.205

Afschrijvingen

-1.466

-905

-947

-738

-4.056

Mutaties 2025

-1.216

1.195

-47

217

149

Aanschafwaarde

32.295

9.373

5.485

9.860

57.013

Cumulatieve afschrijvingen

-12.223

-7.015

-4.451

-6.615

-30.304

Boekwaarde per 31 december 2025

20.072

2.358

1.034

3.245

26.709

Investeringen

6.750

7.000

350

1.250

15.350

Afschrijvingen

-1.679

-1.767

-745

-953

-5.145

Mutaties 2026

5.071

5.233

-395

297

10.205

Aanschafwaarde

39.045

16.373

5.835

11.110

72.363

Cumulatieve afschrijvingen

-13.902

-8.783

-5.196

-7.568

-35.449

Boekwaarde per 31 december 2026

25.143

7.590

639

3.541

36.914

Investeringen

250

1.180

1.325

3.005

Afschrijvingen

-1.865

-2.567

-894

-1.272

-6.598

Mutaties 2027

-1.615

-2.317

286

-3.593

Aanschafwaarde

39.295

16.623

7.015

12.435

75.368

Cumulatieve afschrijvingen

-15.767

-11.350

-6.090

-8.840

-42.047

Boekwaarde per 31 december 2027

23.528

5.273

925

3.595

33.321

Investeringen

250

1.280

925

2.705

Afschrijvingen

-1.848

-2.980

-734

-1.065

-6.628

Mutaties 2028

-1.598

-2.730

546

-140

-3.923

Aanschafwaarde

39.545

16.873

8.295

13.360

78.073

Cumulatieve afschrijvingen

-17.615

-14.330

-6.824

-9.905

-48.675

Boekwaarde per 31 december 2028

21.930

2.543

1.471

3.454

29.398

Investeringen

250

275

925

1.700

Afschrijvingen

-1.865

-2.510

-890

-1.206

-6.470

Mutaties 2029

-1.615

-2.260

-615

-281

-4.770

Aanschafwaarde

39.795

17.123

8.570

14.285

79.773

Cumulatieve afschrijvingen

-19.480

-16.840

-7.714

-11.111

-55.144

Boekwaarde per 31 december 2029

20.315

283

856

3.174

24.628

Tabel 11: verloop van de materiële vaste activa

3.6.

Eigen vermogen

In deze paragraaf is geen rekening gehouden met de afspraken t.a.v. het eigen vermogen cf. de notitie Reserves en Voorzieningen (d.d. 18 december 2024) is vastgesteld. Deze afspraken maximeren het eigen vermogen op 6 mln. In de resultaatbestemming 2024 zal een voorstel gedaan worden hoe we omgaan met het eigen vermogen. Dit zal worden vastgesteld bij het goedkeuren van de jaarstukken.

Dit betreft ook de startpositie per 1 januari 2025. Op grond van de resultaatsbestemming 2024 zullen nog materiële aanpassingen komen in onderstaande prognoses. Er is op dit moment nog geen voorstel resultaatbestemming gemaakt, omdat dit nog afhankelijk is van de uitkomsten uit de accountantscontrole. In de vermogensopstelling zoals deze hieronder is opgenomen is nog geen rekening gehouden met een mogelijke resultaatbestemming. Mutaties die verband houden met boekjaar 2025 en 2026 De volgende tabel bevat een specificatie van het verwachte verloop van het eigen vermogen in 2025 en 2026. 31-12-2024

