Document · PDF

2024.0425 Bijlage 1 ontwerp-Programmabegroting VRHM 2025

Gemeenteraad 8 juli 2024, gemeente Kaag en BraassemBij agendapunt: Zienswijze ontwerp Programmabegroting 2025 Veiligheidsregio Hollands Midden.24.581 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

2.9.3 Rijksbijdragen De Rijksbijdrage vanuit de Brede Doeluitkering Rampenbestrijding kent een eigen prijs- en looncompensatie systematiek welke gebaseerd is op de decemberbrief van het Ministerie van Justitie en Veiligheid. Realisatie

Begroting

Begroting (in €)

(bedragen in €1.000,-)

2023

2024

2025

2026

2027

2028

1.643.149 64.000 66.000 7.592.351 9.365.500

1.643 64 66 7.592 9.366

Risico- en crisisbeheersing (aanvullende BDUR) Bevolkingszorg (aanvullende BDUR) Bevolkingszorg (BDUR) Bedrijfsvoering (BDUR) Totaal

66 7.235 8.709

De Brede Doeluitkering rampenbestrijding bedraagt totaal € 9,3 mln., de financiële bijdrage aan de programmataak Bevolkingszorg van € 130.000 is in lijn gebracht met de salarislasten van de coördinerend functionaris Bureau Gemeentelijke Crisisbeheersing en overige kosten met betrekking tot crisisbeheersing.

64 66 7.554 9.366

Meerjarenramingen

De sector Risico- en Crisisbeheersing heeft € 1,6 mln. ter beschikking voor aanvullende kosten met betrekking tot het versterken van crisisbeheersing. Het resterende bedrag van € 7,6 mln. is ten gunste van de Bedrijfsvoering begroot.

2.9.4 Overige bijdragen Subsidies en overige bijdragen (bedragen in €1.000,-)

Meldkamer Brandweer Brandweerzorg GHOR Directie en Staf Totaal

Realisatie

Begroting

Begroting (in €)

2023

2024

2025

2026

2027

2028

125.300 628.200 11.300 324.000 1.088.800

125 628 11 324 1.089

30 1.080

125 1.378

2.340 3.450

2.124 3.628

De overige bijdragen voor deze ontwerp-Programmabegroting 2025 bestaat uit onderstaande componenten: Meldkamer Brandweer: De overige bijdragen van de Meldkamer Brandweer bestaan uit een bijdrage van derden van € 125.300. GHOR: De overige bijdrage van de GHOR bestaat uit bijdrage van derden voor het bedrag van € 11.300. Brandweerzorg: De overige bijdragen van Brandweerzorg bestaan uit een bijdrage voor 25Kv Complete Lijn Uitschakeling voor een bedrag

Meerjarenramingen

van € 362.200, bijdrage STH € 57.000, USAR-bijdrage € 50.000, bijdrage Hoogteassistentie € 99.000 alsmede de begrote bijdrage ten behoeve van opleidingen € 50.000. Directie & Staf: De begrote overige bijdragen hebben betrekking op diverse bijdragen van derden voor € 74.000, verwachte uitkeringen op werknemersverzekeringen voor een bedrag van € 100.000 en opbrengsten als gevolg van de detachering van eigen personeel voor € 105.000.

Ontwerp-programmabegroting 2025 en Meerjarenraming 2026 t/m 2028

Rijksbijdragen

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

2.9.5 Kosten van overhead De overhead van het programmaplan Fysiek Veiligheid bedraagt in 2025 totaal € 15,4 mln. Realisatie

Begroting

Begroting (in €)

(bedragen in €1.000,-)

2023

2024

2025

Algemene dekkingsmiddelen Gemeentelijke bijdrage Rijksbijdrage (BDUR) Rijksbijdrage (Aanvullende BDUR) Overige bijdragen

-65.442 -53.283 -7.301 -1.407 -3.450

-73.019 -60.028 -7.617 -1.746 -3.628

Lasten programmaplan fysieke veiligheid Meldkamer Brandweer Brandweerzorg Risico- en Crisisbeheersing Bevolkingszorg GHOR Directie & Staf Bedrijfsvoering

64.657 1.202 32.803 5.858 668

73.199 1.415 33.159 7.681 756

1.997 8.838

Overhead

Meerjarenramingen 2026

2027

2028

-78.043.600 -67.589.300 -7.658.351 -1.707.149 -1.088.800

-78.044 -67.589 -7.959 -1.407 -1.089

-78.044 -67.589 -7.958 -1.407 -1.089

3.342 11.029

78.193.600 1.415.000 34.220.100 8.175.900 776.300 2.801.700 3.535.100 11.853.900

78.194 1.415 34.045 8.176 776 2.802 3.535 11.920

78.194 1.415 33.882 8.176 776 2.802 3.535 12.041

78.194 1.415 33.871 8.176 776 2.802 3.535 12.066

13.291

15.818

15.415.600

15.525

15.567

15.553

Geraamd saldo van baten en lasten Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves

-785

180

150.000

150

-150

-180

-150.000

-150

Geraamd resultaat na bestemming

-935

-0

VPB

De definitie van overhead omvat naast alle loonkosten van de zogenaamde PIOFACH-functies, tevens de aan de PIOFACH-systemen gerelateerde ICT-kosten, PIOFACH gerelateerde huisvestingskosten, de uitbestedingskosten bedrijfsvoering en naar rato de rentekosten die niet zijn toe te delen aan de taakvelden in het primaire proces. Dat betekent dat tot de bijbehorende kosten van de volgende onderdelen tot de overhead worden gerekend en in dit overzicht moeten worden opgenomen:

Directie & Staf: Planning en Control. Strategie en Beleid. Directiesecretariaat. Bedrijfsvoering: Financiën. Personeel, Organisatie en Communicatie.

• • • • •

• Informatiemanagement. • Facilitaire zaken. • Proces- en Projectondersteuning.

Ontwerp-programmabegroting 2025 en Meerjarenraming 2026 t/m 2028

Wat gaat het kosten (excl. overhead)?

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

De verdeling van de overhead naar programmataak wordt in onderstaande vermeld.

