Ontwerpbegroting 2023 - 2026 VRHM
Tekst van het document
Programma Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 tm 2026
Programmataak Brandweerzorg
Exploitatiebaten
Realisatie Begroting Begroting (in €)
57
Programma Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 tm 2026
2.8 Programmataak Bedrijfsvoering
58
Paul de Wit, Bedrijfsvoering
‘Informatie binnen handbereik’
Meer in gesprek “Welke informatie hebben we nodig en hoe gaan we daar veilig mee om? Als afdelingsmanager Informatiemanagement is dat waar ik me dagelijks mee bezig houd. Onze slogan is: ‘Informatie binnen handbereik’. Voor de Tankautospuit die onderweg is naar een incident. Maar ook voor die toezichthouder van RCB die op inspectie gaat. Snappen wij de processen voldoende die wij ondersteunen? Dat is en blijft een aandachtspunt. Om die kennis up to date te houden gaan wij meer investeren in de verbinding met onze interne klanten. Met keyusers van verschillende informatiesystemen zullen we nog vaker het gesprek aangaan. Zodat we weten of we de juiste dingen doen.”
Informatieveiligheid “Daarnaast gaan we aan de slag met het vergroten van onze informatieveiligheid. Cybercrime is namelijk een risico waar we als samenleving steeds meer mee te maken krijgen, met alle schadelijke gevolgen van dien. Om daar goed op voorbereid te zijn starten we met het zogenaamde Versnellingsprogramma Informatieveiligheid. Doel is intern de bewustwording rond dit onderwerp te vergroten. Centraal staat de vraag: ‘Hoe veilig werk jij eigenlijk?’ Daarnaast gaan we investeren in nieuwe kennis en technieken om systemen veilig te houden. Zodat we meerdere muren ter bescherming kunnen optrekken.”
“Hoe kunnen we slimmer digitaal samenwerken: dat is een andere opgave waar wij komende jaren aan gaan werken. COVID-19 heeft weliswaar voor een versnelling gezorgd, maar we zijn er nog niet. Er is meer uit te halen. En dat is ook nodig. De verwachting is namelijk dat we ook in de toekomst zowel thuis als op kantoor en dus locatie-onafhankelijk blijven werken, en dan zijn goede tools onmisbaar. Hoe digitaal vaardig zijn onze medewerkers? We zouden daar wellicht een digitaal rijbewijs voor kunnen ontwikkelen.”
Regie op data “Ten slotte staat of valt goed informatiemanagement bij een adequate vorm van regie op data. Welke informatie hebben we zoal, is dat genoeg of missen we juist iets? Ik vergelijk al onze informatie wel eens met containers vol papier. Maar weten we wel wat daarop staat en in welke container wat te vinden is? Data eigenaarschap en het juiste beheer ervan, dat wordt echt de uitdaging van de toekomst. Ook op dat terrein zullen we onszelf moeten ontwikkelen.”
Veiliger en efficiënter “Uiteindelijk doen we dit allemaal om ervoor te zorgen dat we in alle gevallen snel over de juiste informatie beschikken. In crisissituaties, maar ook ter voorkoming daarvan. Dat vergroot de veiligheid in de regio. Bovendien stelt goed informatiemanagement ons in staat om onze organisatie efficiënter te runnen en vergemakkelijkt dat de interne en externe samenwerking.”
Programma Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 tm 2026
Slimmer samenwerken
59
2.8.1
Wat doen we
De sector Bedrijfsvoering is verantwoordelijk voor het hoofdproces Ondersteunen van de organisatie. De sector heeft een belangrijke adviserende, ondersteunende en ontwikkelende rol in het kader van integraal management richting onze leidinggevenden, de managementteams en het directieteam. Binnen de sector zijn de volgende taken/bedrijfsprocessen ondergebracht: Het ontwikkelen en beheren van P&O-beleid en –instrumenten en het beheren en voeren van de personeels- en salarisadministratie (personeelsmanagement). Het beheren en voeren van de financiële administratie en controleren en rapporteren van alle financiële gegevens, processen en transacties (financieel management). Het ontwerpen en onderhouden van informatiearchitectuur, ondersteunen van gegevensgebruik, het leveren van informatievoorzieningsdiensten, en ondersteunen van het ICT-gebruik en de ICT-projecten (informatiemanagement). Het specificeren, selecteren, contracteren, bestellen en bewaken van de levering van een product of dienst waar uiteindelijk een externe factuur tegenover staat (inkoop- en contractmanagement).
• • • •
• Het coördineren en uitvoeren van de interne en externe communi•
catie ten behoeve van de corporate communicatie (communicatiemanagement). Het intern verlenen van diensten, ter beschikking stellen, plannen, investeren in en onderhouden van de huisvestingsfaciliteiten die nodig zijn voor de ondersteuning van de VRHM activiteiten (facilitairmanagement).
2.8.2
Ontwikkelingen
De verwachte ontwikkelingen voor het begrotingsjaar 2023 zijn: In 2023 zal naar verwachting de nieuwe CAO voor Veiligheidsregio’s opgesteld worden. het versnellingsplan Informatieveiligheid. De Raad van Commandanten en Directeuren Veiligheidsregio (RCDV) heeft besloten dat alle veiligheidsregio’s in de loop van 2022 aan alle Baseline Informatieveiligheid Overheid (BIO) normen ten aanzien van Informatieveiligheid dienen te voldoen. Hiervoor wordt in 2022 een project gestart. Naast de implementatie zal vanaf 2023 ook de informatieveiligheid binnen de VRHM geborgd moeten blijven. Organisatieontwikkeling. De VRHM investeert structureel in onze medewerkers Project om Business Intelligence binnen de Veiligheidsregio op te zetten, start in 2022 maar zal nader worden vormgegeven en geïmplementeerd in 2023.
• •
• •
Programma Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 tm 2026
Programmataak Bedrijfsvoering
De uitvoering van onze wettelijke taken als veiligheidsregio kan niet zonder de ondersteuning vanuit de sector Bedrijfsvoering. De sector Bedrijfsvoering levert een belangrijke bijdrage aan het realiseren van ons beleidsplan. Een aantal ontwikkelingen binnen bedrijfsvoering is ondersteunend aan c.q. randvoorwaardelijk voor de uitvoering van het beleidsplan. Gelet op de veiligheidsregio-taakuitvoering door verschillende organisaties, is deze paragraaf alleen van toepassing op de organisatie en medewerkers van de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Hollands Midden.
60
2.8.3
Risico’s
De duurzaamheidsopgave waar de VRHM voor staat zal ook (extra) financiële consequenties gaan hebben. Dit zien we nu bijvoorbeeld al bij de bouw van een nieuwe kazerne. In 2022 zullen de duurzaamheidsplannen in kaart worden gebracht en vervolgens kan dit financieel worden vertaald. De krapte op de arbeidsmarkt die op dit moment al zichtbaar is bij de invulling van vacatures op het gebied van Informatiemanagement en Personeelszaken. Het niet (tijdig) kunnen vervallen van vacatures kan invloed hebben op de (vaste) bezetting. Steeds meer bedrijven krijgen te maken met cybercrime, waaronder gijzeling door ransomware, DDOS-aanval of phishing. Risico bestaat dat de VRHM ook doelwit wordt waardoor het netwerk plat komt te liggen of gegevens van de VRHM in verkeerde handen vallen.
Programma Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 tm 2026
Programmataak Bedrijfsvoering
In 2022 wordt het project Versnellingsprogramma Informatieveiligheid gestart. Na de afronding van het project zal de informatieveiligheid binnen de VRHM geborgd moeten blijven. De inschatting op dit moment is dat de structurele exploitatiekosten voor het versnellingsprogramma Informatieveiligheid € 100.000 per jaar bedragen. Met de uitvoering van het project zullen de exacte structurele exploitatiekosten meer inzichtelijk worden.
61
2.8.4
Raming van de baten en lasten Bedrijfsvoering
Bedrijfsvoering
Realisatie Begroting Begroting (in €)
Meerjarenramingen
2021
2022
2023
2024
2025
2026
Exploitatielasten
16.359
15.171
15.202.600
15.203
15.203
15.203
Salarislasten
5.342
4.936
5.163.700
5.164
5.164
5.164
Huisvesting
6.844
6.493
6.331.500
6.331
6.331
6.331
Mobiliteit
187
164
170.700
171
171
171
2.591
2.229
2.252.900
2.253
2.253
2.253
Overige lasten
Informatiemanagement & ICT
1.395
1.349
1.283.800
1.284
1.284
1.284
Geraamde saldo baten en lasten
16.359
15.171
15.202.600
15.203
15.203
15.203
16.359
15.171
15.202.600
15.203
15.203
15.203
Onttrekking reserves Storting reserves Geraamde resultaat
De begrote exploitatielasten voor 2023 bedragen € 15,2 mln. en liggen in lijn met de begroting 2022. In 2022 wordt het project Versnellingsprogramma Informatieveiligheid uitgevoerd. Vanaf 2023 voorzien we € 100.000 structureel aan exploitatiekosten om de Informatieveiligheid van de VRHM het vereiste niveau te handhaven.
Programma Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 tm 2026
Programmataak Bedrijfsvoering
(bedragen x € 1.000,00)
62
2.9 Overzicht van de algemene dekkingsmiddelen De algemene dekkingsmiddelen bestaan uit drie hoofdcomponenten; Gemeentelijke bijdragen, Rijksbijdrage (BDur) en Overige baten.