Resultaat bestemming

Stand 1-1-2025

Algemene reserve GGD

-3.300

360

-2.940

1.278

Algemene reserve ZVH

758

-94

664

Algemene reserve GHOR

354

430

1.998 -190

-163 179

€1.000

Reserve aanvaardbare kosten RAV Algemene reserve Reserve programma Hecht24

Storting Onttrekking

31-12-2025

Storting

31-12-2026

-1.662

1.278

-385

664

430

1.835 -11

1.278

430

1.835 837

1.278

1.835 2.114

Reserve project OvDG Bestemmingsreserves

100 100

Onverdeeld resultaat GGD

360

-360

Onverdeeld resultaat ZVH

-94

Onverdeel resultaat GHOR

-76

Onverdeeld resultaat RAV Onverdeeld resultaat

-163 179

163 -179

89 -2.940 664 530 1.835 89

1.278 1.278 1.278

530 530 530

837 -1.662 664 1.835 837

1.278 1.278 1.278

2.114 -385 664 1.835 2.114

Eigen vermogen GGD ZVH GHOR RAV Eigen vermogen

T ABEL 12: VERWACHT EIGEN VERMOGEN

De bovenstaande mutaties zijn apart beschreven in de notitie “Herstelplan Eigen vermogen”, zoals deze in de vergadering van het Algemeen Bestuur van 2 april 2025 door het AB is behandeld. In bovenstaand overzicht is het GHOR bureau per 1-1-2025 uit het eigen vermogen gehaald in verband met de overgang naar de Veiligheidsregio. Financiële positie De financiële positie, ook wel balans genoemd, is hieronder weergegeven. De investeringen en afschrijvingen zijn opgenomen volgens de meer jaren investeringsbegroting. Het eigen vermogen is opgesteld op basis van de begrote resultaten en mutaties van de reserves. De langlopende schulden en voorzieningen zijn opgenomen op basis van de verwachte ontwikkeling van deze posten. De vlottende activa (kortlopende vorderingen) en overige vlottende passiva (kortlopende schulden) blijven gelijk over de verschillende jaren. Het banksaldo vormt de sluitpost van de balans.

Activa

31-12-2025

31-12-2026

31-12-2027

31-12-2028

31-12-2029

MVA aanschafwaarde

57.013

72.363

75.368

78.073

79.773

MVA afschrijvingen

-30.304

-35.449

-42.047

-48.675

-55.144

Materiële vaste activa

26.709

36.914

33.321

29.398

24.628

Financiële vaste activa

26.721

36.923

33.327

29.402

24.630

Overige vlottende activa

25.588

Vlottende activa

25.588

Totaal activa

52.309

62.511

58.915

54.990

50.218

31-12-2025

31-12-2026

31-12-2027

31-12-2028

31-12-2029

837

2.114

3.393

4.671

5.948

Vaste activa Banksaldi

Passiva Eigen vermogen Voorzieningen

1.773

1.973

2.173

2.373

2.573

Langlopende schulden

17.296

29.600

28.322

27.044

25.766

Vaste passiva

19.906

33.687

33.888

34.088

34.287

Banksaldi

Overige vlottende passiva

32.403

28.824

25.028

20.902

15.931

Vlottende passiva

32.403

28.824

25.028

20.902

15.931

Totaal Passiva

52.309

62.511

58.916

54.990

50.218

T ABEL 13: A CTIVA EN PASSIVA

3.7.

Meerjarenperspectief

Overzicht van baten en lasten Hieronder is het meerjarenoverzicht van de baten en lasten van de Hecht opgenomen, onderverdeeld naar economische categorieën.

€1.000 Salarissen en sociale lasten Tijdelijk personeel Overige personeelslasten

2026

2027

2028

2029

-96.638

-3.219

-4.997

-104.855

Kapitaallasten

-5.393

-6.852

-6.880

-6.722

Huisvesting

-3.994

-3.788

-3.994

Organisatiekosten

-8.596

-7.344

-7.109

-7.430

Materialen

-5.200

-5.037

Voorzieningen

-1.492

-725

Subtotaal personeelslasten

Kosten meldkamer Onvoorzien

Lasten vorig boekjaar

-0

Doorbelasting overhead

-24.770

Subtotaal overige lasten

-50.171

-50.172

-50.171

Lasten

-155.025

Gemeenten BPI/BPK

59.810

Gemeenten overig

14.125

Derden

7.504

Zorgverzekeraars

42.163

Rijk

7.912

Baten vorig boekjaar

Dekking overhead

24.770

Baten

156.304

Gerealiseerde saldo van baten en lasten

1.279

Storting reserves

-1.278

Onttrekking reserves

Gerealiseerde resultaat (a)