(bedragen in €1.000,-)

Voorlopig

Begroting

Begroting (in €)

Meerjarenramingen

2023

2024

2025

2026

2027

2028

3.107 699 114 2.659 8.946

3.107 699 114 2.659 8.988

3.107 699 114 2.659 8.974

Meldkamer Brandweer Brandweerzorg Risico- en Crisisbeheersing Bevolkingszorg GHOR Directie & Staf Bedrijfsvoering

2.489 722 53

2.945 663 108

1.816 8.210

2.770 9.333

3.106.700 699.300 113.900 2.659.100 8.836.600

Totaal

13.291

15.818

15.415.600

15.525

15.567

15.553

Overhead percentage

20,8%

21,6%

19,7%

19,9%

Het procentuele aandeel van Overhead in relatie tot de totale lasten daalt ten opzichte van de ontwerp-Programmabegroting 2025 met 1,9% naar een niveau van 19,9% tot en met 2026.

Ontwerp-programmabegroting 2025 en Meerjarenraming 2026 t/m 2028

Overhead naar Programma taak

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

3 Paragrafen De VRHM wenst de risico’s die van invloed zijn op de bedrijfsvoering zoveel als mogelijk beheersbaar te maken. Door inzicht in deze risico’s kan de organisatie in staat worden gesteld om op verantwoorde wijze besluiten te nemen, zodanig dat de huidige risico’s en de toekomstige risico’s in verhouding staan tot de vermogenspositie van de organisatie.

3.1.1 Inventarisatie van de weerstandscapaciteit Algemene reserve

Begroting

Begroting (in €) 1-1-25

1-1-24 Dotatie Onttrekking Realisatie 31-12-24

Algemene Reserve

1.125

- 1.125 1.125.000 95.000

- 1.220.000 1.220

- 1.220 1.220

- 1.220

Totaal algemene reserve 1.125

- 1.125 1.125.000 95.000

- 1.220.000 1.220

- 1.220 1.220

- 1.220

3.1.2 Inventarisatie van de risico’s Uit de inventarisatie zijn in totaal 3 risico’s in beeld gebracht, deze risico’s worden gezien als een potentieel substantieel risico. 1. Meerkosten die samenhangen met de taken van de veiligheids regio Het grootschalig en langdurig optreden bij incidenten en de bestrijding van rampen kan incidenteel leiden tot meerkosten voor de veiligheidsregio, meerkosten die niet in de reguliere begroting zijn voorzien. Het financieel risico wordt ingeschat op € 500.000 € 1.000.000. Er is sprake van 50% kans dat dit risico zich kan voordoen. Het bedrag t.b.v. het verstandsvermogen bedraagt tussen € 250.000 en € 500.000.

Dotatie Onttrekking

Meerjarenramingen

(bedragen in €1.000,-)

31-12-25

1-1-26 +/- 31-12-26 1-1-27 +/- 31-12-27 1-1-28 +/- 31-12-28

2. Cyber- en digitale verstoringen Het op tijd beschikbaar hebben van informatie over actuele veiligheidsrisico’s en het veiligheidsbeeld is onmisbaar voor het functioneren van de organisatie. Risico’s rondom cyber- en digitale verstoringen blijven toenemen en snel veranderen. In de afgelopen 5 jaar is er een toenemende trend in cyberaanvallen en digitale verstoringen in Nederland. Bijvoorbeeld de cyberaanval op de Veiligheidsregio Noord- en Oost-Gelderland (VNOG) in september 2020. Verstoringen aan digitale systemen en informatiebronnen kan leiden tot een ontwrichting van de organisatie. Aanvullende expertise is nodig, de dynamiek is anders in vergelijking met klassieke (niet-digitale) incidenten. Ook met de voorgenomen aanvullende investeringen op gebied van informatieveiligheid blijft het financiële risico verstoring groot. Het financieel risico wordt ingeschat op € 500.000 - € 750.000. Er is sprake van 50% kans dat dit risico zich kan voordoen. Het bedrag t.b.v. het verstandsvermogen bedraagt tussen € 250.000 en € 375.000.

Ontwerp-programmabegroting 2025 en Meerjarenraming 2026 t/m 2028

3.1 Weerstandsvermogen, weerstandscapaciteit en risicobeheersing

1 2 3 4 5

bevattend blusschuim op oefenplaatsen. Door het gebruik van dit blusschuim kan onbedoeld PFAS in de bodem/het milieu zijn terechtgekomen. De VRHM kan aansprakelijk worden gesteld voor de mogelijke milieuschade die daardoor is ontstaan. Het risico bestaat dus dat de VRHM ook in de toekomst met onvoorziene juridische claims kan worden geconfronteerd. Het financiële risico wordt ingeschat op € 250.000 - €500.000. Er is sprake van 50% kans dat dit risico zich kan voordoen. Het bedrag t.b.v. het verstandsvermogen bedraagt tussen € 125.000 en € 250.000.

3.1.3 Beleid weerstandsvermogen en risicobeheersing Weerstandscapaciteit (bedragen in €1.000,-)

Algemene Reserve Bestemmingsreserve Stille reserve Te bestemmen resultaat Onvoorzien

(1) (2) (3) (4) (5)

Realisatie

Begroting

Begroting (in €)

2023

2024

2025

2026

2027

2028

920 4.654

1.125 4.744

1.220.000 4.594.250

1.220 4.444

1.220 4.294

1.220 4.144

920

1.125

1.220.000

1.220

Voorlopig

Begroting

Begroting (in €)

2023

2024

2025

Totaal Weerstandscapaciteit (1+4+5)

Ratio Weerstandsvermogen Weerstandsvermogen

1,0

Het weerstandsvermogen (artikel 11 BBV) is de relatie tussen: De weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover VRHM beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken. Alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie.

• •

Meerjarenramingen

1,0

Meerjarenramingen 2026

1,0

2027

1,0

2028

1,0

De beschikbare weerstandscapaciteit van VRHM bestaat uit het geheel aan middelen dat de organisatie daadwerkelijk beschikbaar heeft om de risico’s in financiële zin incidenteel af te dekken. Deze bestaat primair uit de algemene reserve. In 2025, na de transitie van de GHOR bedraagt de algemene reserve € 1.220.000.