Algemene dekkingsmiddelen (bedragen in € 1.000,-)
2021
2022
2023
Meerjarenramingen 2024
2025
2026
57.444
58.268
60.124.832
60.125
60.125
60.125
Gemeentelijke bijdrage
50.916
51.882
53.584.994
53.585
53.585
53.585
Rijksbijdrage (BDUR)
6.528
6.386
6.539.838
6.540
6.540
6.540
Overige baten
1.089
939
944.800
945
945
945
TOTAAL
58.533
59.207
61.069.632
61.070
61.070
61.070
2.9.1
Gemeentelijke bijdragen
Gemeentelijke bijdrage (bedragen x € 1.000,00)
Brandweer & Risicobeheersing
Realisatie Begroting Begroting (in €)
Meerjarenramingen
2021
2022
2023
2024
2025
2026
49.402
50.120
51.764.223
51.764
51.764
51.764
Bevolkingszorg
628
636
656.544
657
657
657
Meldkamer
886
1.127
1.164.227
1.164
1.164
1.164
50.916
51.882
53.584.994
53.585
53.585
53.585
Gemeentelijke bijdrage
Het toegepaste indexpercentage voor het begrotingsjaar 2023 bedraagt 3,28%. Deze indexatie is in het Algemeen Bestuur van 17 februari 2022 op grond van de Begrotingsuitgangspunten 2023 in lijn met het advies van de Werkgroep Financiële Kaderstelling vastgesteld. Exogene financiële factoren hebben evenals in het voorgaande begrotingsjaar geen effect op de gemeentelijk bijdrage.
De subsidiering van Slachtofferhulp Nederland wordt via de Veiligheidsregio Hollands Midden middels de gemeentelijke bijdrage geheven bij de deelnemende gemeenten en vervolgens doorgestort naar Slachtofferhulp Nederland. Voor de bijdrage aan Slachtofferhulp Nederland is in het Algemeen Bestuur van 14 juni 2021 een afwijkende indexatie systematiek vastgesteld. De afwijkende indexatie voor Slachtofferhulp Nederland is separaat in bijlage 5.5 per gemeente vermeld.
Programma Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 tm 2026
Bijdragen
Realisatie Begroting Begroting (in €)
De stijging van de gemeentelijke bijdrage van 3,28% is op advies van de Werkgroep Financiële Kaderstelling op grond van de voorgestelde indexatiesystematiek in de Begroting Uitgangspunten 2023 -2026 vastgesteld door het Algemeen Bestuur in haar vergadering van 17 februari 2022. De Rijksbijdrage in de vorm van de Brede doeluitkering rampenbestrijding (BDur) is voor deze begroting geactualiseerd op basis van de decemberbrief 2021 van het Ministerie van Justitie en Veiligheid d.d.6 december 2021.
63
Verdeelsleutels
Bijdrage 2022 volgens Begroting 2022
Geïndexeerde bijdrage 2023
Meldkamer Hollands Midden
Bevolkingszorg
Totaal geïndexeerde bijdrage 2023
219.720
6.666.200
161.416
90.882
6.918.498
75.056
2.285.189
50.013
28.148
2.363.350
4.818.759
158.056
4.811.016
105.927
59.872
4.976.815
17.222
1.245.267
40.845
1.237.056
31.269
17.787
1.286.112
21.308
1.795.264
58.885
1.793.115
39.026
22.008
1.854.149
92.629
52.137
3.640.370
119.404
3.610.260
95.667
53.848
3.759.775
79.170
44.600
3.463.676
113.609
3.449.455
81.767
46.063
3.577.285
10.211.658
177.652
99.909
10.489.219
344.046
10.546.600
183.479
103.187
10.833.266
1.668.110
39.038
21.918
1.729.066
56.713
1.722.824
40.318
22.637
1.785.779
2,8%
1.428.476
32.717
18.354
1.479.547
48.529
1.475.330
33.790
18.956
1.528.076
3,2%
1.574.287
39.912
22.552
1.636.751
53.685
1.625.924
41.221
23.292
1.690.437
44.055
5,7%
2.946.516
60.373
34.083
3.040.972
99.744
3.043.162
62.353
35.201
3.140.716
25.064
2,6%
1.322.926
33.774
19.073
1.375.773
45.125
1.366.318
34.882
19.699
1.420.898
Teylingen
37.798
3,9%
1.973.739
51.579
29.161
2.054.479
67.387
2.038.478
53.271
30.117
2.121.866
Voorschoten
25.645
2,7%
1.361.859
36.362
20.453
1.418.674
46.533
1.406.528
37.555
21.124
1.465.207
Waddinxveen
30.485
3,1%
1.497.129
37.307
21.440
1.555.876
51.033
1.546.235
38.531
22.143
1.606.909
Zoeterwoude
8.838
1,4%
666.175
12.003
6.759
684.937
22.466
688.026
12.397
6.981
707.403
Zuidplas
45.054
4,7%
2.374.619
59.396
33.503
2.467.518
80.935
2.452.507
61.344
34.602
2.548.453
Eindtotaal
814.421
100%
50.120.277
1.127.253
635.690
51.883.220
1.701.771
51.764.223
1.164.227
656.544
53.584.994
%-verdeling 2023 obv Sept circ ‘21
Brandweer -en Crisisbeheersing
Meldkamer Hollands Midden
Alphen aan den Rijn
112.580
13,0%
6.454.493
156.290
87.995
6.698.778
Bodegraven-Reeuwijk
35.281
4,4%
2.212.615
48.425
27.254
2.288.294
Gouda
73.678
9,3%
4.658.226
102.563
57.970
Hillegom
22.204
2,4%
1.197.769
30.276
Kaag en Braassem
27.547
3,4%
1.736.169
37.787
Katwijk
65.997
7,1%
3.495.604
Krimpenerwaard
56.606
6,6%
3.339.906
Leiden
124.077
20,4%
Leiderdorp
27.385
3,3%
Lisse
22.983
Nieuwkoop
29.144
Noordwijk Oegstgeest
De bovenstaande tabel is de verantwoording van de geïndexeerde gemeentelijke bijdrage per gemeente voor het begrotingjaar 2023. De meerjarige gemeentelijke bijdrage is verantwoord in bijlage 5.1. De afdracht vanuit de gemeentelijke bijdrage aan Slachtofferhulp Nederland voor € 200.625 staat vermeld in bijlage 5.5.
Index: 3,28 %
Programma Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 tm 2026
Brandweer en Risicobeheersing
Totaal bijdrage obv Programma Bevolkingsbegroting 2022 zorg
aantal inwoners 1-12021
Gemeente
64
2.9.2
Rijksbijdragen
De Rijksbijdrage vanuit de Brede Doeluitkering rampenbestrijding kent een eigen prijs- en looncompensatie systematiek welke gebaseerd is op de decemberbrief van het Ministerie van Justitie en Veiligheid.
Rijksbijdrage (BDUR)
2021
Meldkamer
2022 -
2023 -
Meerjarenramingen 2024
2025 -
-
2026 -
-
Bevolkingszorg
66
66
66.500
67
67
67
Brandweerzorg
6.462
6.320
6.473.338
6.473
6.473
6.473
Rijksbijdrage (BDUR)
6.528
6.386
6.539.838
6.540
6.540
6.540
2.9.3
Overige bijdragen
Subsidies en Overige baten (bedragen x € 1.000,00)
Realisatie Begroting Begroting (in €) 2021
2022
Meldkamer
-85
Risico -en Crisisbeheersing
2023
-
Meerjarenramingen 2024
-
2025
-
2026
-
-
-40
-
-
-
-
-
Bevolkingszorg
-
-
-
-
-
-
Brandweerzorg
-594
-939
-571.800
-572
-572
Directie & staf
-348
-
-373.000
-373
-373
-373
Bedrijfsvoering
-22
-
-
-
-
-
-1.089
-939
-944.800
-945
-945
-945
Subsidies en Overige bijdragen
De Overige bijdragen voor deze Programmabegroting 2023 bestaat uit onderstaande componenten: Brandweerzorg: De overige baten bestaan uit Bijdrage 25Kv Complete Lijn Uitschakeling voor een bedrag van € 315.8000, Bijdrage STH € 57.000, Bijdrage Hoogteassistentie € 99.000 alsmede de begrote opbrengsten van het ROB voor € 50.000
Directie & Staf: De begrote baten hebben betrekking op diverse bijdragen van derden voor € 74.000, verwachte uitkeringen op werknemersverzekeringen van € 100.000 en opbrengsten als gevolg van de detachering van eigen personeel voor € 199.000.
Programma Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 tm 2026
(bedragen x € 1.000,00)
Realisatie Begroting Begroting (in €)
De Brede Doeluitkering rampenbestrijding bedraagt € 6.489.838, de financiële bijdrage aan de programmataak Bevolkingszorg van € 66.500 is in lijn gebracht met de salarislasten van de coördinerend functionaris Bureau Gemeentelijke Crisisbeheersing. Het resterende bedrag van € 6.423.338 is ten gunste van de Brandweerzorg begroot. De Rijksbijdrage bestaat naast de Brede Doeluitkering rampenbestrijding tevens uit een begrote USAR-bijdrage van € 50.000 ten behoeve van de programmataak Brandweerzorg.
65
2.10
Kosten van de overhead
De Overhead van het programmaplan Fysiek Veiligheid bedraagt in totaal € 12.699.800,-.