T ABEL 14: O VERZICHT BATEN EN LASTEN

Incidenteel en structureel resultaat In onderstaande tabel is het incidenteel en structureel resultaat weergegeven, behorend bij het voorgaande meerjarenoverzicht. (€ 1.000,-)

2026

Lasten Structurele baten en lasten -107.207 Incidentele baten en lasten Gerealiseerde saldo van de baten en lasten -107.207

Baten 108.484 108.484

Saldo 1.278 1.278

Lasten -107.097 -110 -107.207

2027 Baten 108.484 108.484

Saldo 1.388 -110 1.278

Structurele mutaties van de reserves Incidentele mutaties van de reserves Subtotaal mutaties reserves

-1.278 -1.278

Gerealiseerde structurele resultaat Gerealiseerde incidentele resultaat Gerealiseerde resultaat

-107.207 -1.278 -108.484

108.484 108.484

1.278 -1.278 -0

-107.097 -110 -107.207

108.484 -1.278 107.207

1.388 -1.388 -0

(€ 1.000,-)

2028

Lasten Structurele baten en lasten -106.932 Incidentele baten en lasten -275 Gerealiseerde saldo van de baten en lasten -107.207

Baten 108.484 108.484

Saldo 1.553 -275 1.278

Lasten -106.932 -275 -107.207

Baten 108.484 108.484

Saldo 1.553 -275 1.278

2029

Structurele mutaties van de reserves Incidentele mutaties van de reserves Subtotaal mutaties reserves

-1.278 -1.278

Gerealiseerde structurele resultaat Gerealiseerde incidentele resultaat Gerealiseerde resultaat

-106.932 -275 -107.207

108.484 -1.278 107.207

1.553 -1.553 -0

-106.932 -275 -107.207

108.484 -1.278 107.207

1.553 -1.553 -0

T ABEL 15: M EERJAREN RESULTAAT

Kengetallen en indicatoren conform BBV

4.1. Beleidsindicatoren 2026 In onderstaande tabel zijn voor 2026 de beleidsindicatoren vermeld, die worden voorgeschreven in het BBV.

Omschrijving

Eenheid

Inwoners Apparaatskosten Apparaatkosten per inwoner

aantal € 1.000,€

Bezetting (inclusief inhuur) fte Bezetting per 1.000 inwoners fte Formatie fte Formatie per 1.000 inwoners fte € 1.000,Kosten tijdelijk personeel € 1.000,Loonsom (excl. overige personeelslasten) Externe inhuur in % van loonsom % € 1.000,Overhead € 1.000,Totale lasten Overhead in % van totale lasten % € 1.000,Personele lasten excl. overhead Overhead in % van salarislasten %

