JAARSTUKKEN 2023 getekend

7.543 -73 2.045 135 12 9.661

Geraamde kosten vanaf 1-1-2024 2.771 579 655 448 7.942 12.395

Geraamde opbrengsten vanaf 1-1-2024

Geraamd eindresultaat (nominaal) -4.837 5.477 -586 -80 0 2.700 -1.015 -433 -8.214 -261 -14.653 7.403

Hieronder volgt per grondcomplex een nadere toelichting op de geraamde kosten en opbrengsten en het eindresultaat. Braassemerland Braassemerland bestaat uit twee deelexploitaties namelijk Westend en het GEM Braassemerland gebied. Deelexploitatie Westend is vrijwel volledig afgerond, nog slechts één kavel moet worden verkocht. De deelexploitatie Westend kan dan ook naar verwachting eind 2024 worden afgesloten. GEM Braassemerland heeft nog een langere resterende looptijd van circa 10 jaar. De geprognosticeerde kosten in de grondexploitatie GEM Braassemerland bestaan voornamelijk uit de plankosten aangezien de gemeente deze ontwikkelingen voornamelijk faciliteert op basis van (exploitatie)overeenkomsten. Voor 2024 en verder zijn de plankosten verhoogd ten behoeve van extra begeleiding vanuit de gemeente.

Baker Tilly (Netherlands) N.V. Gewaarmerkt voorr.B. identificatiedoeleinden Den Haag Datum: 8 juli 2024

99

Belangrijkste mutatie in 2024 betreft het toerekenen van de economisch, maar nog niet juridisch geleverde gronden in het project Braassemerland. De economisch geleverde gronden worden als gerealiseerd beschouwd wat leidt tot een omvangrijke afname van de boekwaarde. Daarnaast bevat de grondexploitatie budget voor het uitvoeren van civieltechnische maatregelen in het gebied. In de risico’s zijn enkele risico’s opgenomen die mogelijk deels voor rekening en risico van de gemeente komen. Het betreft investeringen voor aanleg/verbetering van de toeleidende routes. De geprognosticeerde opbrengsten betreffen de contractueel overeengekomen grondverkopen en de reserveringsvergoeding met betrekking tot de GEM Braassemerland en de exploitatiebijdragen voor Westend. Nieuwe Wetering Noord De geprognosticeerde kosten voor Nieuwe Wetering Noord bestaan met name uit kosten voor het bouw- en woonrijp maken en de plankosten. De civieltechnische kosten zijn geraamd op basis van het planvoorstel voor deelgebied 5. De plankosten zijn bepaald op basis van een plankostenraming. De geprognosticeerde opbrengsten bestaan uit de verkoop van de grond van de laatste twee deellocaties en zijn gebaseerd op het grondprijsbeleid of onderhandelingsresultaten.

Centrumplan Leimuiden De geprognosticeerde kosten voor Centrumplan Leimuiden bestaan uit een contractueel overeengekomen bijdrage voor de herinrichting van het openbaar gebied, een reservering voor de aansluiting op de herinrichting van de zuidzijde van het dorpshart Leimuiden en plankosten. De opbrengsten op basis van de gecontracteerde grondverkoop aan de ontwikkelaar zijn gerealiseerd. Voormalig gemeentehuis Rijnsaterwoude De geprognosticeerde kosten voor deze locatie bestaan uit kosten voor het bouw- en woonrijp maken en de plankosten. De kosten voor het bouw- en woonrijp maken zijn geraamd op basis van referentiecijfers. De plankosten zijn bepaald op basis van een plankostenraming. De opbrengsten met betrekking tot de herontwikkeling van het voormalige gemeentehuis zijn volledig gerealiseerd. De resterende opbrengsten betreffen de opbrengsten uit de uitgifte van de kavels van de twee onder één kap woningen op het achter perceel. Hiervoor is inmiddels een aanbestedingsprocedure voor de bouw doorlopen en zal medio dit jaar met de verkoop van de woningen worden gestart. Grietpolder Leimuiden De geprognosticeerde opbrengsten bestaan uit de grondverkoop van gronden aan Grietpolder ontwikkeling B.V. De kosten bestaan uit de aankoop van gronden voor de plot van de verenigingen en de realisatiekosten voor de inrichting van de verenigingen plots.

Daarnaast zijn plankosten voor de gemeentelijke kosten geraamd. Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

x € 1.000

Omschrijving Vorderingen op openbare lichamen Rekening-courantverhouding met het rijk Rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen overige vorderingen (debiteuren) Totaal

Stand op 31-12-2022 442 0 1 3.040 3.482

Stand op 31-12-2023 22 0 1 2.665 2.689

Schatkistbankieren is verplicht voor lagere overheden. De stand in de schatkist per 31 december 2023 is voor de gemeente € 0. In onderstaande tabel is zichtbaar dat gerekend over een heel kwartaal het op dagbasis buiten de schatkist aangehouden bedrag gemiddeld niet hoger is dan het drempelbedrag van € 1,4 miljoen; zie voor nadere toelichting de paragraaf financiering. x € 1.000 Gemiddeld buiten de schatkist aangehouden bedrag 2023 1e kwartaal 2e kwartaal 3e kwartaal 4e kwartaal

170 369 369 361

Baker Tilly (Netherlands) N.V. Gewaarmerkt voor identificatiedoeleinden r.B. Den Haag Datum: 8 juli 2024

100