Wat gaat het kosten (excl. Overhead)? Realisatie Begroting Begroting in € (bedragen x € 1.000,00)
2021
2022
2023
2024
2025
2026
46.527
46.773
48.519.832
48.519
48.519
48.519
Programmataken Meldkamer
1.311
1.127
1.164.227
1.164
1.164
1.164
Risico -en Crisisbeheersing
5.177
5.390
5.585.400
5.585
5.585
5.585
Bevolkingszorg
561
637
608.044
608
608
608
Brandweerzorg
25.785
29.184
29.904.051
29.904
29.904
29.904
Directie & Staf
5.035
2.164
2.977.310
2.977
2.977
2.977
Bedrijfsvoering
8.658
8.271
8.280.800
8.281
8.281
8.281
Overhead
12.848
12.585
12.699.800
12.700
12.700
12.700
Algemene dekkingsmiddelen
-58.531
-59.208
-61.069.632
-61.070
-61.070
-61.070
Gemeentelijke bijdrage
-50.916
-51.883
-53.584.994
-53.585
-53.585
-53.585
Rijksbijdrage (BDUR)
-6.528
-6.386
-6.539.838
-6.540
-6.540
-6.540
Overige bijdragen
-1.087
-944.800
-945
-945
-945
Management & Ondersteuning
Heffing Vpb
-
-
-
-
-
Onvoorzien
-
-
-
-
-
-
844
150
150.000
150
150
150
Geraamde saldo van baten en lasten Toevoeging aan de reserves
-
-
-
-
-
Onttrekking aan de reserves
-616
-150
-150.000
-150
-150
-150
228
-
-
-
-
-
Geraamde resultaat
• • • • • • • • • • • •
Programma Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 tm 2026
Lasten programmaplan fysieke veiligheid
Meerjarenramingen
De definitie van overhead omvat naast alle loonkosten van de zogenaamde PIOFACH-functies, tevens de aan de PIOFACH-systemen gerelateerde ICT-kosten, PIOFACH gerelateerde huisvestingskosten, de uitbestedingskosten bedrijfsvoering en naar rato de rentekosten die niet zijn toe te delen aan de taakvelden in het primaire proces. Dat betekent dat tot de bijbehorende kosten van onderstaande onderdelen tot de overhead worden gerekend en in dit overzicht moeten worden opgenomen: Brandweerzorg, Risico- en Crisisbeheersing: Managementondersteuning primair proces Directie & Staf: Juridische zaken Bestuurszaken en bestuursondersteuning Bedrijfsvoering: Financiën, toezicht en controle organisatie Personeel en organisatie Inkoop Interne en externe communicatie Informatievoorziening en automatisering PIOFACH Facilitaire zaken en huisvesting (incl. beveiliging) Documentaire informatievoorziening (DIV)
66
De verdeling van de overhead naar programmataak wordt in onderstaande vermeld
Overhead naar Programma taak
Voorlopig Begroting Begroting (in €)
Meerjarenramingen
(bedragen in € 1.000,-)
2021
2022
2023
2024
2025
2026
Brandweerzorg
2.697
2.779.000
2.779
2.779
2.779
596
591
663.600
664
664
664
Bevolkingszorg
76
65
67.800
68
68
68
-
-
-
-
-
-
Directie & staf
2.081
2.332
2.267.600
2.268
2.268
2.268
Bedrijfsvoering
7.702
6.900
6.921.800
6.922
6.922
6.922 -
TOTAAL
12.848
12.585
12.699.800
12.700
12.700
12.700
Overhead percentage
21,8%
21,2%
20,8%
20,8%
20,8%
20,8%
Meldkamer
Het procentuele aandeel van Overhead in relatie tot de totale lasten daalt ten opzichte van de programmabegroting 2022 met 0,4% naar een niveau van 20,8% tot en met 2026.
2.11
Heffing van de vennootschapsbelasting
Met ingang van 2016 is de vennootschapsbelastingplicht voor overheidsorganisaties ingevoerd. Overheidsorganisaties zijn belastingplichtig voor zover er sprake is van een onderneming. Het effect is in de afgelopen jaren met ondersteuning van fiscaal specialisten in landelijke netwerkgroepen voor veiligheidsregio’s in kaart gebracht en afgestemd met de belastingdienst. Daaruit blijkt de VRHM op basis van de gegevens over 2016 niet als Vennootschapsbelasting plichtig wordt aangemerkt. Jaarlijks wordt onderzocht of er additionele activiteiten zijn verricht in het boekjaar die eventueel wel Vpb-plichtig zijn. Tot op heden is dat niet het geval.
2.12
Onvoorzien
De Programmabegroting 2023 kent geen separate begrotingspost Onvoorzien
Programma Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 tm 2026
2.393
Risico -en Crisisbeheersing
67
3 Paragrafen 3.1 Lokale heffingen Deze paragraaf is binnen de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Hollands Midden niet van toepassing in verband met de rechtstreekse bijdrage van de deelnemende gemeenten.
De risico’s die van invloed zijn op de bedrijfsvoering van de VRHM wensen wij beheersbaar te maken. Door inzicht in deze risico’s kan de organisatie in staat worden gesteld om op verantwoorde wijze besluiten te nemen, zodanig dat de huidige risico’s en de toekomstige risico’s in verhouding staan tot de vermogenspositie van de organisatie. De Veiligheidsdirectie van VRHM en het directieteam van Brandweer Hollands Midden staan voor de huidige beleidsplanperiode (VRHM 2020-2023) opnieuw voor de uitdaging om een goed beeld te vormen over de mate waarin VRHM de risico’s op het gebied van de interne beheersing van de organisatie onder controle heeft. Dit is ook een doelstelling van het Regionaal Beleidsplan 2020-2023 ‘Veiligheid in samenhang’.
3.2.1
Inventarisatie van de weerstandscapaciteit
Algemene Reserve
Begroting in €
Begroting
(bedragen x € 1.000,00)
01-01-2022
Algemene Reserve
2.138
-
-
-
2.138
Totaal Algemene Reserve
2.138
-
-
-
2.138
Dotatie
Onttrekking Realisatie 31-12-2022
01-01-2023
Meerjarenramingen
Dotatie
Onttrekking
31-12-2023
01-01-2024
+/-
31-12-2024 01-01-2025
2.137.990
-
-
2.137.990
2.138
-
2.138
2.138
-
2.138
2.137.990
-
-
2.137.990
2.138
-
2.138
2.138
-
2.138
De Algemene reserve wordt aangehouden ter dekking van specifieke risico’s en als buffer voor kleine financiële tekorten. Op grond van risico-inventarisatie is de “Nota Reserves 2020 -2023”door het Algemeen Bestuur vastgesteld.
+/-
31-12-2025 01-01-2026
+/-
31-12-2026
2.138
-
2.138
2.138
-
2.138
Programma Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 tm 2026
3.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
68
3.2.2
Inventarisatie van de risico’s
• •
• Eigen risico onverzekerbare aanspraken (personele) ongevallenver-
zekeringen (financieel risico ingeschat op € 0,5 - 1 mln.) Veiligheidsregio’s worden in toenemende mate geconfronteerd met beperkte verzekerbaarheid, dekking en sterk gestegen premies van ongevallenverzekeringen. Daarnaast is gebleken dat veiligheidsregio’s een aantal zaken niet verzekerd hebben, die sterk samenhangen met de werkzaamheden van met name het repressief personeel. Hierdoor sluiten de verwachtingen en de afhandeling van claims niet altijd op elkaar aan. De verzekering is immers vooral een afdekking van het risico van de werkgever in plaats van de aanspraak van de medewerker. Veiligheidsregio’s kunnen daarbij dus geconfronteerd worden met financiering van niet verzekerbare aanspraken indien wordt uitgegaan van de werkelijke schade (m.n. bij overlijden en blijvende invaliditeit), waarbij het inkomen van de benadeelde het uitgangspunt (‘Goedwerkgeverschap na dienstongevallen’) vormt. Landelijk heeft dit bijgedragen aan de gedachte dat verzekeren ‘slechts’ een van de mogelijke opties is om financiële risico’s als gevolg van schade bij ongevallen op te vangen. In feite is daarmee de stap gezet van ‘verzekeringsdenken naar risicodenken’. Ook is de stap van ‘verzekeringsdenken naar het denken in aanspraken’: niet de verzekering, maar de aanspraak dient leidend te zijn voor de medewerker.
Om invulling te geven aan deze uitdagingen is de RCDV (Raad van Commandanten en Directeuren Veiligheidsregio’s) het Project ‘Risicomanagement & Verzekeringen’ gestart. Voor de verzekerbare aanspraken is het de bedoeling om één collectieve ongevallenverzekering in te kopen. Voor wat betreft de onverzekerbare aanspraken wordt gekeken naar de mogelijkheid om deze in gezamenlijkheid te gaan dragen. Hiervoor zou een fonds kunnen worden opgericht, waaruit de onverzekerbare risico’s kunnen worden betaald.