Directie

CCS

COD

GBO

1.550

4.829 5,73

14.165 16,82

6.303 7,48

13.026 15,46

4,74

41,87 0,05 45,8 0,05 143 3.577 4,0% 21 4.850 0%

81,28 0,10 99,9 0,12 285 5.939 4,8% 144 17.127 1%

56,94 0,07 54,12 0,06 8 4.928 0,0% 2.391 8.693 28%

4.936 48%

4,8 0 824 0 1.550

JGZ

ZVH

RAV

Hecht

25.086 29,78

17.218 20,44

45.264 53,74

842.299 125.891 149,46

92,63 0,11 89,09 0,11 830 9.319 8,9% 4.334 17.360 25%

307,58 0,37 283,93 0,34 185 23.261 0,8% 8.868 33.951 26%

162,04 0,19 150,20 0,18 179 15.852 1,1% 6.457 23.675 27%

293,57 0,35 293,05 0,35 1.590 32.938 4,8% 8.698 47.819 18%

1.036 1,23 1.016 1,21 3.219 93.419 3,4% 30.912 155.025 20%

10.149 43%

23.446 38%

16.031 40%

34.528 25%

89.090 35%

T ABEL 16: B ELEIDSINDICATOREN PER PROGRAMMA

Financiële kengetallen De kengetallen geven een indicatie van de financiële gezondheid van de organisatie. In onderstaande tabellen zijn de voorgeschreven kengetallen gepresenteerd en vervolgens verder toegelicht. Solvabiliteitsratio 2 De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin de organisatie in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Onder de solvabiliteitsratio wordt verstaan het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal. Als signaalwaarde voor de solvabiliteitsratio geldt een percentage van 20%.

Solvabiliteitsratio

31-12-2025

31-12-2026

31-12-2027

31-12-2028

31-12-2029

1,6%

3,4%

5,8%

8,5%

11,9%

Tabel 21: Solvabiliteit De solvabiliteit van Hecht ligt rond de 1,6%. Door de sterke afname van het eigen vermogen is de solvabiliteitsratio sterk afgenomen. Het is het solvabiliteitsratio gaat stijging door de verwachte toename van het eigen vermogen. Netto schuldquote Investeringen worden niet betaald met reserves maar met geld. Als dat niet op de bank staat, dan moet dat worden geleend. Daarmee stijgt de schuld. Als signaalwaarde voor de netto schuldquote geldt: als de netto schuld groter is dan 130% van de inkomsten, is er sprake van een erg hoge schuld. Het licht staat dan op rood. Maar al bij een netto schuld die 100% van de inkomsten te boven gaat, springt het licht op oranje. De netto schuldquote van Hecht ligt rond de 20%. Dat is ruim toereikend om aan de schuldverplichtingen te voldoen.

Netto schuldquote

31-12-2025

31-12-2026

31-12-2027

31-12-2028

31-12-2029

17,1%

23,6%

20,3%

16,3%

11,8% 26

Tabel 22: Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen De netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen geeft aan in hoeverre sprake is van doorlenen. Zo wordt zichtbaar wat het aandeel van de verstrekte leningen is en wat dit betekent voor de schuldenlast. Omdat Hecht, behoudens een lening aan de personeelsstichting Hecht van €14k per 31 december 2024, geen leningen verstrekt heeft, is de uitkomst gelijk aan de netto schuldquote. 31-12-2025

31-12-2026

31-12-2027

31-12-2028

31-12-2029

17,1%

23,6%

20,3%

16,3%

11,8%

Netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte lening

Tabel 22b: Netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte lening

Structurele exploitatieruimte De structurele exploitatieruimte geeft aan hoe groot de structurele vrije ruimte binnen de jaarrekening is, afgezet tegen de inkomsten. Een begroting waarvan de structurele baten hoger zijn dan de structurele lasten is meer flexibel dan een begroting waarbij structurele baten en lasten in evenwicht zijn.

Structurele exploitatieruimte 2026 naar programma RVE

(€ 1.000,-)

Structurele resultaat

Dir

Structurele Structurele exploitatierui baten mte

1.277

2.827

CCS

4.850

COD

17.127

GBO

8.694

GTG

17.359

JGZ

33.951

ZVH

23.675

RAV

1.278

108.484

Hecht

1,18%

T ABEL 17: STRUCTURELE EXPLOITATIERUIMTE

4.2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Weerstandscapaciteit Het weerstandsvermogen van Hecht wordt bepaald door de omvang van de reserves. Hierdoor kunnen niet begrote uitgaven worden opgevangen. De deelnemende gemeenten zijn op grond van artikel 27, lid 6 van de Gemeenschappelijke Regeling Hecht verplicht ervoor te zorgen dat Hecht beschikt over voldoende middelen om aan al zijn verplichtingen te kunnen voldoen. Alle risico’s zijn gebaseerd op mitigerende maatregelen. Het risicoprofiel is € 5.850k. De begrote omvang van de reserves bedraagt eind 2026 € 2.115k. De weerstandsratio is de beschikbare weerstandscapaciteit ten opzichte van de benodigde weerstandscapaciteit. De benodigde weerstandscapaciteit, die is gebaseerd op het risicomanagementsysteem, is voor 2025 bepaald op € 5.850k. De weerstandsratio is € 2.115k/€5.850k = 0,36. 27