Ontwerp-programmabegroting 2025 en Meerjarenraming 2026 t/m 2028

3. Onvoorziene juridische claims (aansprakelijkheidstelling) De VRHM wordt geconfronteerd met juridische claims van ziekte als gevolg van blootstelling aan asbest (asbestose). De VRHM wordt hierbij aansprakelijk gesteld voor de, als gevolg van deze ziekte, geleden en te lijden materiële en immateriële schade. Ook heeft in de afgelopen periode het onderwerp psychosociale ondersteuning van het personeel van de veiligheidsregio’s veel aandacht gehad. Als arbeidsongeschiktheid wordt gekwalificeerd als in en door de dienst, dan volgen de aanspraken uit de rechtspositie. Daarnaast heeft Brandweer Hollands Midden in het verleden gebruik gemaakt van PFAS (Per- en poly Fluor Alkyl Stoffen)

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

Om te bepalen of de beschikbare weerstandscapaciteit toereikend is, dient de relatie te worden gelegd tussen de beschikbare weerstandscapaciteit enerzijds, en anderzijds de financieel gekwantificeerde risico’s en de daarvoor benodigde weerstandscapaciteit. De beschikbare weerstandscapaciteit kan worden afgezet tegen de benodigde weerstandscapaciteit die uit de risicosimulatie voortvloeit. De uitkomst van die berekening vormt het weerstandsvermogen:

Huidige weerstandsvermogen = Beschikbare weerstandcapaciteit

Benodigde weerstandscapaciteit

= € 1.220.000

€ 1.220.000

= 1,0

Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves (bedragen in €1.000,-)

Begroting

Begroting (in €)

1-1-24 Dotatie Onttrekking Realisatie 31-12-24

1-1-25

Dotatie Onttrekking

Meerjarenramingen 31-12-25

1-1-26

+/- 31-12-26 1-1-27

Flankerend beleid 432 FLO Gouda 579 Samenwerken loont 129 Afschrijvingskst oude Meldkamer HM 1.605 Ontwikkel en Innovatiebudget VRHM 387 Groot Onderhoud Gebouwen 890 Tweede Loopbaanbeleid 180 Reserve en weerbare Bedrijfsvoering 892

-150 -200

- 432 432.149 - 579 579.401 - 129 129.019 - 1.455 1.454.977 - 387 387.231 - 890 889.589 - 180 179.987 - 692 691.897

Totaal Bestemmingsreserves

-350

- 4.744 4.744.250

- -150.000 4.594.250 4.594 -150 4.444 4.444

5.094

- 432.149 432 432 432 - 579.401 579 579 579 - 129.019 129 129 129 -150.000 1.304.977 1.305 -150 1.155 1.155 - 387.231 387 387 387 - 889.589 890 890 890 - 179.987 180 180 180 - 691.897 692 692 692

+/-

31-12-27 1-1-28

+/-

432 432 579 579 129 129 -150 1.005 1.005 -150 387 387 890 890 180 180 692 692 -

31-12-28

432 579 129 855 387 890 180 692

-150 4.294 4.294 -150 4.144

De bestemmingsreserves zijn opgebouwd ter financiële dekking van projecten en incidentele lasten. Op basis van de “Nota Reserves 2024 – 2027” is nader door het Algemeen Bestuur besloten welke onttrekking en dotaties de komende jaren zullen worden verricht.

Voorzieningen Voorzieningen

Begroting

(bedragen in €1.000,-)

1-1-24 Dotatie Onttrekking Realisatie 31-12-24

Functioneel Leeftijdsontslag Gouda Verlofsparen Regeling voor Vervroegd Uittreden

6.211 1.171 -

-540 -

- 5.671 5.670.556 - 1.171 1.171.118 -

- -588.000 5.082.556 5.083 -567 4.516 4.516 -567 3.949 3.949 -567 3.382 - 1.171.118 1.171 - 1.171 1.171 - 1.171 1.171 - 1.171 -

Totaal voorzieningen

7.382

-540

- 6.842 6.841.674

- -588.000 6.253.674 6.254 -567 5.687 5.687 -567 5.120 5.120 -567 4.553

Begroting (in €) 1-1-25

Op de volgende pagina treft u aanvullende toelichting m.b.t. de voorzieningen.

Dotatie Onttrekking

Meerjarenramingen 31-12-25

1-1-26

+/-

31-12-26 1-1-27

+/- 31-12-27 1-1-28

+/-

31-12-28

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

Rekenregels spaarverlof

In het ontvlechtingsprotocol d.d. 18 december 2009 zijn afspraken gemaakt voor o.a. de overdracht van het beroepsbrandweerpersoneel. Voor het beroepsbrandweerpersoneel afkomstig van de gemeente Gouda is een afkoopregeling (‘clean cut’) overeengekomen. Hierdoor ligt de feitelijke verplichting en het financieel risico met betrekking tot het functioneel leeftijdsontslag (FLO) bij de VRHM. Voor de verwachte toekomstige uitgaven is een voorziening gevormd. De omvang van de voorziening wordt jaarlijks herrekend op basis van de toekomstige verplichtingen gebaseerd op de daarvoor geldende regels en voorwaarden van het FLO-overgangsrecht in de CAR(-UWO) Veiligheidsregio’s.

De VRHM sluit zich aan bij de volgende uitgangspunten van de Commissie BBV (‘de Commissie BBV kan zich voorstellen dat’): De dotatie is de opbouw van het spaarverlof (verplichting voor de organisatie). De onttrekking is de daadwerkelijke opname van het verlof. De voorziening wordt niet contant gemaakt. Het tarief is een gemiddelde per functielaag.

Voorziening Verlofsparen De afspraak over verlofsparen is ingegaan op 1 januari 2022 als gevolg van aanpassing van de CAO 2021-2022; het bovenwettelijke verlof, overwerkvergoeding, gekochte bovenwettelijke uren, verlofuren uit onregelmatig werken en beschikbaarheidsdienst kunnen nu in één keer door medewerkers worden omgezet in spaarverlof.