Programma Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 tm 2026
Uit de inventarisatie zijn in totaal 3 risico’s in beeld gebracht, deze risico’s worden gaan zien als een potentieel substantieel risico. Meerkosten die samenhangen met de taken van de veiligheidsregio (financieel risico ingeschat op € 0,4 mln) Cyber- en digitale verstoringen (financieel risico ingeschat op € 0,25 - € 0,5 mln.) Een van de hedendaagse nieuwe risico’s wordt gevormd door cyber en digitale verstoringen. Tussen 2017-2021 hebben zich diverse cyberaanvallen en digitale verstoringen voorgedaan in Nederland. De afhankelijkheid van digitale systemen is zó groot geworden dat aantasting van deze systemen kan leiden tot een ontwrichting van de organisatie. Cyber-verstoringen hebben een forse impact op getroffen organisaties. Andere expertise is nodig, de dynamiek is anders in vergelijking met klassieke (niet-digitale) incidenten.
69
3.2.3
Beleid omtrent weerstandscapaciteit en de risico’s Realisatie Begroting Begroting (in €)
Weerstandscapaciteit (alle bedragen x € 1.000,00)
Algemene Reserve
Meerjarenramingen
2021
2022
2023
2024
2025
2026
(1)
2.138
2.138
2.137.990
2.138
2.138
2.138
(2)
3.838
3.838
3.579.600
3.430
3.280
3.130
(3)
-
-
-
-
-
-
Te bestemmen resultaat
(4)
-228
-
-
-
-
-
Onvoorzien
(5)
-
-
-
-
-
-
1.910
2.138
2.137.990
2.138
2.138
2.138
Voorlopig Begroting
Begroting
Totaal Weerstandscapaciteit (1+4+5)
Ratio Weerstandsvermogen
2021
Weerstandsvermogen
2,08
2022
2,33
Het weerstandsvermogen (artikel 11 BBV) is de relatie tussen: De weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover VRHM beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken; alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. De beschikbare weerstandscapaciteit van Veiligheidsregio Hollands Midden bestaat uit het geheel aan middelen dat de organisatie daadwerkelijk beschikbaar heeft om de risico’s in financiële zin af te dekken. Deze bestaat uit de Algemene Reserve. Per ultimo 2020 bedroeg de Algemene Reserve € 2.138.000. Voorgesteld wordt deze stand voor de periode 2021-2023 als benodigde weerstandsvermogen, dus omvang van de Algemene Reserve, vast te stellen. Om te bepalen of de beschikbare weerstandscapaciteit toereikend is, dient de relatie te worden gelegd tussen de beschikbare weerstandscapaciteit enerzijds, en anderzijds de financieel gekwantificeerde risico’s en de daarvoor benodigde weerstandscapaciteit.
Meerjarenramingen
2023
2024
2,29
2,29
2025
2,29
2026
2,29
De beschikbare weerstandscapaciteit kan worden afgezet tegen de benodigde weerstandscapaciteit die uit de risicosimulatie voortvloeit. De uitkomst van die berekening vormt het weerstandsvermogen: Huidige weerstandsvermogen Beschikbare weerstandcapaciteit
=
€ 2.138.000
Benodigde weerstandscapaciteit
=
€ 932.322
Waardering
Weerstandvermogen Ratio
Betekenis
A B C D E F
> 2.0 > 1.4 < 2.0 > 1.0 < 1.4 > 0.8 < 1.0 > 0.6 < 0.8 < 0.6
Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim Onvoldoende
= 2,29
Waarderingstabel weerstandsvermogen (tabel ontwikkeld door NARIS/ Universiteit Twente
Programma Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 tm 2026
Bestemmingsreserves Stille reserves
70
Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves (bedragen x € 1.000,00)
Begroting 2023( in €)
Begroting 2022 01-01-2022 Dotatie
Samenwerken loont
419 37 -
01-01-2023
Dotatie
311
310.865
-
-
-
-
-
-108
37
36.957
-
-
-
-
Onttrekking 31-12-2023
01-01-2024
310.865
311
36.957
37
-
-
+/-
31-12-2024 01-01-2025
-
311
311
37
37
-
-
-
+/-
31-12-2025 01-01-2026
-
311
311
37
37
-
-
-
+/-
31-12-2026
-
311 37
-
-
Flankerend beleid
627
-
-
627
626.800
-
-
626.800
627
-
627
627
-
627
627
-
627
Taakstelling CEBEON
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Nieuwe brandweerconcepten
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Reserve Meldkamer Hollands Midden 1.905
-
-150
-
-150
-150
-150
1.155
1.755
1.754.977
-150.000 1.604.977
1.605
1.455
1.455
1.305
1.305
Reserve FLO Gouda
725
725
725.401
725.401
725
725
725
725
725
725
Reserve FLO overgangsrecht
125
125
124.600
124.600
125
125
125
125
125
125
Totaal bestemmingsreserves
3.838
3.580
3.579.600
-150.000 3.429.600
3.430
3.280
3.280
3.130
3.130
-
-258
-
-150
-150
-150
2.980
De bestemmingsreserves zijn opgebouwd ter financiële dekking van projecten en incidentele lasten. Op basis van de “Nota Reserves 2021 – 2023” is nader door het Algemeen Bestuur besloten welke onttrekking en dotaties de komende jaren zullen worden verricht.
Voorzieningen Voorzieningen (bedragen x € 1.000,00)
Groot onderhoud
Begroting (in €)
Begroting 01-01-2022 Dotatie Onttrekking 31-12-2022 01-01-2023
902
44
Tweede loopbaanbeleid bezwarende functies
239
84
Functioneel Leeftijd Ontslag (FLO) reparatie *)
6.907
Totaal voorzieningen
8.048
128
-
940
Dotatie
Meerjarenramingen
Onttrekking 31-12-2023 01-01-2024 + / - 31-12-2024 01-01-2025 + / - 31-12-2025 01-01-2026 + / - 31-12-2026
939.876 44.088
-21.233
962.731
963
323.007 110.250
-49.000
384.257
384
21
984
26
984
-
984
-165
984
-
984
-114
131
-
323
410
410
245
245
-193
6.714
6.714.132
- -551.688 6.162.444 6.162
-540 5.622
5.622
-588 5.034
5.034
-567 4.468
-193
7.977
7.977.014 154.338 -621.921 7.509.431 7.509
-493 7.016
7.016
-753 6.263
6.263
-681 5.583
Programma Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 tm 2026
Multieteam / LCMS Kwaliteitsprojecten
Onttrekking 31-12-2022
Meerjarenramingen
71
Groot onderhoud
3.2.4
In de huisvestingsvisie 2021-2030 worden de volgende onderwerpen nader uitgewerkt: Naar een strategisch huisvestingsplan de toekomstige ontwikkelingen; van huidige naar toekomstige huisvesting met onderwerpen: - het hybride-werken; - duurzaamheid.
Kengetallen financiële positie
• • •
Kengetallen Realisatie Begroting
Netto schuldquote Netto Schuldquote (gecorrigeerd) Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte
Begroting
Meerjarenramingen
2021
2022
2023
2024
2025
2026
21.51% 59,76% 14,66% 1,26%
44.51% 44,51% 5,25% 0.00%
78,24% 78,24% 8,87% 0,00%
82,24% 82,24% 8,61% 0,00%
81,82% 81,82% 8,69% 0,00%
74,45% 74,45% 9,30% 0,00%
Tweede loopbaanbeleid bezwarende functies Ter ondersteuning in de begeleiding van het brandweerpersoneel dat na beëindiging van hun 20-jarig contract andere werkzaamheden binnen of buiten de organisatie wil gaan verrichten, wordt momenteel een voorziening getroffen ter financieel dekking van deze begeleiding. Het is bekend over welke personeelsleden het zich hierbij handelt en op basis van landelijke financiële gemiddelden wordt deze voorziening getroffen.
Functioneel Leeftijd Ontslag Ter dekking van toekomstige uitbetaling van de vergoeding voor functioneel leeftijd ontslag op grond van de gewijzigde afspraken voor brandweerpersoneel is deze voorziening met ingang van 2019 opgevoerd. Op basis van de verdere uitwerking van de afspraken is in 2020 de exact benodigde onttrekking voor de komende jaren per jaar nader bepaald. De duur van de verplichtingen aan het brandweerpersoneel zal tot en met het jaar 2047 zijn beslag krijgen.
De schuldpositie van de VRHM wordt in de komende jaren vergroot met name door het investeren in de nieuwbouw Leiden-Noord (Schipholweg) gereed eind 2022, de vervroeging van de vervanging van 45 tankautospuiten in de jaren 2023 en 2024 en de vervanging van de autoladders tot en met 2025.
Solvabiliteitsratio De structurele exploitatieruimte geeft aan hoe groot de structurele exploitatieruimte is (structurele baten en lasten vergeleken met de totale baten). De structurele exploitatieruimte bedraagt voor 2023 0,00% en zal de komende jaren op dit niveau gehandhaafd blijven. De verwachting is dat de incidentele lasten de komende jaren zullen stabiliseren.