Risicomatrix De laatste actualisatie van de risico-inventarisatie heeft in februari 2025 plaatsgevonden. De uitkomsten zijn opgenomen in het jaarverslag 2024. De benodigde weerstandscapaciteit is bepaald op € 5.850 (was € 4.610k).

4.3. Financiering Algemeen Het treasurystatuut regelt de verantwoordelijkheden en randvoorwaarden voor het aangaan, garanderen en verstrekken van geldleningen. Het treasurystatuut verbiedt het gebruik van financiële derivaten. Hecht beschikt over reserves om schommelingen in de exploitatie te kunnen opvangen. Financiering Hecht wordt voor het basispakket gefinancierd door de deelnemende gemeenten naar rato van hun inwonertal. De aanvullende diensten zijn gefinancierd op basis van door het Algemeen Bestuur vastgestelde tarieven of op basis van met deze afnemers gesloten overeenkomsten. Geplande investeringen worden gefinancierd uit de beschikbare liquide middelen. De kosten van de RVE RAV worden vergoed door de zorgverzekeraars op basis van contractafspraken. De financiering van de geplande investeringen voor de nieuwe huisvesting in Leiden en Gouda van de RAV is geschied door het aantrekken van drie 50-jarige leningen. Overige geplande investeringen zijn gefinancierd door een kredietfaciliteit bij de huisbankier van de RAV. Hecht heeft vijf langlopende leningen opgenomen bij de BNG Bank. Het rentepercentage van de lening voor het gebouw aan de Parmentierweg 49 te Leiden staat gedurende de gehele looptijd vast. De rentepercentages van de drie leningen voor de RAV staan tot 2 januari 2062 vast.

In 2021 zijn deze leningen opnieuw vastgesteld tegen een lager rentepercentage voor 41 jaar. Bij de ING Bank is in 2019 een financial leaseovereenkomst afgesloten voor de aanschaf van ambulances. De looptijd is 58 maanden. Hecht heeft ten gunste van de lessor een pandrecht gevestigd op het bedrijfsmiddel en de verzekering van het bedrijfsmiddel als aanvullende zekerheid verschaft. € 1.000

Nummer

Hoofdsom

Start Looptijd

Rente

Lening Ambulancepost Alrijne, Leiderdorp

40.117114

3.650

2024

40 jaar

3,49%

Lening Parmentierweg, Leiden

40.115999

7.000

2023

15 jaar

3,28%

40.114484

3.280

2021

41 jaar

3,60%

40.114485

1.640

2021

41 jaar

3,79%

40.114486

1.148

2021

41 jaar

2,64%

Lening nieuwbouw Leiden en Gouda, RAV Lening nieuwbouw Leiden en Gouda, RAV Lening nieuwbouw Leiden en Gouda, RAV T ABEL 18: LOPENDE LENINGEN

Hecht heeft op haar rekening-courant rekeningen bij de BNG Bank en ING Bank een limiet van samen € 9,0m, waarvan € 4,0m bij de ING Bank en € 5,0m bij de BNG Bank. Kasgeldlimiet De toegestane kasgeldlimiet, 8,2% van het totaal van de lasten van € 155.026k, is €12.712k.

