Raadsvoorstel Zienswijze begrotingswijziging 2026.1 en ontwerpbegroting 2027 Reinigingsbedrijf Midden Nederland (RMN).

Raadsvoorstel gemeente IJsselstein _______________________________________________________________________ Agendapunt: Zienswijze begrotingswijziging 2026.1 en ontwerpbegroting 2027 Zaaknummer: Programma: Commissie: Portefeuillehouder: Onderdeel van: Informatie bij:

Reinigingsbedrijf Midden Nederland (RMN). 359277 Wonen en ruimte Ruimte Peter Bekker

Tori van Dijk / Tjang Zhou ______________________________________________________________________________ _

Onderwerp Zienswijze begrotingswijziging 2026.1 en ontwerpbegroting 2027 Reinigingsbedrijf Midden Nederland.

Samenvatting Het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling Reinigingsbedrijf Midden Nederland (RMN) heeft ingestemd met de begrotingswijziging 2026.1 en ontwerpbegroting 2027. Het college stelt de raad voor om op de ontwerpbegroting 2026.1 en de ontwerpbegroting 2027 een zienswijze in te dienen. De gemeente IJsselstein dient een zienswijze in voor de begrotingswijziging 2026.1 en de ontwerpbegroting 2027.

_______________________________________________________________________ Voorstel De zienswijzebrief over de ontwerpbegrotings-wijziging 2026.1 en ontwerpbegroting 2027 Reinigingsbedrijf Midden Nederland vast te stellen.

Aanleiding voor dit voorstel Het algemeen bestuur van RMN heeft op 23 april 2026 ingestemd met de begrotingswijziging 2026.1 en ontwerpbegroting 2027 en biedt deze nu ter zienswijze aan, aan de raden van de deelnemende gemeenten. Conform de Wet Gemeenschappelijke Regelingen krijgen de aangesloten gemeenten de mogelijkheid hierop een zienswijze in te dienen. _______________________________________________________________________________

Relevante eerdere besluiten/besluitgeschiedenis Niet van toepassing.

Wettelijk kader of beleidskader Artikel 35 van de Wet gemeenschappelijke regeling Artikel 25 van de gemeenschappelijke regeling RMN

Alternatieven Het alternatief is om geen zienswijze in te dienen. De ontwerpbegroting 2026.1 en de ontwerpbegroting 2027 worden dan waarschijnlijk ongewijzigd vastgesteld.

Pagina 1 van 7

Argumenten IJsselstein Bijdrage IJsselstein

2026.0 € 6.465.000

2026.1 € 6.440.000

2027.0 zonder Houten € 6.534.000

2027.0 met Houten € 6.181.000

Per saldo Een daling van € 25.000 voor 2026.1 ten opzichte van 2026.0. Deze daling zit vooral in de bijstelling (verlaging) van een aantal posten. Zie tabel hieronder. Een daling van € 259.000 voor 2027.0 ten opzichte van 2026.1. Een groot gedeelte van deze daling zit in de toetreding van Houten. Hierdoor wordt de overhead over 7 gemeentes verdeeld in plaats van 6.

Ontwerpbegroting 2026.1 De begroting over 2026 is opgesteld in het eerste kwartaal van 2025. Dit komt vanwege de doorlooptijd van de begroting die de wet gemeenschappelijke regeling hanteert. Daarom is het logisch dat er nu in de ontwerpbegroting 2026.1 een aantal wijzigingen zijn verwerkt. Dit gaat voornamelijk over wijzigingen in de dienstverlening aan gemeenten. Daarnaast zijn in kaderbrief 2027 de voorspelde indexeringen van loonkosten en kostenbudgetten bijgesteld. Sinds 2026 is er een nieuwe concern controller in dienst bij RMN. Deze controller heeft een slag gemaakt in de begroting waardoor de kapitaallasten, materieel, RS en inzamelmiddelen en onderhoudskosten containers naar beneden zijn bijgesteld. Dit op basis van de werkelijke inzet van de afgelopen jaren. Voor kapitaallasten, materieel, RS en inzamelmiddelen zijn investeringen uitgesteld in verband met onderzoek naar de benodigde capaciteit. In 2026 voert RMN hier een onderzoek naar uit, hierdoor krijgt RMN meer grip op de meerjaren investeringsbegroting. De begrote toerekening aan gemeente IJsselstein is ten opzichte van begroting 2026.0 verlaagd met €25.000 (-0,4%). Dit komt enerzijds door hogere kosten voor gladheidsbestrijding en recycling coaches, anderzijds dalen er een aantal posten. De mutaties zijn als volgt te specificeren:

Ontwerpbegroting 2027.0 De geraamde bijdrage van gemeente IJsselstein voor 2027 komt uit op € 6,18 miljoen. Dit is een daling van € 259.000 (-4,1%) ten opzichte van begroting 2026.1. Het effect van toetreding Houten is zichtbaar door het lagere opslagpercentage van 25,5% ten opzichte van het geraamde opslagpercentage van 36,2% zonder gemeente Houten. De uurtarieven en overige kosten zijn bijgesteld naar aanleiding van de loon- en kosten index percentages van respectievelijk 5,7% en 2,3% conform kaderbrief 2027. De kapitaallasten zijn berekend op basis van de verwachte boekwaardes per 1-1-2027 en de investeringen in 2026. Pagina 2 van 7

Meerjarenperspectief 2028-2030 In het meerjarenperspectief wordt duidelijk dat de kosten in de periode 2028-2030 fors gaan stijgen. Dit heeft onder andere te maken met de invoering van de CO2-heffing van 2028. Hiermee wordt het verbranden van restafval steeds duurder. Dit is opgenomen in de verwerkingslasten binnen de AVU begroting. Deze wordt één op één overgenomen in de RMN begroting. RMN heeft hier dus geen invloed op.

Kostenallocatiemodel Het bestuur van RMN heeft in december 2025 het voornemen om een nieuw kostenallocatiemodel te ontwikkelen waarbij de verdeelsleutels van directe en indirecte kosten onder de loep worden genomen. Het doel hiervan is een efficiëntere en effectievere verdeling van de kosten voor alle deelnemende gemeenten. In de huidige situatie wordt gewerkt volgens het principe ‘begroting is rekening’, waarbij vooraf vastgestelde bedragen leidend zijn voor de financiële afhandeling. Deze werkwijze biedt weliswaar duidelijkheid, maar sluit niet altijd aan bij de daadwerkelijke inzet en kosten in de praktijk. Daarom wordt nu een belangrijke stap gezet richting afrekenen op werkelijke kosten. Deze overgang zorgt ervoor dat de uiteindelijke kosten daadwerkelijk overeenkomen met de geleverde werkzaamheden en een eerlijker, realistischer kostenbeeld ontstaat. In mei 2026 is de werkgroep opgericht. De komende periode gaat de werkgroep hiermee aan de slag. Dit onderdeel willen wij meegeven in de zienswijze. Proces RMN heeft in 2025 stappen gezet binnen het traject ‘de basis op orde’, maar de basis is nog niet structureel op niveau. Met name de planning en control-cyclus en de uitvoering van BOR-taken blijven achter, vooral op kleinere en kwetsbare locaties zoals de binnenstad. Dit raakt de kwaliteit van de dienstverlening aan inwoners.

Daarom wordt er verzocht deze punten met prioriteit te verbeteren en verwacht in 2026 een voortgangsrapportage.

Kanttekeningen en / of risico’s De situatie in het Midden Oosten blijft onzeker waardoor er niet te voorspellen valt wat er met de brandstofprijzen gebeurt De ontwikkeling van de brandstofprijzen is erg onzeker en er is niet te voorspellen wat er gaat gebeuren de komende maanden/jaren. Daarom is er besloten dit nu niet mee te nemen in de huidige begrotingsdocumenten. Dit kan dus betekenen dat er na afloop van 2026 een bijstelling van de kosten plaatsvindt. Wij geven dit daarom ook mee als zienswijze om op te nemen in de begroting 2027.

De berekening van de CO2-heffing over 2025 en 2026 Per 2028 gaat de CO2-heffing fors stijgen. De kosten voor afvalverwerking zullen naar verwachting tot en met 2030 met 66% toenemen, als gevolg van aanpassingen in het belastingtarief. Dit gaat grote impact hebben op onze inwoners. Conform de op Prinsjesdag 2025 gepresenteerde plannen krijgt de afvalbranche vanaf 2028 te maken met aanzienlijke lastenverzwaringen. Deze worden veroorzaakt door zowel een verhoging als een hervorming van de afvalstoffenbelasting en de CO₂-heffing op afvalverbranding.