3.3 Onderhoud kapitaalgoederen Beleidskader Ten minste eens in de vier jaar wordt het meerjarenonderhoudsplan (MJOP) voor gebouwen in eigendom geactualiseerd om de aanpassing van de jaarlijkse storting in de voorziening groot onderhoud gebouwen vast te stellen. Bij begroting en jaarstukken doet het DB verslag over voortgang van gepland onderhoud aan bedrijfsgebouwen en de financiële gevolgen van de actualisering van het MJOP. De kazernes komen zoveel mogelijk volledig in eigendom of er worden afspraken gemaakt om alleen de casco’s van kazernes te huren waarbij alle installaties in eigendom komen van de VRHM. Onderhoudslasten kapitaal goederen Realisatie Begroting
Begroting (in €)
Meerjarenramingen
(bedragen in € 1.000,-)
2021
2022
2023
2024
2025
2026
Gebouwen Vervoersmiddelen Persoonlijke functionele uitrusting
491 1.102 238
714
885.100 855.200 256.900
885 855 257
885 855 257
885 855 257
1.831
1.810
1.997.200 1.997
1.997
1.997
253
Programma Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 tm 2026
Netto schuldquote De duurzaamheidsambitie voor de gehele organisatie is vastgelegd en er is een stappenplan geschreven voor het verduurzamen van het vastgoed. Dit stappenplan start in 2021 onder andere met het verduurzamen van het MJOP / MJIP en een nulmeting van de CO-2 footprint. Uiteindelijk leidt het tot een MJOP / MJIP met onderhouds- en verduurzamingsmaatregelen waarmee mee- en toegewerkt wordt naar de organisatiebrede duurzaamheids-ambitie en wettelijk voorgeschreven doelstellingen.
72
Meerjaren investerings Plan (MJIP) De VRHM is sterk afhankelijk van de inzet van haar huisvesting en materieel. Het is noodzakelijk om het risico van uitval te beperken door garanties en zekerheden in te bouwen. Eén van de zekerheden ontlenen wij aan het meerjarig in beeld brengen van onze investeringen.
(bedragen x € 1.000,00)
Nieuwbouw Renovaties en inrichting Totaal Gebouwen Voertuigen + Haakarmbakken
Begroting (in €) 2023
Meerjarenramingen 2024
-
2025
1.800
2026
-
-
-
-
-
-
1.800
-
-
17.013.000
4.427
-
-
Bepakking
1.915.000
1.100
-
-
Totaal Wagenpark
18.928.000
5.527
-
-
Kleding
327.400
678
Duikapparatuur
573.000
-
-
-
-
-
1.712
-
Ademlucht
-
-
2.608
-
Overig
-
-
-
4.320
-
Verbindingsmiddelen
Totaal Persoonlijke Functionele Uitrusting Functioneel beheer
900.400
678
-
-
-
-
-
Informatie Technologie
150.000
-
-
-
Totaal Informatie Management
150.000
-
-
-
19.828.400
8.005
4.320
-
Totaal Meerjaren Investerings Plan
Relevante ontwikkelingen Gebouwen Voor het komende begrotingsjaar staan er investeringen in kazernes gepland, namelijk de kazernes in Driebruggen en Zwammerdam.
Persoonlijke functionele uitrusting De verwachting is dat in 2023 voor en bedrag van € 900.400 de kleding en duikapparatuur vervangen. Het jaar 2025 zal zich kenmerken door de beoogde vervanging van de ademlucht apparatuur voor € 2,6 miljoen en de verdere vervanging van de kleding in 2024 voor € 678.000. Informatiemanagement De geplande investeringen in op het gebied van ICT hebben betrekking op de vervanging van printers, laptops, tablets en de vervanging van de WIFI AccessPoints. Een gedetailleerd overzicht van het Meerjaren Investerings Plan 2023-2026 is terug te vinden in Bijlage 5.2.
Programma Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 tm 2026
Meerjaren Investerings Plan
Wagenpark De komende twee jaren wordt geïnvesteerd in de vervanging van onze tankautospuiten voor een totaal bedrag van circa € 19 miljoen en bijbehorende bepakking voor een totaal bedrag van € 3 miljoen.
73
3.4 Financiering 3.4.1
Algemeen
• • • • • • •
Kasgeldlimiet en Renterisiconorm
Twee elementen uit de ‘Wet Financiering decentrale overheden’ (FIDO) zijn de kasgeldlimiet en de renterisiconorm. Op grond van de huidige vooruitzichten is het financieringsrisico van de VRHM voor de komende jaren gering.
Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet mag de VRHM maximaal 3 maanden overschrijden, daarna moeten wij consolideren. Dit houdt in dat kortlopende financiering omgezet moet worden in langlopende leningen. Binnen de VRHM worden grote investeringen vrijwel direct gefinancierd met langlopende lenigen voor de lengte van de levensduur van het actief.
Kasgeldlimiet
Resultaat Begroting
(bedragen x € 1.000,00)
2021
2022
Begroting (in €) 2023
Meerjarenramingen x € 1.000,2024
2025
2026
Omvang van de begroting per 01-01
56.426
57.696 61.646.321
61.648
61.648
61.648
Toegestane kasgeldlimiet conform % BBV
8,20%
8,20%
8,20%
8,20%
8,20%
8,20%
Toegestane kasgeldlimiet in €
4.627
4.731 5.054.998
5.055
5.055
5.055
Programma Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 tm 2026
De paragraaf Financiering geeft inzicht in de rentelasten, het renteresultaat, de financieringsbehoefte en hoe rente aan investeringen en taakvelden wordt toegerekend. Daarnaast wordt ingegaan op de wijze waarop VRHM inhoud geeft aan het Financieel Statuut. De doelstelling van de treasury functie is als volgt geformuleerd: Het beheersen van de financiële risico’s zoals renterisico’s, liquiditeitenrisico’s en kredietrisico’s; Het continu verzorgen van voldoende liquiditeit voor de organisatie; Het minimaliseren van de rentekosten en het maximaliseren van de renteopbrengsten. Het Financieel Statuut vormt het kader voor het uitvoeren van de treasury functie onder de voorwaarden: Geld op de rekening courant wordt per dag afgeroomd en uitgezet bij het Ministerie van Financiën op grond van de Regelgeving Schatkistbankieren voor decentrale overheden; Het aantrekken van leningen geschiedt door een offerte aan te vragen bij meerdere financiële instellingen.
3.4.2
74
Renterisiconorm Het renterisico op langlopende leningen is wettelijk aan een maximum gebonden. Uitgangspunt hierbij is om zoveel mogelijk spreiding in de looptijden van leningen aan te brengen, zodat geen onnodige renterisico’s worden gelopen. De wettelijk vastgestelde renterisiconorm van 20% houdt in dat in enig jaar de aflossing van de lange schuld niet hoger mag zijn dan 20% van het totaal van de lasten volgens de begroting. Hierdoor wordt de rentegevoeligheid beperkt. De rentegevoeligheid voor de VRHM is niet aanwezig omdat de norm in alle jaren niet wordt overschreden.
(bedragen x € 1.000,00)
Exploitatiebegroting 01-01
Resultaat Begroting Begroting (in €)
Meerjarenramingen x € 1.000,-
2021
2022
2023
2024
2025
2026
56.426
57.696
61.646.321
61.648
61.648
61.648
Renterisiconorm %
20%
20%
20%
20%
20%
20%
Renterisiconorm in €
11.285
11.539
12.329.264
12.330
12.330
12.330
Renteherzieningen
-
-
-
-
-
-
-4.374
1.474
1.475.617
906
908
911
-
300
1.013.000
1.600
1.863
1.951
Renterisico
-4.374
1.774
2.488.617
2.506
2.771
2.862
Ruimte onder de renterisiconorm
15.659
9.766
9.840.709
9.823
9.558
9.468
Aflossingen bestaande leningen Aflossingen Meerjaren Investering Plan
Programma Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 tm 2026
Renterisiconorm
75
Stand der leningen en financieringspositie De leningenportefeuille dient ter financiering van de investeringen op het gebied van huisvesting (nieuwbouw en renovatie) en vervanging van het wagenpark (vervanging) die tot en met 2025 fors te worden uitgebreid.
Leningenportefeuille per 01-01 (bedragen x € 1000,00)
Resultaat Begroting Begroting (in €)
Meerjarenramingen x € 1.000,-
2021
2022
2023
2024
2025
2026
Stand per 1 januari
18.247
25.036
23.224.394
21.409
20.161
18.910
Te betalen aflossingen
-4.711
-1.812
-1.815.531
-1.248
-1.251
-1.255
Stand per 31 december
13.536
23.224
21.408.863
20.161
18.910
17.655
-
11.700.000
27.187
2.587
34.224
Bestaande leningen
Meerjaren Investering Plan (bedragen x € 1.000,00) Stand per 1 januari 11.500
12.000
16.500.000
7.000
3.500
-
Te betalen aflossingen
Aan te trekken leningen
-
-300
-1.013.000
-1.600
-1.863
-1.951
Stand per 31 december
11.500
11.700
27.187.000
32.587
4.224
32.273
Stand per 1 januari
18.247
25.036
34.924.394
48.596
52.748
53.134
Te betalen aflossingen
-4.711
-1.774
-2.828.531
-2.848
3.114
3.206
Totaal overzicht geldleningen (bedragen x € 1.000,00)
Aan te trekken leningen
11.500
12.000
16.500.000
7.000
3.500
-
Stand per 31 december
25.036
34.924
48.575.863
52.748
53.134
49.928
Rente -
-
-
-
-
-
Gemiddelde rente% bestaande leningen
Bestaande leningen
0,98%
0,69%
0,68%
0,66%
0,64%
0,62%
Gemiddeld rente% Meerjaren Investering Plan
1,50%
1,50%
1,50%
1,50%
1,50%
1,50%
Programma Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 tm 2026
Stand van de geldleningen
76
3.5 Bedrijfsvoering Zie paragraaf 2.1. ‘Programmaplan Fysieke Veiligheid’ waarin een nader uiteenzetting wordt gegeven van de doelen en prestaties die de VRHM binnen de primaire processen wil realiseren en paragraaf 2.8
3.6 Verbonden partijen
Rentetoerekening
De VRHM heeft alleen rentelasten en deze worden voor volledig toegerekend aan de programmataken. Het is duidelijk zichtbaar dat de komende jaren de druk op de begroting agv de rentekosten toeneemt. Vooralsnog is rekening gehouden met een actueel percentage van 1,5%. In de huidige omstandigheden is het lastig vooruitkijken en onzeker of dit percentage zo zal blijven.