Bovenwettelijke verlof In 2022 is, bij de overgang van ADP naar AFAS (HRM), besloten de historische verlofsaldi van de kantoormedewerkers en de beroepsmedewerkers onder te brengen in het spaarverlof, omdat de verlofsaldi niet (meer) herleidbaar waren naar ontstaan (o.a. naar wettelijke c.q. bovenwettelijk). Dit betekent dat er binnen de VRHM geen sprake (meer) is van overmatige verlofsaldi (“stuwmeren”) bij het bovenwettelijke verlof waarvoor een voorziening moet worden getroffen.Vanaf 2022 wordt het beleid rondom verlof-verjaring en het maximale verlof dat aan het einde van een kalenderjaar mag worden meegenomen naar een volgend jaar (jaargrens-overgangen) uitgevoerd.

Onderhoudslasten kapitaal goederen (bedragen in €1.000,-)

• • • •

Voorziening Regeling voor Vervroegd Uittreden (RVU) Ingaande 1 januari 2024 is een tijdelijke Regeling voor Vervroegd Uittreden (RVU) overeengekomen. Bij de RVU nemen medewerkers ontslag en volgt er een (maandelijkse) ontslagvergoeding die de exmedewerker in staat stelt om te overbruggen tot aan de AOW-leeftijd. De omvang van deze voorziening wordt later bepaald.

3.2 Onderhoud kapitaalgoederen Ten minste eens in de vier jaar wordt het meerjaren onderhoudsplan (MJOP) voor gebouwen in eigendom geactualiseerd om de aanpassing van de jaarlijkse storting in de voorziening groot onderhoud gebouwen vast te stellen. Bij begroting en jaarstukken doet het DB verslag over voortgang van gepland onderhoud aan bedrijfsgebouwen en de financiële gevolgen van de actualisering van het MJOP. De kazernes komen zo veel mogelijk volledig in eigendom of er worden afspraken gemaakt om alleen de casco’s van kazernes te huren waarbij alle installaties in eigendom komen van de VRHM.

Realisatie

Begroting

Begroting (in €)

Meerjarenramingen

2023

2024

2025

2026

2027

2028

Gebouwen Vervoersmiddelen Persoonlijke functionele uitrusting

797 1.016 253

982 875 190

981.500 875.300 189.800

982 875 190

Totaal onderhoudslasten kapitaal goederen

2.067

2.047

2.046.600

2.047

Ontwerp-programmabegroting 2025 en Meerjarenraming 2026 t/m 2028

Voorziening Functioneel Leeftijdsontslag (FLO) Gouda

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

Meerjaren Investeringsplan (MJIP) Meerjaren Investeringsplan

2026

2027

2028

Voertuigen, haakarmbakken en aanhangers Bepakking Totaal Wagenpark

6.276.000 405.000 6.681.000

1.327 300 1.627

4.065 4.065

885 885

Kleding Duikapparatuur Ademlucht Verbindingsmiddelen Overige Totaal Persoonlijke Functionele Uitrusting

904.000 1.903.000 385.000 335.000 3.527.000

31 258 289

750 45 1.367 85 2.247

16 211 227

Functioneel beheer Informatie Technologie Totaal Informatie Management

651.100 651.100

191 191

589 589

288 288

Totaal Meerjaren Investeringsplan

10.859.100

2.107

6.901

1.400

Nieuwbouw Renovaties Totaal Gebouwen

2025

Relevante ontwikkelingen Gebouwen

Persoonlijke functionele uitrusting

Voor het jaar 2025 is onzeker welke investeringen in een kazerne uitgevoerd worden, de investeringen in 2025 zijn afhankelijk van hoe de investeringen in het jaar 2024 verlopen.

De verwachting is dat in 2025 voor en bedrag van € 904.000 aan werkkleding geïnvesteerd wordt. Het jaar 2025 zal zich kenmerken door de beoogde vervanging van de ademlucht apparatuur voor € 1,9 miljoen en de verdere vervanging van overige functionele uitrusting voor € 720.000.

Wagenpark De komende twee jaren wordt goed geïnvesteerd in de vervanging van diverse voertuigen voor een totaal bedrag van circa € 6,3 miljoen en bijbehorende bepakking voor een totaal bedrag van € 405.000,-.

Informatiemanagement De geplande investeringen op het gebied van ICT hebben betrekking op de vervanging van laptops, desktoppen, printers en WIFI AccesPionts.

Ontwerp-programmabegroting 2025 en Meerjarenraming 2026 t/m 2028

(bedragen in €1.000,-)

Meerjarenramingen

Begroting (in €)

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

3.3 Financiering De paragraaf Financiering geeft inzicht in de rentelasten, het renteresultaat, de financieringsbehoefte en hoe rente aan investeringen en taakvelden wordt toegerekend. Daarnaast wordt ingegaan op de wijze waarop VRHM inhoud geeft aan het Financieel Statuut. De doelstelling van de treasury functie is als volgt geformuleerd: Het beheersen van de financiële risico’s zoals renterisico’s, liquiditeitenrisico’s en kredietrisico’s. Het continu verzorgen van voldoende liquiditeit voor de organisatie. Het minimaliseren van de rentekosten en het maximaliseren van de renteopbrengsten. Het Financieel Statuut vormt het kader voor het uitvoeren van de treasury functie onder de voorwaarden.

• • • •

• Geld op de rekening courant wordt per dag afgeroomd en uitge•

zet bij het Ministerie van Financiën op grond van de Regelgeving Schatkistbankieren voor decentrale overheden. Het aantrekken van leningen geschiedt door een offerte aan te vragen bij meerdere financiële instellingen.

3.3.2 Kasgeldlimiet en renterisiconorm Twee elementen uit de ‘Wet Financiering decentrale overheden’ (FIDO) zijn de kasgeldlimiet en de renterisicovorm.

Kasgeldlimiet De beperking van het risico wordt door de wetgever bepaald door het stellen van een maximum van 8,2% van het begrotingstotaal per 1 januari van het dienstjaar waarin kort geleend mag worden. De korte rente kan namelijk grote afwijkingen hebben binnen een jaar. In de onderstaande tabel is de limiet voor VRHM in meerjarig perspectief geplaatst.

Kasgeldlimiet

Voorlopig

Begroting

Begroting (in €)

(bedragen in €1.000,-)

2023

2024

2025

61.070 8,2% 5.008

73.019 8,2% 5.988

Omvang van de begroting per 01-01 Toegestane kasgeldlimiet conform % BBV Toegestane kasgeldlimiet in €

78.043.600 8,2% 6.399.575

Meerjarenramingen 2026

2027

2028

78.044 8,2% 6.400

Voor het jaar 2025 is de omvang van de begroting € 78 mln.. Met de huidige omvang van de begroting per 1-1-2025 bedraagt de toegestane kasgeldlimiet ca. € 6,4 mln.

