Raadsvoorstel Zienswijze Ontwerp Jaarrekening 2021 SGL

Raadsvoorstel gemeente IJsselstein _______________________________________________________________________ Agendapunt: Recreatieschap SGL - Zienswijze Ontwerp Jaarrekening 2021 Zaaknummer: 37456 / 1407331 Programma: Wonen en ruimte Commissie: Ruimte Portefeuillehouder: E. Tas Onderdeel van: Gemeenschappelijke Regeling Recreatieschap Stichtse Groenlanden Informatie bij: H.L.P. Veldhuizen _______________________________________________________________________________

Onderwerp Ontwerp Jaarrekening 2021 SGL Samenvatting Op 5 juli 2022 heeft het recreatieschap Stichtse Groenlanden de Ontwerp Jaarrekening 2021 aangeboden aan haar deelnemers voor zienswijze. Het verzoek is om vóór 15 oktober 2022 de (voorgenomen) zienswijze aan te bieden, zodat deze betrokken kan worden in de besluitvorming. Het college van B&W van de gemeente IJsselstein stelt de raad van IJsselstein voor om bijgevoegde zienswijze vast te stellen als zienswijze op de Ontwerp Jaarrekening 2021 van het recreatieschap Stichtse Groenlanden. Het resultaat (inclusief mutaties reserves), van de jaarrekening bedraagt € 521.758 positief ten opzichte van geplande resultaat van € 144.641 negatief (begroting na wijziging). Het verschil tussen het geplande resultaat en de realisatie wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door beduidend lagere doorbelaste apparaatskosten, lagere kosten voor rente en afschrijvingen. Hiermee is de impact laag en worden er geen risico’s gezien voor de gemeente IJsselstein. De komende periode worden de jaarstukken door de accountant van SGL gecontroleerd. De verwachting is dat november 2022 de definitieve gecontroleerde jaarstukken worden aangeboden. _______________________________________________________________________ Voorstel Dien op de ‘Ontwerp Jaarrekening 2021 SGL’ geen (inhoudelijke) zienswijze in en maak dit kenbaar via opgestelde uitgaande brief.

Aanleiding voor dit voorstel De gemeente IJsselstein heeft, samen met acht andere gemeenten en de provincie Utrecht, het beheer en ontwikkeling van recreatieve routes en gebieden geregeld via het recreatieschap Stichtse Groenlanden (SGL). Het recreatieschap maakt voor de uitvoering van beheerwerkzaamheden en de ontwikkeling van (nieuwe) recreatiegebieden en -routes gebruik van de uitvoeringsorganisatie Recreatie Midden Nederland (RMN), RMN is tevens de uitvoeringsorganisatie voor het Plassenschap Loosdrecht. Tijdens het AB van 30 juni j.l. is ingestemd dat per 1 januari 2023 een langjarige samenwerking wordt aangegaan met Staatsbosbeheer, als vervanger van RMN. Het aanbieden van de Ontwerp Jaarrekening 2021 voor zienswijze is een onderdeel van de Planning-en-Control cyclus. Pagina 1 van 4

_______________________________________________________________________________

Relevante eerdere besluiten/besluitgeschiedenis N.v.t. Wettelijk kader of beleidskader Als deelnemer van het recreatieschap SGL krijgt de gemeente raad van IJsselstein op basis van art. 59 van de Wet gemeenschappelijke regelingen en artikel 29 derde lid van de Gemeenschappelijke regeling recreatieschap Stichtse Groenlanden de Ontwerp Jaarrekening voorgelegd en wordt in de gelegenheid gesteld een zienswijze kenbaar te maken. Alternatieven Het alternatief is om de voorgestelde zienswijze aangepast OF niet aan te bieden aan het Recreatieschap Stichtse Groenlanden. Argumenten In de Ontwerp Jaarrekening 2021 zijn de volgende resultaten geconstateerd: •

•

•

•

Het resultaat (inclusief mutaties reserves), bedraagt € 521.758 positief ten opzichte van een gepland resultaat van € 144.641 negatief (begroting na wijziging). Het verschil tussen het geplande resultaat en de realisatie wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door beduidend lagere doorbelaste apparaatskosten, lagere kosten voor rente en afschrijvingen. De kosten voor RMN (doorbelaste personeels- en apparaatskosten en inhuur derden) zijn lager uitgevallen. Door het combineren van functies en het meer adhoc inzetten van extern personeel op vraagstukken is op inhuur een fors bedrag bespaard ten opzichte van de begroting. Daarnaast zijn de kosten voor rente en afschrijvingen lager dan begroot. Dit komt vooral omdat vervangingsinvesteringen zijn uitgesteld in verband met de ontwikkeling van het nieuwe MJOP en vertraging in vergunningstrajecten vanwege de PAS-wetgeving (stikstofproblematiek). Tenslotte zijn er als gevolg van de corona-maatregelen inkomsten misgelopen. Het resultaateffect hiervan bedraagt € 218.700 negatief en is onderdeel van het totale resultaat. Zonder dit resultaateffect zou het resultaat dus € 218.700 positiever zijn geweest.

Kanttekeningen en / of risico’s De ‘Ontwerp Jaarrekening 2021’ van het recreatieschap Stichtse Groenlanden kent een positief resultaat, gebaseerd hierop is de impact laag en worden er geen risico’s geconstateerd voor de gemeente IJsselstein. Ondanks de hoogte van het financieel resultaat vragen we geen teruggave aan de deelnemers, omdat SGL overgaat naar Staatsbosbeheer en daarmee een overnamebijdrage is gemoeid. _______________________________________________________________________ Uitvoering Kosten Met het positieve resultaat voor programma A, worden er geen aanvullende kosten verwacht voor de gemeente IJsselstein als deelnemer. Planning 30-09-2022: aanbieden definitieve zienswijze aan bestuur recreatieschap SGL Duurzaamheid Pagina 2 van 4

N.v.t. Participatie N.v.t. Communicatie N.v.t. Evaluatie N.v.t. _______________________________________________________________________ Bijlagen Bijlage 1a. Aanbiedingsbrief AB SGL Ontwerp Jaarrekening 2021 Bijlage 1b. Ontwerp Jaarrekening 2021 SGL Bijlage 1c. Accountantsverslag 2021 SGL def Bijlage 2. Zienswijze Ontwerp Jaarrekening 2021 SGL (IJsselstein)

Pagina 3 van 4

De raad van de gemeente IJsselstein; Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 23-08-2022, zaaknummer 37456 / 1407331 BESLUIT: Er wordt geen (inhoudelijke) zienswijze ingediend voor de ‘Ontwerp Jaarrekening 2021’ van het Recreatieschap Stichtse Groenlanden, dit wordt kenbaar gemaakt middels opgestelde uitgaande brief. Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente IJsselstein, gehouden op 29 september 2022

de griffier,

de voorzitter,

A.J.O. van Kooij

mr. P.J.M. van Domburg

Pagina 4 van 4