Rentetoerekening Renteresultaat (bedragen x € 1.000)
Aan de Veiligheidsregio Hollands Midden zijn geen partijen verbonden die vallen binnen de gestelde definities van bestuurlijk én financieel genoemde belangen zoals verwoord in de “Notitie Verbonden partijen” van de Commissie BBV.
Begroting
Begroting
Meerjarenraming
2022
2023
2024
2025
2026
Externe rentelasten Externe rentebaten Saldo rentelasten en rentebaten
459 459
1.158.732
1.732
1.984
2.061
1.158.732
1.732
1.984
2.061
Doorbelaste rente Aan taakvelden toe te rekenen externe rente
459
1.158.732
1.732
1.984
2.061
-
-
-
-
-
Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente
459
1.158.732
1.732
1.984
2.061
Aan taakvelden toegerekende rente
-459
-1.158.732
-1.732
-1.984
-2.061
-
-
-
-
-
Rente over Eigen Vermogen Rente over Voorzieningen Rente over het Eigen Vermogen en Voorzieningen
Renteresultaat op het taakveld Treasury
Programma Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 tm 2026
3.4.3
77
Programma Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 tm 2026
Cybersecurity
78
4 Financiële begroting Financieel kader VRHM 2023
Kostenniveau Brandweer Hollands Midden 2009-2018 Bij het besluit tot regionalisering en start van Brandweer Hollands Midden in 2011 is 2009 als referentiejaar voor het gewenste referentiebudget (kostenniveau) gehanteerd. Dit referentiebudget werd jaarlijks geïndexeerd. Dit is de Cebeon-norm gaan heten. Het gebruik van deze systematiek leverde een objectieve verdeelsleutel op tussen gemeenten en een referentie om het gebudgetteerd kostenniveau mee te vergelijken. Brandweer Hollands Midden zat in 2009 16,6% boven de Cebeon-norm, voor een bedrag van € 6,2 mln. De nieuwe brandweerorganisatie kreeg de bezuinigingsopgave mee om de brandweerzorg te realiseren voor maximaal deze Cebeonnorm. Het (bezuinigings-)beleid in deze wordt in het spraakgebruik aangehaald als de ‘routekaart-Cebeon’. De bestuurlijke afspraken over de Cebeon-norm en de routekaart-Cebeon voor Brandweer Hollands Midden zijn gemaakt tot en met 2018. Naast de grote (financiële) inspanning voor het realiseren van de bezuinigingsopgave binnen de routekaart-Cebeon, is de VRHM / brandweer in staat geweest uitvoering te geven aan de inrichting en ontwikkelopgave van een nieuwe organisatie, aan een bijdrage aan de (strategische) agenda van het Veiligheidsberaad en aan de uitvoeringsagenda van Brandweer Nederland.
Binnen de Cebeonnorm is VRHM/brandweer in staat gebleken een kwalitatieve verbetering te bewerkstelligen zowel in brandweerzorg als in de crisisbeheersingsorganisatie.
Bestuurlijke uitgangspunten kostenniveau Brandweer Hollands Midden en financieringssystematiek gemeentelijke bijdragen vanaf 2019 (AB 31 maart 2016): a. het Bestuur houdt vast aan het principe om het niveau van de kosten en de gemeentelijke financiering voor brandweerzorg in Hollands Midden te realiseren voor het referentiebudget dat gemeenten via het Gemeentefonds ontvangen als fictief budget voor de brandweertaak; b. a anpassingen in het absoluut niveau (referentiebudget) en de bijdrage van elke gemeente wordt één maal in de vierjaar (gelijk de beleidsplan periode) toegepast, gebaseerd op de septembercirculaire gemeentefonds T-2 van de beleidsplan periode; c. indien het referentiebudget en de bijdrage van elke gemeente in een nieuwe beleidsplan periode afwijkt van de voorgaande periode, wordt dit aan het begin van een nieuwe beleidsplan periode direct aangepast; d. h et absoluut niveau wordt gedurende de beleidsplan periode gefixeerd, maar de jaarlijkse indexering is wel van toepassing conform de methodiek Werkgroep financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen; e. indien het referentiebudget in een nieuwe beleidsplan periode hoger is dan de voorgaande periode wordt het surplus alleen toegekend indien dit nodig is voor nieuw beleid (incl. innovatie) en financiering autonome ontwikkelingen; f.
indien het referentiebudget in een nieuwe beleidsplan periode lager is dan de voorgaande periode worden bij de vaststelling van de begrotingsuitgangspunten de eventuele consequenties (o.a. voor het dekkingsplan) bestuurlijk ter besluitvorming voorgelegd. In het beleidsplan zal worden aangeven op welke taken eventuele bezuinigingsmaatregelen betrekking zullen hebben.
Programma Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 tm 2026
Voor het begrotingsjaar 2023 en de meerjarenraming 2024-2026 zijn de bestuurlijke uitgangspunten (AB 31 maart 2016, Kostenniveau Brandweer Hollands Midden en financieringssystematiek gemeentelijke bijdragen vanaf 2019) bepalend. Daarnaast zijn de afspraken in de Financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen Hollands Midden voor de begrotingen 2023 uitgangspunt van indexering en algemene taakstelling.
79
Toepassing financieringssystematiek gemeentelijke bijdragen (in de praktijk)
• • • • • • •
De kaderstelling voor 2023 is d.d. 17 februari 2022 vastgesteld in het Algemeen Bestuur van de gemeenschappelijke regelingen in Hollands Midden en betreft samenvattend: 1. De indexering te baseren op de publicatie van de nominale ontwikkeling (gebaseerd op de publicaties van het CPB) in de Septembercirculaire (t-2) van het nieuwe begrotingsjaar: Voor arbeid: - de Prijs overheidsconsumptie werknemers beloning werknemers 2023: +2,0%; - correctie T-1: +1,8%, correctie T-2: -0,1%, netto correctie: +1,7% de toegestane prijsindexatie voor 2023 bedraagt daarmee 3,7% voor beloning werknemers. Voor materieel: - de Prijs overheidsconsumptie, netto materieel (imoc) 2023: +1,5%; - correctie T-1: +0,6%, correctie T-2: +0,4%, netto correctie: +1,0%; - de toegestane prijsindexatie voor 2022 bedraagt daarmee +2,5% voor netto materieel. Voor de GHOR (onderdeel van de begroting RDOG Hollands Midden) betekent dit een gewogen indexering van 3,46% t.o.v. 2022, gebaseerd op een verhouding die de RDOG Hollands Midden hanteert van 80% personele kosten en 20% overige kosten. In het AB RDOG van 8 december 2021 is deze indexering vastgesteld. In de vergadering van het AB RDOG van 13 april 2022 worden de uitgangspunten voor de begroting 2023 RDOG vastgesteld.’’
Programma Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 tm 2026
In de uitwerking van de begrotingen wordt bovenstaand in de praktijk als volgt toegepast: Het kostenniveau is het geïndexeerde referentiebudget 2009. Autonome- en exogene ontwikkelingen, c.q. nieuw beleid, worden per jaar en niet per beleidsplanperiode alleen toegekend na onderbouwing en bestuurlijke goedkeuring. Basis van facturatie is het factuurbedrag T-1. Dit is ook de basis van indexering voor het jaar T. Verdeling van een autonome of exogene stijging voor het programma Brandweer en Crisisbeheersing (taken brandweerzorg en risicoen crisisbeheersing) vindt plaats op basis van het relatieve aandeel in de Septembercirculaire T-2. Verdeling van een autonome of exogene stijging voor de programma’s Meldkamer Brandweer Hollands Midden (taak meldkamer) en Oranje Kolom (taak bevolkingszorg) vindt plaats op basis van het aantal inwoners per 1 januari T-2 (laatst bekende CBS statistieken). Het relatief gemeentelijk aandeel wordt na groot onderhoud van het gemeentefonds herijkt.
Financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen 2023
80
3. D aarnaast doet de FKGR een algemene oproep aan de gemeenschappelijke regelingen om te bezien hoe de gemeenschappelijke regelingen een bijdrage zouden kunnen leveren om de ontstane tekorten bij gemeenten te reduceren. Daarbij opteert de bestuurlijke werkgroep expliciet niet voor een generieke taakstelling, aangezien de bestuurlijke werkgroep zich bewust is van het feit dat de gemeenschappelijke regelingen hiervoor te zeer van elkaar kunnen verschillen. Ook geeft de bestuurlijke werkgroep geen inhoudelijke richtingen aan, aangezien dit is voorbehouden aan het dagelijks en algemeen bestuur van een gemeenschappelijke regeling.