Ontwerp-programmabegroting 2025 en Meerjarenraming 2026 t/m 2028

3.3.1 Algemeen

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

Renterisiconorm

Voorlopig

Begroting

Begroting (in €)

(bedragen in €1.000,-)

2023

2024

2025

2026

2027

2028

Exploitatiebegroting 01-01 Renterisiconorm % Renterisiconorm in €

61.070 20% 12.214

73.019 20% 14.604

78.043.600 20% 15.608.720

78.044 20% 15.609

Renteherzieningen Aflossingen bestaande leningen Aflossingen meerjaren investeringsplan Renterisico

36.936 36.936

3.460 463 3.923

3.470.078 1.101.000 4.571.078

3.470 1.526 4.996

3.470 2.064 5.534

3.470 2.601 6.071

Ruimte onder de renterisiconorm

-24.722

10.680

11.037.642

10.613

10.075

9.538

Meerjarenramingen

Ontwerp-programmabegroting 2025 en Meerjarenraming 2026 t/m 2028

Het renterisico aangaande de renterisiconorm heeft betrekking op de contractuele renteherzieningen en de aflossingen op de vaste schuld (looptijd vanaf 1 jaar). Uit de tabel blijkt dat VRHM binnen de wettelijk vastgestelde renterisiconorm (20%) blijft. Dit monitoren wij voortdurend. Indien overschrijding dreigt, faseren wij de investeringen. Op basis van onderstaande tabel wordt getoond dat vanaf 2025 voldoende ruimte is om de nieuwe en bestaande langlopende leningen af te lossen.

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

3.3.3 Stand der leningen en financieringspositie

Stand van de geldleningen

Voorlopig

Begroting

Begroting (in €)

2023

2024

2025

2026

2027

2028

Bestaande leningen Stand per 1 januari Te betalen aflossingen Stand per 31 december

48.082 -19.936 28.146

63.146 -1.936 61.210

63.710.464 -5.686.000 58.024.464

62.524 -5.800 56.725

67.589 -5.916 61.674

67.589 -6.034 61.555

Meerjaren Investering Plan Stand per 1 januari Aan te trekken leningen Te betalen aflossingen Stand per 31 december

52.000 -17.000 35.000

7.000 -4.500 2.500

10.000.000 -5.500.000 4.500.000

12.000 -4.500 7.500

Totaal overzicht geldleningen Stand per 1 januari Aan te trekken leningen

48.082 52.000

63.146 7.000

63.710.464 10.000.000

62.524 12.000

67.589 12.000

Te betalen aflossingen

-36.936

-6.436

-11.186.000

Stand per 31 december

63.146

63.710

62.524.464

-10.300 64.225

-10.416 69.174

-10.534 69.055

Leningenportefeuille per 01-01 (bedragen in €1.000,-)

Meerjarenramingen

Ontwerp-programmabegroting 2025 en Meerjarenraming 2026 t/m 2028

De leningenportefeuille dient ter financiering van de investeringen op het gebied van huisvesting en vervanging van het wagenpark.

1 2 3 4 5

3.5 Verbonden partijen

3.3.4 Rentetoerekening

Begroting

Begroting (in €)

2024

2025

2026

2027

2028

769

770.800

769

770.800

775 775

779 779

Doorbelaste rente Aan taakvelden toe te rekenen externe rente

Rente over eigen Vermogen Rente over Voorzieningen Rente over het Eigen Vermogen en Voorzieningen

Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente

769

770.800

775

779

Aan taakvelden toegerekende rente

-769

-770.800

-775

-779

Renteresultaat (bedragen in €1.000,-)

Externe rentelasten Externe rentebaten Saldo rentelasten en rentebaten

Renteresultaat op het taakveld Treasury

3.4 Bedrijfsvoering Vanaf paragraaf 2.2 ‘Programmaplan Meldkamer Brandweer’ wordt nader uiteengezet wat de doelen en prestaties zijn die de VRHM binnen de primaire processen wil realiseren. In paragraaf 2.8 worden de 12 ontwikkelopgaven nader toegelicht.

Meerjarenramingen

In deze paragraaf worden de partijen benoemd waarmee VRHM een bestuurlijke en financiële band heeft. Er is sprake van financieel belang als aan een verbonden partij middelen ter beschikking is gesteld die niet verhaalbaar zijn indien de verbonden partij failliet gaat (art. 1 lid c BBV). Er is sprake van een bestuurlijk belang in het geval van zeggenschap, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging, hetzij uit hoofde van stemrecht (art. 1 lid d BBV). In 2025 heeft VRHM twee verbonden partij: het Nederlands Instituut Publieke Veiligheid (NIPV). Stichting Expertise Risicobeheer Veiligheidsregio’s.

• •

Bij beide partijen ontbreekt het bestuurlijke belang. VRHM doet jaarlijks een bijdrage aan de hierboven genoemde partijen.

Ontwerp-programmabegroting 2025 en Meerjarenraming 2026 t/m 2028

De VRHM heeft alleen rentelasten en deze worden volledig toegerekend aan de programmataken. Het is duidelijk zichtbaar dat de komende jaren de druk op de begroting als gevolg van de rentekosten toeneemt.

Rentetoerekening

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

4 Financiële begroting Financiële kaderstelling gemeenschappelijke regelingen Hollands-Midden voor begrotingen 2025. In de brief over bovenstaande kaderstelling heeft de werkgroep FKGR verzocht om in de begroting 2025 een berekening toe te voegen waaruit blijkt hoe de indexering van lonen en goederen per saldo is verlopen vanaf 2022. Dit om te voorkomen dat er mogelijk sprake is van ‘dubbele’ indexering. Met betrekking tot de VRHM:

beloning werknemers netto materieel Index VRHM 2022

beloning werknemers netto materieel Index VRHM 2023

beloning werknemers netto materieel Index VRHM 2024

beloning werknemers netto materieel Index VRHM 2025

WGFK

Aandeel in lasten

1,4% 1,1%

66,1% 33,9%

WGFK

Aandeel in lasten

3,7% 2,5%

64,5% 35,5%

WGFK

Aandeel in lasten

6,4% 9,0%

64,5% 35,5%

WGFK

Aandeel in lasten

11,1% 3,7%

64,2% 35,8%

Index VRHM 2022

0,93% 0,37% 1,30% Index VRHM 2023

2,39% 0,89% 3,27% Index VRHM 2024

4,13% 3,20% 7,32% Index VRHM 2025

7,13% 1,32% 8,45%

Ontwerp-programmabegroting 2025 en Meerjarenraming 2026 t/m 2028

4.1 Algemeen

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

4.2 Overzicht van baten en lasten en toelichting

Wat gaat het kosten?

