Uitwerking Decembercirculaire 2023 gemeentefonds

Uitwerking Decembercirculaire 2023 Vanuit het Rijk ontvangen we geld om onze gemeentelijke taken uit te voeren. De decembercirculaire van het gemeentefonds geeft inzicht in veranderingen in deze bijdrage. In dit voorstel zijn de aanpassingen inzichtelijk gemaakt en verwerkt in een begrotingswijziging. Zoals gebruikelijk is het aantal aanpassingen in de decembercirculaire beperkt. Helaas zien we dat de bijstelling een meerjarig negatief effect heeft als gevolg van ontwikkelingen in de uitkeringsfactor. Deze ontwikkeling betreft een correctie van een nieuwe maatstaf die eerder niet juist verwerkt was. Deze terugval kunnen we in 2024 maar voor € 11.000 opvangen vanuit de stelpost Achteruitgang Algemene uitkering. Deze stelpost was al grotendeels gebruikt om de negatieve bijstelling in de septembercirculaire op te vangen. Voor de jaren 2025 en verder kan de terugval wel opgevangen worden binnen de stelpost. Door het moment van publicatie kunnen we wijzigingen in de Algemene uitkering voor het jaar 2023 niet meer in de begroting verwerken. De bijgevoegde begrotingswijziging richt zich daarmee uitsluitend op het meerjarige effect van de circulaire. De bijstelling over 2023 betrekken we in de Jaarstukken 2023.

Samenvattend heeft de Decembercirculaire 2023 het volgende effect: Ontwikkeling saldo begroting (bedragen x € 1.000) Saldo begroting Effecten decembercirculaire 2023 Saldo begroting voor voorgestelde mutaties Voorgestelde mutaties: Taakmutaties Inzet stelpost achteruitgang algemene uitkering Actueel saldo begroting

Begroting 2023

Raming 2024

Raming 2025

Raming 2026

Raming 2027

830 921 1.751

115 -466 -351

388 -134 254

-3.496 -109 -3.605

-4.665 -114 -4.779

-1.412 0 339

0 11 -339

0 134 388

0 109 -3.496

0 114 -4.665

Begroting 2023

Raming 2024

Raming 2025

Raming 2026

Raming 2027

61.261 -491 1.412 62.183

64.775 -466 0 64.309

64.203 -134 0 64.069

58.895 -109 0 58.786

59.182 -114 0 59.068

921

-466

-134

-109

-114

Hieronder gaan we verder in op de onderliggende mutaties. 1. Ontwikkeling Algemene uitkering Ontwikkeling Algemene uitkering (bedragen x € 1.000) Alg. uitkering o.b.v. septembercirculaire 2023 Accresontwikkelingen Taakmutaties Alg. uitkering o.b.v. decembercirculaire 2023 Bijstelling decembercirculaire 2023

Autonome ontwikkelingen De Algemene uitkering van het Gemeentefonds wordt aan de verschillende gemeenten toegerekend aan de hand van de uitkeringsfactor, verschillende maatstaven en wegingen. Het Rijk heeft een nieuwe maatstaf foutief verwerkt in voorgaande circulaires. Dit wordt in deze circulaire hersteld. Hierdoor daalt de Algemene uitkering. Taakmutaties Als we extra gemeentelijke taken krijgen of taken wijzigen, zijn dit taakmutaties. Het Rijk past de Algemene uitkering hierop aan. Taakmutaties boven de € 5.000 worden toegevoegd aan de desbetreffende budgetten en hieronder toegelicht. De overige taakmutaties worden met het saldo verrekend.