Pagina 3 van 7

Indien de huidige belastingwetgeving ongewijzigd blijft, zullen de kosten voor de verwerking van grondstoffen en afval — in het bijzonder voor de verbranding van grof en fijn restafval — substantieel stijgen. Om de inzameling van afval en grondstoffen betaalbaar te houden en de uitstoot van CO₂ te reduceren, is het noodzakelijk de hoeveelheid restafval verder terug te dringen. Deze noodzaak wordt tevens onderstreept in de Begroting 2027. Indexeringen naar aanleiding van gestuurde brief gemeenten Op initiatief van de wethouders financiën van 21 colleges is er een gezamenlijke brief gestuurd aan alle gemeenschappelijke regelingen in de provincie Utrecht. Dus ook naar RMN. In deze brief wordt aandacht gevraagd voor de financiële kwetsbare positie van gemeenten en een voorstel voor een uniforme indexeringsmethode. Hiermee voorkomen we dat gemeenten meer of minder indexatie toekennen dan waar zij zelf compensatie voor ontvangen. De indexeringen die opgenomen zijn in de ontwerpbegroting 2027 sluiten nog niet aan bij deze uniforme methode. Dit komt doordat de verstuurde brief is ontvangen nadat de Kadernota 2027 al was verzonden. Vanaf de Kaderbrief 2028 zal RMN de voorgestelde uniforme indexeringsmethode toepassen. Er kan alleen afgeweken worden als hier een onderbouwing voor is.

_______________________________________________________________________ Uitvoering Kosten De bijgevoegde ontwerpbegrotings-wijziging 2026.1 en ontwerpbegroting 2027 geven inzicht in de mutaties op de verschillende onderdelen.

Ontwerpbegroting 2026.1 De begrote bijdrage van gemeente IJsselstein is ten opzichte van begroting 2026.0 verlaagd met €25.000 (-0,4%). Dit komt enerzijds door hogere kosten voor gladheidsbestrijding en recycling coaches, anderzijds dalen er een aantal posten. Zie hierboven.

Ontwerpbegroting 2027.0 De begrote bijdrage van gemeente IJsselstein is ten opzichte van begroting 2026.1 verlaagd met € 259.000 (-4,1%). Dit komt voornamelijk door de toetreding van gemeente Houten. Daardoor zijn de vaste kosten, waaronder de opslag overhead, onder 7 gemeenten te verdelen in plaats van 6. De bovenstaande financiële consequenties voor 2027 worden meegenomen en verwerkt in de gemeentelijke begroting onder het product Afval en komen ten bate van de tarieven afvalstoffenheffing en rioolheffing.

Planning Voor de begrotingswijziging 2026.1 en de ontwerpbegroting 2027 verzoekt de RMN in haar aanbiedingsbrief de eventuele zienswijzen uiterlijk 17 juli 2026 aan te leveren.

Duurzaamheid Niet van toepassing.

Participatie Niet van toepassing.

Communicatie Het bestuur van RMN ontvangt de bijgevoegde brief waarin de zienswijze van de gemeente IJsselstein is opgenomen.

Evaluatie Niet van toepassing.

_______________________________________________________________________

Pagina 4 van 7

Pagina 5 van 7

Bijlagen 1. Brief college en raad Ontwerp begrotingswijziging 2026.1 RMN 2. Bijlage 1 Ontwerp begrotingswijziging 2026.1 RMN 3. Brief college en raad Ontwerpbegroting 2027 RMN 4. Bijlage 1 Ontwerp begroting 2027 RMN 5. 2027 Brief diverse colleges Meebewegen budgettaire kaders met gemeentefonds 6. Zienswijzebrief RMN begrotingswijziging 2026.1 en ontwerpbegroting 2027

Pagina 6 van 7

De raad van de gemeente IJsselstein; Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 26 mei 2026, zaaknummer 359277. BESLUIT: De zienswijzebrief over de ontwerpbegrotings-wijziging 2026.1 en ontwerpbegroting 2027 Reinigingsbedrijf Midden Nederland vast te stellen. Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente IJsselstein, gehouden op 9 juli 2026.

de griffier,

de voorzitter,

Arnout J.O. van Kooij MMC

Ester Weststeijn

Pagina 7 van 7