Realisatie

Begroting

Begroting (in €)

(bedragen x €1.000)

2023

2024

2025

Baten Programmataak Fysieke Veiligheid Gemeentelijke bijdrage Rijksbijdrage (BDUR) Rijksbijdrage (aanvullende BDUR) Overige bijdragen

-65.442 -53.283 -7.301 -1.407 -3.450

-73.019 -60.028 -7.617 -1.746 -3.628

Lasten Programmataak Fysieke Veiligheid Programmataken Totaal Programmataken Meldkamer Brandweer Brandweerzorg Risico- en Crisisbeheersing Bevolkingszorg GHOR Management en Ondersteuning

64.657

Meerjarenramingen 2026

2027

2028

-78.043.600 -67.589.300 -7.658.351 -1.707.149 -1.088.800

-78.044 -67.589 -7.658 -1.707 -1.089

73.199

78.193.600

78.194

43.795 1.202 35.292 6.581 720

46.725 1.415 36.103 8.343 864

51.308.900 1.415.000 37.326.800 8.875.200 890.200 2.801.700

51.134 1.415 37.151 8.875 890 2.802

50.970 1.415 36.988 8.875 890 2.802

50.960 1.415 36.977 8.875 890 2.802

Totaal Management & Ondersteuning Directie & Staf Bedrijfsvoering

20.862 3.814 17.048

26.474 6.112 20.362

26.884.700 6.194.200 20.690.500

27.060 6.194 20.866

27.223 6.194 21.029

27.234 6.194 21.040

Geraamd saldo van baten en lasten Toevoegingen aan reserves Onttrekkingen aan reserves

-785 -150

180 -180

150.000 -150.000

150 -150

Geraamd resultaat na bestemming VPB

-935 -

0 -

-0 -

Geraamd resultaat

-935

-0

Ontwerp-programmabegroting 2025 en Meerjarenraming 2026 t/m 2028

Onderstaand overzicht is een weergave van de baten en lasten (incl. overhead) per programmataak binnen het programma Fysieke Veiligheid. De baten en lasten excl. overhead staan vermeld in paragraaf 2.9.5 ‘Kosten van overhead’.

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

Overige bijdrage

De ontwerp-programmabegroting is opgesteld overeenkomstig het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

De overige bijdrage bestaan uit boekwinst op verkoop van vaste activa, vergoeding overheadkosten voor de COA, bijdrage USAR, bijdrage STH en een bijdrage Complete Lijn Uitschakeling (25kV). De afname van de overige bijdragen in 2025 van € 2,5 mln. wordt veroorzaakt door de verkoopwinst van vaste activa en de vergoeding van de overheadkosten voor de COA. In het jaar 2025 is er geen sprake van verkoop van activa. De vergoeding van de overheadkosten voor de COA wordt in 2024 vastgesteld, indien opvang voor de vluchtelingen verlengd wordt.

Gemeentelijke bijdrage Voor het begrotingsjaar 2025 en de meerjarenraming 2026-2028 zijn de bestuurlijke uitgangspunten bepalend. Daarnaast wordt het advies van de werkgroep Financiële kaderstelling gemeenschappelijke rekening voor de begroting 2025 gevolgd. In de gemeentelijke bijdragen van 2025 is de bijdrage voor de programmataak GHOR, als gevolg van de transitie van de GHOR Hollands Midden van Hecht naar de VRHM, opgenomen.

BDUR De hogere Rijksuitkering Brede Doeluitkering Rampenbestrijding (aanvullende BDUR) neemt structureel ieder jaar toe. De aanvullende BDUR wordt ingezet voor de versterking van de crisisbeheersingsorganisatie, de versterking van de informatiepositie en het te realiseren landelijk knooppunt coördinatie Regio’s en Rijk (KCR2).

Uitgaven in lasten van de programmataken, directie & Staf en bedrijfsvoering De hogere lasten in de begroting 2025 worden veroorzaakt door de transitie van de GHOR, een toename van de lasten bij brandweerzorg en risico- en crisisbeheersing. Door de transitie van de GHOR nemen de lasten toe met € 2,8 mln. De kapitaalslasten nemen door investeringen bij brandweerzorg toe met € 1,1 mln. De lasten bij Risico- crisisbeheersing nemen met € 0,5 mln. door het versterken van de crisisbeheersingsorganisatie.

VBP Vennootschapsbelasting is niet van toepassing.

Ontwerp-programmabegroting 2025 en Meerjarenraming 2026 t/m 2028

Toelichting op de baten en lasten

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

4.3 Verdeling naar de verschillende taakvelden Een uniforme indeling van de ontwerp-programmabegroting in taakvelden wordt voorgeschreven om te komen tot een verbeterde interne sturing en betrouwbare informatie o.a. op basis van externe vergelijkbaarheid. Voorlopig

Begroting

Begroting (in €)

2023

2024

2025

Baten: fysieke veiligheid 0.4 Overhead 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid

-65.442 -65.442

-73.019 -73.019

Lasten: fysieke veiligheid 0.1 Bestuur 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.8 Onvoorzien 1.1 Crisisbeheersing en brandweerzorg 1.2 Openbare orde en veiligheid 8.3 Wonen en bouwen Saldo voor bestemming: fysieke veiligheid

64.657 88 13.291 -267 51.515 30

Mutatie reserves: fysieke veiligheid 0.10 Mutaties Reserves

(bedragen x €1.000)