De ramings grondslagen Onderstaande samenvatting van de grondslagen waarop de ramingen zijn gebaseerd, is bedoeld als leidraad voor een juiste interpretatie van de financiële overzichten. Deze grondslagen zijn onderdeel van het Financieel Statuut van de VRHM en worden overeenkomstig toegepast. De waardering van de materiële vaste activa is op historische kostprijs/aanschafprijs, verminderd met afschrijvingen en specifieke subsidies of bijdragen. De afschrijvingspercentages zijn vastgesteld aan de hand van de economische levensduur en met inachtneming van de waarderingsgrondslagen voor afschrijvingen als vermeld in het Financieel Statuut; De vorderingen, liquide middelen, langlopende- en kortlopende schulden zijn op nominale waarde gewaardeerd; Baten en lasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben; Afschrijving start na ingebruikname investering; Het aantal inwoners wordt ontleend aan de laatst door het CBS per 1 januari vastgestelde en gepubliceerde gegevens. De begroting 2023 de meerjarenramingen en de indicatie van de rijksbijdrage gaan uit van de inwoneraantallen per 1 januari 2021; De begroting en de meerjarenramingen zijn gebaseerd op bestaand beleid.
Nieuw beleid wordt afzonderlijk gespecificeerd; De lonen en de prijzen worden geïndexeerd volgens de richtlijnen van de Werkgroep Financiële Kaderstelling; De rijksbijdragen worden ontvangen ter dekking van de taken. De indicaties voor de begroting en de meerjarenramingen zijn conform de meest recente beschikking opgenomen; Er zijn geen baten of lasten wegens dividend.
•
• • • • • • • • • •
Programma Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 tm 2026
2. In deze nieuwe systematiek van de FKGR wordt de indexering voor 2023 gecorrigeerd voor ontwikkelingen in het jaar 2021 en 2022. De indexering voor 2023 wordt vastgesteld op basis van de indices uit het Centraal Economisch Plan (CEP) van 2021 (de grondslag voor de septembercirculaire 2021). Dit impliceert, dat de prijsontwikkeling voor 2023 bijna twee jaar van tevoren wordt bepaald. In deze twee jaar kunnen zich echter afwijkingen voordoen en zonder correcties kan dat vervolgens tot structurele afwijkingen leiden. De inzichten uit de septembercirculaire 2021 met betrekking tot 2021 en 2022 wordt gebruikt om de correctie te berekenen. Deze correctie wordt dan toegepast op het indexpercentage voor 2023.
81
4.1 Overzicht van baten en lasten en toelichting Wat gaat het kosten?
Realisatie Begroting Begroting in €
Meerjarenramingen
(bedragen x € 1.000,00)
2021
2022
2023
2024
2025
2026
LASTEN PROGRAMMAPLAN FYSIEKE VEILIGHEID
59.375
59.358
61.219.633
61.220
61.220
61.220
Meldkamer
1.311
1.127
1.164.227
1.164
1.164
1.164
Risico -en Crisisbeheersing
5.696
5.981
6.249.000
6.249
6.249
6.249
Bevolkingszorg
637
702
675.844
676
676
676
Brandweerzorg
28.255
31.881
32.683.051
32.683
32.683
32.683
Directie & Staf
7.117
4.496
5.244.910
Bedrijfsvoering
16.359
Management & Ondersteuning 5.245
5.245
5.245
15.203
15.203
15.203
BATEN PROGRAMMAPLAN FYSIEKE VEILIGHEID
-58.531
-59.208
-61.069.632
-61.070
-61.070
-61.070
Gemeentelijke bijdrage
-50.916
-51.883
-53.584.994
-53.585
-53.585
-53.585
Rijksbijdrage (BDUR)
-6.528
-6.386
-6.539.838
-6.540
-6.540
-6.540
-938
-944.800
-945
Overige bijdragen
-945
Heffing Vpb
-
-
-
-
-
Bedrag onvoorzien
-
-
-
-
-
-
844
150
150.000
150
150
150
Geraamde saldo van baten en lasten Toevoeging aan de reserves
-
-
-
-
Onttrekking aan de reserves
-616
-150
-150.000
-150
-150
-150
228
-
-
-
-
-
Geraamde resultaat
-
Bovenstaand overzicht is een weergave van de baten en lasten (incl. overhead) per programmataak binnen het programma Fysieke Veiligheid. De baten en lasten excl. overhead staan vermeld in paragraaf 2.10 Kosten van de overhead.
Programma Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 tm 2026
Programmataken
82
4.2 Verdeling naar de verschillende taakvelden Een uniforme indeling van de programmabegroting in taakvelden wordt voorgeschreven om te komen tot een verbeterde interne sturing en betrouwbare informatie o.a. op basis van externe vergelijkbaarheid.
Taakveld BATEN: FYSIEKE VEILIGHEID 0.4 Overhead 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid LASTEN: FYSIEKE VEILIGHEID
2021
2022
2023
2024
2025
2026
-59.227
-58.731
-61.019.632
-61.020
-61.020
-61.020
-
-199
-199.000
-199
-199
-199
-59.227
-58.532
-60.820.632
-60.821
-60.821
-60.821
-
-
-
-
61.169
61.169
61.169
60.072
58.882
61.169.632
52
51
54.800
0.4 Overhead
12.849
12.585
12.699.800
0.5 Treasury
-
183
281.700
46.013
48.097.332
0.1 Bestuur
0.8 Onvoorzien 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid 8.3 Wonen en bouwen SALDO VOOR BESTEMMING: FYSIEKE VEILIGHEID MUTATIE RESERVES: FYSIEKE VEILIGHEID 0.10 Mutaties Reserves RESULTAAT NA BESTEMMING: FYSIEKE VEILIGHEID VPB RESULTAAT NA BELASTING: FYSIEKE VEILIGHEID
Meerjarenramingen x € 1.000,-
47.137
-
55 12.700 -
12.700
12.700
282
282
-
-
48.097
48.097
-
-
-
-
-
-
34
50
36.000
36
36
36
845
150
150.000
150
150
150
-150.000
-616
-150
-616
-150
228
-
-
-
228
-
-150
-150
-150
-150
-150
-150
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Programma Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 tm 2026
(bedragen x € 1.000,00)
Realisatie Begroting Begroting (in €)
83
4.3 Structurele en incidentele baten en lasten Structurele baten en lasten (bedragen x € 1.000,00)
Exploitatiebaten: Dekking uit reserves
Structurele baten en lasten Kapitaalslasten Meldkamer Saldo Structurele baten en lasten
2021
2022
2023
Meerjarenramingen x € 1.000,2024
2025
2026
-150
-150
-150
-150
-150
-150
-150
-150
-150
-150
-150
-150
150
150
150
150
150
150
150
150
150
150
150
150
-
-
-
-
-
-
De structurele onttrekking van € 150.000 betreft de dekking van het als gevolg van de overname van de Meldkamer Leiden Zuid en het verschil in de exploitatielasten.
Programma Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 tm 2026
Reserve resterende exploitatielasten MKHM
Realisatie Begroting Begroting (in €)
84
4.4 Geprognosticeerde balans De geprognosticeerde begin- en eindbalans van de begrotingsjaren en in meerjarig perspectief geeft meer inzicht in de ontwikkeling van de investeringen, het aanwenden van reserves en voorzieningen en de financieringsbehoefte.