Renterisico Het renterisico is nihil. De renterisiconorm wordt niet overschreden. Er zijn geen gelden uitgezet voor langer dan een jaar. Het pand aan de Parmentierweg te Leiden is in 2023 gefinancierd met een 15-jarige lineaire lening van de BNG Bank. De rentevaste periode voor de financiering is gelijk aan de aflossingsperiode. Ter financiering van de ambulancepost in Leiderdorp is een 40-jarige lineaire lening bij de BNG Bank afgesloten. De rentevaste periode voor de financiering is 20 jaar. In 2011 zijn twee 50-jarige leningen afgesloten voor de financiering van de nieuwbouw van de RAV in Leiden en Gouda. De rentevaste periode en de looptijd van de geldleningen bedraagt nu vanaf 2021 41 jaar. De eerste aflossing van beide leningen was in januari 2013.

4.4. Onderhoud kapitaalgoederen Huisvesting Sinds 2003 is het pand aan de Parmentierweg 49 in het bezit van het en haar voorgangers. Het pand heeft pas een uitgebreide renovatie ondergaan, op korte termijn zal er een meerjarig onderhoudsplan opgesteld te worden. Wagenpark De RAV beschikt over een wagenpark van ambulancevoertuigen en piketvoertuigen. Materieel wordt centraal ingekocht. Ten behoeve van het onderhouden van de ambulances is een meerjarige overeenkomst met een leverancier afgesloten waar al het onderhoud is ondergebracht.

4.5. Bedrijfsvoering Investeringsbeleid In de begroting is de vervanging van de ambulances opgenomen. Gezien de verwachte levertijden is het nog onzeker wanneer de uiteindelijke investering plaats zal vinden. Er worden plannen ontwikkeld om de ambulancepost in Gouda en Alphen aan de Rijn te vernieuwen. Informatisering en automatisering In 2023 en 2024 is de aandacht uitgaan naar projecten met betrekking tot privacybescherming, informatiebeveiliging en applicatiemanagement. Ook in 2025 blijft dit een punt van aandacht. In 2026 zal de opgebouwde organisatie een stabiele basis krijgen. Personeelsbeleid In 2024 is het personeelsbestand al iets geslonken door scherp te sturen op kosten en het afbouwen van de flexibele schil. Deze daling zal in 2025 worden doorgezet om zo, in 2026, te kunnen voldoen aan de opdracht van het Algemeen Bestuur. Ook het personeelsbestand van de overhead zal mee krimpen.

4.6. Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector De beloning van de directie is lager dan de algemene maximale bezoldigingsnorm. De leden van het Algemeen Bestuur en het Dagelijks Bestuur ontvangen geen beloning voor hun bestuurslidmaatschap. 29

De accountant controleert ieder jaar of de wet correct wordt toegepast en rapporteert daarover aan het Algemeen Bestuur.

4.7. Openbaarheidsparagraaf Op grond van artikel 3.5 van de Wet open overheid (Woo) dient een openbaarheidsparagraaf te worden opgenomen in de begroting. In deze paragraaf licht Hecht toe welke middelen zijn ingezet om in het kader van Open op Orde de informatiehuishouding op orde te brengen om te kunnen voldoen aan de eisen van een transparante organisatie zoals bepaald in de Wet open overheid. Belangrijke speerpunten zijn daarbij de actieve en passieve openbaarmaking van documenten en het verder op orde brengen van de informatiehuishouding. Actieve openbaarmaking Artikel 3.3, lid 1 en lid 2, van de Woo, dat de actief openbaar te maken categorieën van documenten regelt, zal gefaseerd in werking treden. Het merendeel van deze documenten, voor zover op Hecht als Gemeenschappelijke Regeling van toepassing, werd en wordt al door Hecht uit eigen beweging geopenbaard. Voor een aantal categorieën is dit nog niet het geval, maar daarmee heeft Hecht sinds 2022, vooruitlopend op de inwerkingtreding, een begin gemaakt. Zo worden inmiddels de agenda’s en besluitenlijsten van vergaderingen van het Dagelijks Bestuur op onze website geplaatst. Ook de categorie Woo-verzoeken, -besluiten en daarbij verstrekte informatie worden grotendeels op onze website geopenbaard. Passieve openbaarmaking Het afgelopen jaar ontving Hecht meerdere verzoeken, die allen op ordentelijke wijze zijn afgehandeld.