Meerjarenramingen 2026

2027

2028

-78.043.600 -78.043.600

-78.044 -78.044

73.199 55 15.818 1.594 55.699 33

78.193.600 55.300 15.415.600 2.035.400 60.654.300 33.000

78.194 55 15.525 2.072 60.508 33

78.194 55 15.567 2.193 60.345 33

78.194 55 15.553 2.218 60.334 33

-785 -150

180 -180

150.000 -150.000

150 -150

Resultaat na bestemming: fysieke veilgheid VPB

-935 -

0 -

-0 -

Resultaat na belasting: fysieke veiligheid

-935

-0

Ontwerp-programmabegroting 2025 en Meerjarenraming 2026 t/m 2028

Taakveld

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

4.4 Geprognosticeerde balans en toelichting De gepronostikeerde begin- en eindbalans van de begrotingsjaren en in meerjarig perspectief geeft meer inzicht in de ontwikkelingen van de investeringen, het aanwenden van reserves en de financieringsbehoefte. Realisatie

Begroting

Begroting (in €)

(alle bedragen x € 1.000)

2023

2024

2025

2026

Meerjarenramingen 2027

2028

Activa (im) Materiële vaste activa Financiële vaste activa: Uitzettingen > 1 jaar Totaal Vaste Activa

63.397 8.417 71.814

68.422 8.116 76.538

70.386.390 7.815.000 78.201.390

65.502 7.514 73.016

62.866 7.213 70.079

56.256 6.912 63.168

Uitzettingen < 1 jaar Liquide middelen Overlopende activa Totaal Vlottende Activa

10.140 349 3.666 14.155

9.705 4.000 3.800 17.505

9.465.000 3.500.000 2.000.000 14.965.000

9.225 5.000 5.000 19.225

8.985 6.000 6.000 20.985

8.745 6.000 7.000 21.745

Totaal Activa

85.969

94.043

93.166.390

92.241

91.064

84.913

Passiva Eigen vermogen Voorzieningen Vaste schuld Totaal Vaste Passiva

6.422 7.589 62.976 76.987

5.869 6.842 63.710 76.421

5.814.250 6.253.674 62.524.464 74.592.388

5.664 5.687 64.225 75.576

5.514 5.120 69.174 79.808

5.364 4.553 69.055 78.972

Vlottende schuld Overlopende passiva Totaal Vlottende Passiva

6.567 2.416 8.982

6.300 11.321 17.621

6.000.000 12.574.002 18.574.002

5.000 11.666 16.666

4.500 6.757 11.257

2.000 3.941 5.941

Totaal Passiva

85.969

94.043

93.166.390

92.241

91.064

84.913

Toelichting op de balans

Materiële Vaste Activa

De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden.

Investeringen met economisch nut worden gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven.

Ontwerp-programmabegroting 2025 en Meerjarenraming 2026 t/m 2028

Geprognosticeerde balans per 31-12

1 2 3 4 5

De gehanteerde afschrijvingstermijnen (op basis van de lineaire afschrijvingsmethode) bedragen in jaren:

Soort activum

Jaren

Gronden en terreinen Gebouwen Vervoermiddelen Overige bedrijfsmiddelen

5-40 5-15 5-20

Financiële Vaste Activa Overige uitzettingen met een rente typische looptijd van korter dan één jaar of van één jaar of langer worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Uitzettingen < 1 jaar Vorderingen en overlopende activa worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid wordt een voorziening in mindering gebracht.

Liquide middelen en overlopende activa Liquide middelen en overlopende posten worden tegen nominale waarde opgenomen.

Vaste schuld De vaste schuld neemt in de meerjarenraming jaarlijks toe. Dit wordt veroorzaakt door aanvullende leningen door VRHM.

Vlottende schuld De vlottende schuld van VRHM neemt in de meerjarenraming jaarlijks af. Dit ligt aan het feit dat VRHM meer vaste schulden in de toekomst zal aantrekken.

Overlopende passiva De overlopende passiva heeft betrekking op verplichtingen die in het begrotingsjaar worden opgebouwd en in het volgend begrotingsjaar tot betaling komen. De overlopende passiva neemt vanaf 2025 geleidelijk af. Verplichtingen bij VRHM worden op basis van de huidige begroting in datzelfde jaar nagekomen en afgelost.

Ontwerp-programmabegroting 2025 en Meerjarenraming 2026 t/m 2028

De afschrijving start in het kalenderjaar na ingebruikname van de activa, conform regelgeving in de financiële vordering. In het begrotingsjaar 2025 neemt de materiële vaste activa toe door de materiele vaste activa van de GHOR oftewel € 562.403,- en overige investeringen van VRHM waarbij de afschrijvingen in het volgende begrotingsjaar starten.

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

4.5 Structurele en incidentele baten en lasten

Structurele baten en lasten (bedragen in €1.000,-)

Voorlopig

Begroting

Begroting (in €)

2023

2024

2025

2026

Meerjarenramingen 2027

2028

Exploitatiebaten: Dekking uit reserves Reserve resterende exploitatielasten Meldkamer BrW

-150 -150

Structurele baten en lasten Kapitaalslasten Meldkamer BrW Saldo Structurele baten en lasten

150 150 -

Ontwerp-programmabegroting 2025 en Meerjarenraming 2026 t/m 2028

De structurele onttrekkingen hebben betrekking op de dekking van het als gevolg van de overname van de Meldkamer Leiden Zuid.

5 Bijlagen 5.1 Overzicht inwonersbijdrage per gemeente Bijdrage 2024 volgens programmabegroting 2024

Gemeente Alphen aan den Rijn Bodegraven-Reeuwijk Gouda Hillegom Kaag en Braassem Katwijk Krimpenerwaard Leiden Leiderdorp Lisse Nieuwkoop Noordwijk Oegstgeest Teylingen Voorschoten Waddinxveen Zoeterwoude Zuidplas Eindtotaal

Aantal inwoners Brandweerzorg 1-1-2023 en crisisbeheersing

114.182 36.308 75.316 22.453 28.573 66.607 57.700 127.089 27.657 23.390 29.463 45.179 25.746 38.510 25.665 32.601 9.443 46.981 832.863

7.484.603 2.537.331 5.403.607 1.437.937 1.965.821 4.062.521 3.650.685 11.706.799 1.995.487 1.595.866 1.788.695 3.306.906 1.636.002 2.368.058 1.690.972 1.873.332 651.783 2.917.756 58.074.161