Geprognosticeerde balans
Begroting
Begroting in €
2021
2022
2023
2024
2025
2026
30.094
45.560
60.627.937
63.067
62.814
58.314
-
-
-
-
-
-
Meerjarenramingen
Activa (im) Materiële vaste activa Financiële vaste activa: Kapitaalverstrekkingen
-
-
-
-
-
-
Financiële vaste activa: Uitzettingen > 1 jaar
Financiële vaste activa: Leningen
9.119
8.768
8.417.376
8.067
7.716
7.365
Totaal Vaste Activa
39.213
54.328
69.045.313
71.134
70.530
65.679
Voorraden: Onderhanden werk & Overige grond- en hulpstoffen
-
-
-
-
-
-
Voorraden: Gereed product en handelsgoederen & vooruitbetalingen
-
-
-
-
-
-
Uitzettingen < 1 jaar Liquide middelen Overlopende activa
-
-
-
-
-
-
8.365
8.400
8.400.000
8.400
8.400
8.400
938
850
850.000
850
850
850
Totaal Vlottende Activa
9.303
9.250
9.250.000
9.250
9.250
9.250
Totaal Activa
48.516
63.578
78.295.313
80.384
79.780
74.929
Passiva Eigen vermogen
6.400
5.037
5.037.132
5.037
5.037
5.037
Voorzieningen
7.849
7.849
7.849.150
7.849
7.849
7.849
Vaste schuld
25.036
35.044
50.861.410
55.135
55.645
52.651
Totaal Vaste Passiva
39.285
47.930
63.747.692
68.021
68.531
65.538
Vlottende schuld
1.124
7.548
6.447.621
4.262
3.149
1.291
Overlopende passiva
8.160
8.100
8.100.000
8.100
8.100
8.100
Totaal Vlottende Passiva
9.230
15.648
14.547.621
12.362
11.249
9.391
Totaal Passiva
48.516
63.578
78.295.313
80.384
78.780
74.929
Programma Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 tm 2026
(alle bedragen x € 1.000)
Realisatie
85
Programma Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 tm 2026
Energietransitie
86
5 Bijlagen 5.1 Overzicht inwonersbijdrage meerjarig per gemeente Verdeelsleutels
Bijdrage 2022 volgens Begroting 2022
Geïndexeerde bijdrage 2023
Meldkamer Hollands Midden
Bevolkingszorg
Totaal geïndexeerde bijdrage 2023
219.720
6.666.200
161.416
90.882
6.918.498
2.288.294
75.056
2.285.189
50.013
28.148
2.363.350
4.818.759
158.056
4.811.016
105.927
59.872
4.976.815
17.222
1.245.267
40.845
1.237.056
31.269
17.787
1.286.112
37.787
21.308
1.795.264
58.885
1.793.115
39.026
22.008
1.854.149
92.629
52.137
3.640.370
119.404
3.610.260
95.667
53.848
3.759.775
%-verdeling 2023 obv Sept circ ‘21
Brandweer -en Crisisbeheersing
Meldkamer Hollands Midden
Alphen aan den Rijn
112.580
13,0%
6.454.493
156.290
87.995
6.698.778
Bodegraven-Reeuwijk
35.281
4,4%
2.212.615
48.425
27.254
Gouda
73.678
9,3%
4.658.226
102.563
57.970
Hillegom
22.204
2,4%
1.197.769
30.276
Kaag en Braassem
27.547
3,4%
1.736.169
Katwijk
65.997
7,1%
3.495.604
Index: 3,28 %
Krimpenerwaard
56.606
6,6%
3.339.906
79.170
44.600
3.463.676
113.609
3.449.455
81.767
46.063
3.577.285
Leiden
124.077
20,4%
10.211.658
177.652
99.909
10.489.219
344.046
10.546.600
183.479
103.187
10.833.266
Leiderdorp
27.385
3,3%
1.668.110
39.038
21.918
1.729.066
56.713
1.722.824
40.318
22.637
1.785.779
Lisse
22.983
2,8%
1.428.476
32.717
18.354
1.479.547
48.529
1.475.330
33.790
18.956
1.528.076
Nieuwkoop
29.144
3,2%
1.574.287
39.912
22.552
1.636.751
53.685
1.625.924
41.221
23.292
1.690.437
Noordwijk
44.055
5,7%
2.946.516
60.373
34.083
3.040.972
99.744
3.043.162
62.353
35.201
3.140.716
Oegstgeest
25.064
2,6%
1.322.926
33.774
19.073
1.375.773
45.125
1.366.318
34.882
19.699
1.420.898
Teylingen
37.798
3,9%
1.973.739
51.579
29.161
2.054.479
67.387
2.038.478
53.271
30.117
2.121.866
Voorschoten
25.645
2,7%
1.361.859
36.362
20.453
1.418.674
46.533
1.406.528
37.555
21.124
1.465.207
Waddinxveen
30.485
3,1%
1.497.129
37.307
21.440
1.555.876
51.033
1.546.235
38.531
22.143
1.606.909
Zoeterwoude
8.838
1,4%
666.175
12.003
6.759
684.937
22.466
688.026
12.397
6.981
707.403
Zuidplas
45.054
4,7%
2.374.619
59.396
33.503
2.467.518
80.935
2.452.507
61.344
34.602
2.548.453
Eindtotaal
814.421
100%
50.120.277
1.127.253
635.690
51.883.220
1.701.771
51.764.223
1.164.227
656.544
53.584.994
Programma Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 tm 2026
Brandweer en Risicobeheersing
Totaal bijdrage obv Programma Bevolkingsbegroting 2022 zorg
aantal inwoners 1-12021
Gemeente
87
Nieuwbouw Zwammerdam Driebruggen, (mogelijk) Nieuwbouw
Begroting 2023
Voertuigen Tankautospuiten Redvoertuigen Hulpverleningvoertuigen Waterongevallenvoertuigen OVD voertuigen IM COPI voertuig Haakarmbakken IBGS container Aanhangers
2025
2026
-
1.800.000 800.000 1.000.000
-
-
-
-
-
-
1.800.000
-
-
17.013.000 11.657.000 3.331.000 2.025.000 -
4.197.000 1.300.000 1.731.000 700.000 396.000 70.000
-
-
-
230.000 230.000
-
Renovaties en inrichting TOTAAL GEBOUWEN
Meerjarenramingen
2024
-
-
-
-
-
-
Bepakking Tankautospuiten Standaardisatie MAN voertuigen Bepakking redvoertuigen Bepakking COPI container
1.915.000 1.725.000 150.000 40.000 -
1.100.000 1.050.000 20.000 30.000
-
-
TOTAAL WAGENPARK
18.928.000
5.527.000
-
-
Persoonlijke Functionele Uitrusting (Kleding) Blushandschoenen Duikpakken Kazernetenue
327.400 150.000 177.400 -
678.300 678.300
-
-
Duikapparatuur Duiktoestellen Communicatieapparatuur duiken
573.000 330.000 243.000
-
-
-
Verbindingsmiddelen Pagers Portofoons Schakelkastjes portofoons Mobilofoons
-
-
1.712.000 600.000 782.000 50.000 280.000
-
Ademlucht Ademlucht toestellen Ademlucht flessen Ademlucht maskers
-
-
2.607.500 1.210.000 825.000 572.500
-
Overige TOTAAL PERSOONLIJKE STANDAARD UITRUSTING
Functioneel beheer
-
-
-
-
-
900.400
678.300
4.319.500
-
-
-
-
-
Informatie Technologie Vervanging laptops / tablet en printers Wifi AccessPoints
150.000 50.000 100.000
-
-
-
TOTAAL INFORMATIEMANAGEMENT
150.000
-
-
-
19.978.400
8.005.300
4.319.500
-
TOTAAL MEERJAREN INVESTERINGS PLAN
Programma Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 tm 2026
5.2 Meerjaren Investerings Plan 2023-2026
Meerjaren Investerings Plan (in €)
88
5.3 Begroting naar produkten Capaciteit Maatschappelijke capaciteit Personeel PFU Vakbekwaamheid Informatiemanagement Overig
€7.567.000 €5.442.000 €157.000 €113.000 €399.000 €1.456.000
Basisbrandweerzorg Tankautospuit (TS) aantal basiseenheden
€31.234.000 €31.234.000 52
Inc.bestr. Gevaarlijke Stoffen GSE voertuig (GSE) aantal specialistische eenheden
€1.047.000 €1.047.000 2
Werken op Hoogte Autoladder (AL) aantal specialistische eenheden
€1.808.000 €1.808.000 8
Waarsch.- en Verkenningsdienst WVD voertuig (WVD) aantal specialistische eenheden
€190.000 €190.000 6
Hulpverlening Hulpverleningsvoertuig (HV) aantal specialistische eenheden
€1.272.000 €1.272.000 4
Brandweer First Responder First Responder voertuig (BFR) aantal specialistische eenheden
€362.000 €362.000 28
Duiken Waterongevallenwagen (WO)
€2.798.000 €2.798.000
Overige Spec. Brandweerzorg Overig materieel
€949.000 €949.000
Overhead en Bestuur Huisvesting Overhead DenS Overhead BV Overhead BRWZ Overhead RCB Bestuur
€12.700.000 €151.000 €2.410.000 €6.757.000 €2.596.000 €731.000 €55.000
Producten per Taak Brandweerzorg
Risico- en crisisbeheersing
Mono Coördinatie Officier van Dienst (OVD) Hoofdofficier van Dienst (HOVD) Commandant van Dienst (CVD) Adviseur Gevaarlijke Stoffen (AGS) Meetplanleider (MPL) Woordvoering
€592.000 €324.000 €127.000 €48.000 €16.000 €38.000 €39.000
Kassiersfunctie Slachtofferhulp
€201.000
Bevolkingszorg
Meldkamer BHM
Brandveilig leven
€388.000
Bevolkingszorg
€549.000
Brandonderzoek
€23.000
Crisiscommunicatie (gemeenten)
€34.000
Risicoadvisering
€4.129.000
Kassiersfuctie Rode Kruis (NRK)
€25.000
Crisisbeheersing
€1.149.000
Crisiscommunicatie (multi)
€105.000
Multi Coördinatie Commando Plaats Incident (CoPI) Regionaal Operationeel Team (ROT)
€500.000 €92.000 €166.000
(Regionaal) Beleids Team (RBT)
€242.000
Meldkamer BHM
€1.164.000
De onderliggende structuur van de productbegroting is nog in ontwikkeling en zal de komende jaren steeds verder worden verfijnd.
Programma Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 tm 2026
€40.952.000 €6.330.000 €3.726.000 €13.235.000 €1.473.000 €4.598.000 €887.000 €10.703.000
Operationele paraatheid Huisvesting Mobiliteit Personeel PFU Vakbekwaamheid Informatiemanagement Overig
89
5.4 Overzicht naar IV-3 rapportage Begroting (in €)
Ec. Cat.
2023
Arbeid 34.995.600
1.1
Materieel Duurzame goederen
-
3.2
Ingeleend personeel
2.561.671
3.5.1
Overige goederen en diensten
17.233.910
3.8
-80.000
4.3.x
Inkomensoverdrachten TOTAAL:
54.711.181
Verhouding:
bedragen
procenten
Arbeid
34.995.600
64,0%
Materieel
19.715.581
36,0%
Programma Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024 tm 2026
Salarissen en sociale lasten
90
5.5 Overzicht Bijdrage Slachtofferhulp per gemeente Onderstaande tabel geeft de indexatie op grond van toegepaste indexatie en gewijzigde inwoners aantallen per gemeente weer:
Bijdrage Slachtofferhulp Nederland 2023
Aantal inwoners 1-12020
Aantal inwoners 1-1-2021
Alphen aan den Rijn
111.897
112.580
26.689
163
26.852
881
27.733
Bodegraven-Reeuwijk
34.872
35.281
8.318
98
8.415
276
8.691
Gouda
73.427
73.678
17.514
60
17.574