Om burgers, wetenschappers en journalisten tijdig van informatie te kunnen voorzien ingeval zij een Woo- of informatieverzoek indienen, heeft Hecht stappen gezet om het afhandelingsproces van de Woo-verzoeken efficiënt in te richten. Hiertoe is onder meer onderzocht of een anonimiseringstool het proces minder arbeidsintensief kan maken. Verder zoekt Hecht waar mogelijk de samenwerking met gemeenten of landelijk via de branchevereniging om zo het proces te versnellen en de gevraagde informatie te leveren. Woo-index Hecht is sinds medio 2023 aangesloten bij de Woo-index. De Woo-index is een door het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijkrelaties ontwikklede centrale plek waar per overheidsorganisatie de internetlocaties van gepubliceerde Woo-documenten worden getoond. De Woo-index is onderdeel van het Register van Overheidsorganisaties en terug te vinden op Overheid.nl.

Hecht: wie zijn wij?

Hecht werkt met resultaat verantwoordelijke eenheden (RVE’en). Hieronder wordt elke RVE toegelicht en vertellen ze hun plannen voor 2026.

5.1. Concernstaf (CS) De vertaalslag van missie en visie en strategische koers is belegd bij de CS. We zorgen dat de basis op orde is zodat we een wendbaar Hecht maximaal faciliteren. Daarnaast begeleiden we in samenwerking met HR de implementatie van missie, visie en koers in de hele organisatie en werken we aan een zichtbare en herkenbare identiteit van Hecht en haar merken. In 2025 herijken we de koers van Hecht in het licht van recente ontwikkelingen binnen Hecht en in de wereld om ons heen, zodat we in 2026 weer over een helder koersdocument beschikken. We blijven werken aan flexibilisering en wendbaarheid door het aanbieden en ondersteunen van digitale tools waarmee, upto-date, processen en protocollen continu verbeteren (team kwaliteit), relatiebeheer-informatie (strategisch relatiebeheer en CRM) en b.v. klachtafhandeling en privacy, makkelijk toegankelijk, beschikbaar komen. Verdere implementatie van de digitale tool JOIN maakt het voldoen aan wetgeving rondom archivering en publicatie van beleid eenvoudiger en optimaliseert het contractbeheer (DIV). In 2026 richten we ons primair op verhoging van de efficiency maar ook in de jaren daarna vraagt budgetbeperking om optimaal efficiënt werken. Dit moet leiden tot sneller en doelmatiger leveren van de ondersteuning waarmee ook de organisatie steeds beter grip krijgt op het eigen functioneren. Risico's • • • •

De CS heeft een minimale bezetting waardoor verloop direct impact heeft op de gewenste dienstverlening. Vertrek van ervaren medewerkers brengt risico mee voor begeleiding en productiviteit van achterblijvende en nieuw aangetrokken medewerkers. Daarnaast honoreert Hecht een aantal functies cf. Het functiehuis niet meer marktconform. Eventuele formatiereductie geeft door de kleine specialistische teams minimaal 10% oplopend tot 50% capaciteitsverlies voor ondersteuning vanuit de verschillende vakgebieden. We gaan hier weloverwogen mee om.

Focus 2026 en verder • •

•

Het borgen van continu verbeteren, zodat ontwikkeling van Hecht doorgaat ondanks beperkende factoren. Daarbij aandacht blijven schenken aan de inspanningen die gedaan zijn in het kader van Hecht24; de in dat programma bereikte resultaten zijn waardevol en willen we ondanks wijzigende omstandigheden maximaal benutten. Focus op professionaliseren van projectbeheersing en bedrijfsmatig werken.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=KaagenBraassem&id=8409f2fd-bbb9-429e-83d2-ae7285ad9b19