Geïndexeerde bijdrage 2025

Meldkamer

Bevolkingszorg

Totale bijdrage

Brandweerzorg en crisisbeheersing

Meldkamer

Bevolkingszorg

171.900 54.423 112.790 33.964 42.463 100.516 86.861 190.391 41.807 35.035 44.607 67.533 38.815 57.756 39.010 47.709 14.159 69.710 1.249.449

96.939 30.690 63.606 19.153 23.946 56.684 48.984 107.372 23.576 19.757 25.156 38.085 21.889 32.571 21.999 26.905 7.985 39.311 704.608

7.753.442 2.622.444 5.580.003 1.491.054 2.032.230 4.219.721 3.786.530 12.004.562 2.060.870 1.650.658 1.858.458 3.412.524 1.696.706 2.458.385 1.751.981 1.947.946 673.927 3.026.777 60.028.218

8.128.304 2.745.327 5.855.893 1.562.605 2.143.198 4.392.351 3.953.891 12.788.554 2.169.902 1.718.521 1.924.399 3.479.252 1.762.453 2.570.460 1.816.722 2.073.424 703.775 3.192.401 62.981.432

185.768 59.071 122.535 36.530 46.487 108.366 93.875 206.768 44.997 38.054 47.935 73.504 41.887 62.654 41.756 53.040 15.363 76.436 1.355.026

104.761 33.312 69.102 20.600 26.215 61.111 52.939 116.603 25.375 21.460 27.032 41.451 23.622 35.332 23.547 29.911 8.664 43.105 764.142

GHOR*

Totale bijdrage

382.555 121.646 252.338 75.226 95.731 223.160 193.318 425.798 92.662 78.366 98.713 151.367 86.259 129.024 85.988 109.226 31.638 157.405 2.790.420

8.801.388 2.959.356 6.299.868 1.694.961 2.311.631 4.784.988 4.294.023 13.537.723 2.332.936 1.856.401 2.098.079 3.745.574 1.914.221 2.797.470 1.968.013 2.265.601 759.440 3.469.347 67.891.020

*D isclaimer: de uiteindelijke Bijdrage Per Inwoner (BPI) voor de programmataak GHOR wordt bepaald uit de effectuering van de (financiële) besluiten van de transitie van GHOR HM naar VRHM.

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

5.2 Meerjaren Investeringsplan (bedragen in €1.000,-)

Begroting (in €)

Meerjarenramingen 2026

2027

2028

Voertuigen, haakarmbakken en aanhangers Bepakking Totaal Wagenpark

6.276.000 405.000 6.681.000

1.327 300 1.627

4.065 4.065

885 885

Kleding Duikapparatuur Ademlucht Verbindingsmiddelen Overige Totaal Persoonlijke Functionele Uitrusting

904.000 1.903.000 385.000 335.000 3.527.000

31 258 289

750 45 1.367 85 2.247

16 211 227

Functioneel beheer Informatie Technologie Totaal Informatie Management

651.100 651.100

191 191

589 589

288 288

Totaal Meerjaren Investeringsplan

10.859.100

2.107

6.901

1.400

Nieuwbouw Renovaties Totaal Gebouwen

2025

Ontwerp-programmabegroting 2025 en Meerjarenraming 2026 t/m 2028

Meerjaren Investeringsplan

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

5.3 Overzicht bijdrage Slachtofferhulp per gemeente

Alphen aan den Rijn Bodegraven-Reeuwijk Gouda Hillegom Kaag en Braassem Katwijk Krimpenerwaard Leiden Leiderdorp Lisse Nieuwkoop Noordwijk Oegstgeest Teylingen Voorschoten Waddinxveen Zoeterwoude Zuidplas Eindtotaal

Aantal inwoners 1-1-2022

Aantal inwoners 1-1-2023

112.926 35.752 74.095 22.312 27.895 66.032 57.062 125.074 27.464 23.015 29.304 44.365 25.499 37.942 25.627 31.342 9.302 45.794 820.802

114.182 36.308 75.316 22.453 28.573 66.607 57.700 127.089 27.657 23.390 29.463 45.179 25.746 38.510 25.665 32.601 9.443 46.981 832.863

Bijdrage SlachtofBijdrage Slachtoffer- Mutatie o.b.v. aantal ferhulp NL op basis hulp Nederland 2024 inwoners van wijziging van het aantal inwoners

28.682 9.081 18.819 5.667 7.085 16.771 14.493 31.767 6.975 5.846 7.443 11.268 6.476 9.637 6.509 7.960 2.363 11.631 208.473

319 141 310 36 172 146 162 512 49 95 40 207 63 144 10 320 36 301 3.063

29.001 9.222 19.129 5.703 7.257 16.917 14.655 32.279 7.025 5.941 7.483 11.475 6.539 9.781 6.519 8.280 2.398 11.933 211.536

Indexatie: 8,47 %

Bijdrage Slachtofferhulp Nederland 2025

2.456 781 1.620 483 615 1.433 1.241 2.734 595 503 634 972 554 828 552 701 203 1.011 17.917

31.457 10.003 20.750 6.186 7.872 18.350 15.896 35.013 7.619 6.444 8.117 12.447 7.093 10.609 7.071 8.982 2.602 12.943 229.453

Ontwerp-programmabegroting 2025 en Meerjarenraming 2026 t/m 2028

Gemeente

1 2 3 4 5

Inleiding Beleidsbegroting Paragrafen Financiële begroting Bijlagen

5.4 Overzicht naar IV-3 rapportage Ec. Cat.

Arbeid Salarissen en sociale lasten

40.704.166

1.1

Materieel Duurzame goederen Ingeleend personeel Overige goederen en diensten Inkomensoverdrachten

4.707.910 17.984.057 -

3.2 3.5.1 3.8 4.3.x

Totaal:

22.691.968

Verhouding:

Arbeid Materieel

Bedragen

Procenten

40.704.166 22.691.968

64,2% 35,8%

Ontwerp-programmabegroting 2025 en Meerjarenraming 2026 t/m 2028

Begroting 2025 (in €)

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=KaagenBraassem&id=799325cf-c536-4250-9fb2-0dd7663dbe4b