Taakmutaties (bedragen x € 1.000) Maatschappelijke begeleiding statushouders (DU) Invoerkosten Omgevingswet Uitvoeringskosten gebiedsgerichte aanpak Meerkosten Oekraïne sociaal domein Energietoelage Totaal taakmutaties > € 5.000

Begroting 2023

Raming 2024

Raming 2025

Raming 2026

Raming 2027

14 179

0 0

0 0

0 0

0 0

9 18 1.192 1.412

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

0 0 0 0

Maatschappelijke begeleiding statushouders Conform artikel 18 van de Wet inburgering 2013 voorziet het college in de maatschappelijke begeleiding van inburgeringsplichtige asielmigranten en hun gezinsleden. Gemeenten ontvangen een aanvulling op de middelen die zij hiervoor reeds ontvangen hebben. Voor de gemeente IJsselstein betekent dit dat wij in 2023 € 14.000 ontvangen. Invoerkosten Omgevingswet De financiële middelen vanuit het Coalitieakkoord (CA) van het kabinet-Rutte IV worden ingezet voor het bereiken van de doelen van de Omgevingswet. In 2023 stelt het Rijk hiervoor € 103 miljoen beschikbaar. Met deze middelen kunnen de ontvangende partijen in hun transitie zorgen dat ze aangesloten, geoefend en ingeregeld zijn en voldoen aan de in de Omgevingswet gestelde eisen. Voor de gemeente IJsselstein betekent dit dat wij in 2023 € 179.000 ontvangen. Bij de Jaarstukken 2023 zal voorgesteld worden om deze middelen beschikbaar te stellen in 2024. Uitvoeringskosten gebiedsgerichte aanpak Bij de uitwerking van het Nationaal Programma Landelijk Gebied zijn naast het ministerie van Landbouw, Natuur en Voedselkwaliteit ook medeoverheden betrokken. Gemeenten spelen naast provincies en waterschappen een belangrijke rol bij de totstandkoming van de provinciale gebiedsprogramma’s en dat vraagt extra inzet van personeel.

Deze decentralisatie-uitkering is een bijdrage in de gemaakte kosten vanuit gemeenten voor hun bijdrage aan gebiedsprogramma’s in 2023. Voor de gemeente IJsselstein betekent dit dat wij in 2023 € 9.000 ontvangen. Meerkosten Oekraïne sociaal domein De verantwoordelijkheid voor de zorg en ondersteuning vanuit de Jeugdwet, Wmo 2015 en de uitvoering van het basistakenpakket Jeugdgezondheidszorg, het Rijksvaccinatieprogramma en het prenataal huisbezoek uit de Wet publieke gezondheid ligt óók voor Oekraïense ontheemden bij gemeenten. Voor deze kosten ontvangen we compensatiemiddelen voor een bedrag van € 18.000. Energietoeslag 2023 We hebben € 1.192.000 ontvangen voor de energietoeslag 2023. Deze toeslag is in 2023 uitgekeerd aan huishoudens met een langdurig laag inkomen.

2. Mutaties begroting als gevolg van deze circulaire Aan de hand van de circulaire stellen we de volgende wijzigingen voor: Ontwikkeling decembercirculaire 2023 (bedragen x € 1.000) Bijstelling decembercirculaire 2023 Af: Taakmutaties Bij: Stelpost achteruitgang algemene uitkering Financieel effect decembercirculaire

Begroting 2023

Raming 2024

Raming 2025

Raming 2026

Raming 2027

921 -1.412 0 -491

-466 0 11 -454

-134 0 134 0

-109 0 109 0

-114 0 114 0

Taakmutaties We betrekken de taakmutaties voor 2023 bij de jaarrekening 2023.

Stelpost Achteruitgang Algemene uitkering De bijstelling van het Gemeentefonds is in 2023 en verder negatief. We stellen voor de negatieve bijstelling van het gemeentefonds vanaf 2024 te dekken uit de stelpost Achteruitgang Algemene uitkering. Dit betekent dat de negatieve bijstelling in 2024 (€ 466.000) maar voor € 11.000 kan worden gedekt. Vanaf 2025 kan dit nadeel volledig uit de stelpost worden gedekt. Saldo stelpost Achteruitgang algemene uitkering

Begroting 2023

Raming 2024

Raming 2025

Raming 2026

Raming 2027

Saldo

0

322.311

286.962

224.935

337.688

Inzet Septembercirculaire 2023

0

-310.816

0

0

0

Inzet Decembercirculaire 2023 Saldo per 31 december 2023

0 0

-11.495 0

-134.118 152.844

-109.043 115.892

-113.854 223.834