Raadsvoorstel Zienswijze begrotingswijziging 2024.1, ontwerpbegroting 2025 en concept jaarverslag 2023 RMN

Raadsvoorstel gemeente IJsselstein _______________________________________________________________________ Agendapunt:

Zienswijze begrotingswijziging 2024.1, ontwerpbegroting 2025 en concept jaarverslag 2023 Reinigingsbedrijf Midden Nederland 175332 Wonen en ruimte Ruimte P.J. Bekker

Zaaknummer: Programma: Commissie: Portefeuillehouder: Onderdeel van: Informatie bij: T. van Dijk / T. Zhou _______________________________________________________________________________

Onderwerp Zienswijze begrotingswijziging 2024.1, ontwerpbegroting 2025 en concept jaarverslag 2023 Reinigingsbedrijf Midden Nederland

Samenvatting Het Algemeen Bestuur van de gemeenschappelijke regeling Reinigingsbedrijf Midden Nederland (RMN) heeft ingestemd met de begrotingswijziging 2024.1, ontwerpbegroting 2025 en het concept jaarverslag 2023. Het college stelt de raad voor om zowel op de ontwerpbegroting 2024.1, als de ontwerpbegroting 2025 en het concept jaarverslag 2023 een zienswijze in te dienen. De gemeente IJsselstein dient een zienswijze in voor zowel de begrotingswijziging 2024.1, als de ontwerpbegroting 2025 en het concept jaarverslag 2023.

_______________________________________________________________________ Voorstel De bijgevoegde zienswijzebrief over de begrotingswijziging 2024.1, ontwerpbegroting 2025 en het concept jaarverslag 2023 vast te stellen, waarin de raad de volgende punten meegeeft aan Reinigingsbedrijf Midden Nederland: Concept jaarverslag 2023: • Het verschil tussen het concept jaarverslag 2023 en de afrekening dienstverleningsovereenkomst 2023 wordt gecorrigeerd. Begrotingswijziging 2024.1 • Kolkenreiniging: verzoeken tot een gelijke verdeling van de kosten tussen de deelnemende gemeenten van RMN. Ontwerpbegroting 2025 • Verzoeken om actief de VANG-maatregelen te ondersteunen in IJsselstein. • Tot het verstrekken van (financiële) voortgangsrapportages, ten behoeve van structurele verbeteringen in de sturing en beheersing van de financiën. • Om het kostenallocatiemodel meer prioriteit te geven.

Aanleiding voor dit voorstel Het algemeen bestuur van RMN heeft op 15 april 2024 ingestemd met het concept jaarverslag 2023, begrotingswijziging 2024.1 en ontwerpbegroting 2025 en biedt deze nu ter zienswijze aan, aan de raden van de deelnemende gemeenten. Conform de Wet Gemeenschappelijke Regelingen krijgen de aangesloten gemeenten de mogelijkheid hierop een zienswijze in te dienen. _______________________________________________________________________________

Pagina 1 van 6

Relevante eerdere besluiten/besluitgeschiedenis Niet van toepassing.

Wettelijk kader of beleidskader Artikel 35 van de Wet gemeenschappelijke regeling Artikel 25 van de gemeenschappelijke regeling RMN

Alternatieven Het alternatief is om geen zienswijze in te dienen. De begrotingswijziging 2024.1 en ontwerpbegroting 2025 worden dan waarschijnlijk ongewijzigd vastgesteld.

Argumenten Concept jaarverslag 2023 Net als 2022 was 2023 een bewogen jaar, zowel op maatschappelijk-economisch vlak als voor RMN als organisatie. Het jaar 2023 stond voor RMN grotendeels in het teken van de basis verder op orde krijgen. Terugkijkend kan er geconcludeerd worden dat de startpositie januari 2024 er voor RMN beter uit ziet dan in januari 2023 .

Financiële toelichting op hoofdlijnen Om de basistaken te kunnen uitvoeren had RMN € 33,3 miljoen nodig, terwijl de baten van RMN bijna € 1,5 miljoen lager waren dan begroot, zie overzicht 1. De verwerkingskosten vanuit de AVU waren lager dan verwacht (er werd huis aan huis alleen al bijna 10% minder aan tonnage ingezameld) maar de bedrijfsvoeringslasten van RMN waren hoger door onder andere meer onderhoudskosten op het verouderde wagenpark en een correctie op de afschrijvingskosten van het wagenpark en hogere personeelslasten. Verder is er geconstateerd dat er een verschil van € 11.000 zit tussen het concept jaarverslag 2023 en de eindafrekening dienstverleningsovereenkomst 2023.

Overzicht 1: totaal overzicht exploitatie 2023

Accountantscontrole De controle van de accountant is begin april gestart en is daarmee op moment van verzenden van deze brief nog niet beschikbaar. Het bestuur van RMN gaat er vanuit dat de accountantsverklaring over 2023 in lijn ligt met het voorgaande jaar.

Begrotingswijziging 2024.1 en ontwerpbegroting 2025 De primaire begroting 2024.0 is door het algemeen bestuur vastgesteld op 5 juli 2023, maar is vanwege de lange doorlooptijd van de begroting die de wet gemeenschappelijke regelingen voorschrijft reeds ambtelijk opgesteld in de periode januari - februari 2023. In de tussentijd – we zijn inmiddels een jaar verder – is er veel veranderd. In 2023 was bijvoorbeeld sprake van een hogere inflatie dan van tevoren ingeschat, grote loonstijgingen voorkomend uit de Cao, gestegen rentelasten en langere levertijden van voertuigen en ondergrondse containers. Daarnaast krijgt RMN door het ingezette verbetertraject steeds meer inzicht in de eigen bedrijfsvoering, de begrotingen en daadwerkelijke realisatie. Ook is er in sommige gevallen sprake van wijzigingen in het beleid en/of opdrachtverlening door gemeenten. Al deze ontwikkelingen zijn nu verwerkt in de begroting 2024.1. De begroting 2025 bouwt hier vervolgens op voort.

Financiële effecten

Pagina 2 van 6

De exploitatiebegroting 2024.1 neemt toe met een bedrag van €1.490.000 ten opzichte van de primaire begroting 2024. De begroting 2025 neemt toe met een bedrag van € 2.672.000 ten opzichte van de begroting 2024.1. De belangrijkste factoren voor deze stijging zijn: Personeelslasten Een groot deel van de kostenstijgingen zijn te verklaren door gestegen personeelslasten, voornamelijk als gevolg van de Cao-stijging. De Cao over 2024 is hoger dan waar begin 2023 (bij het opstellen van de begroting 2024.0) rekening mee is gehouden. Ter indicatie: circa 40% van de begroting van RMN bestaat uit personeelslasten. Daarmee zorgt de verhoging van de Cao-lonen (structureel) voor een flinke structurele aanpassing van de begroting van RMN. Daarnaast is er sprake van een verhoging van het aantal buitendienstmedewerkers met 7 FTE en een gelijktijdige verlaging van de inhuurkosten (uitzendkrachten) voor de buitendienst, dit heeft geen groot financieel effect maar draagt bij aan de betrouwbaarheid van onze dienstverlening. Tractie De kosten van onderhoud, brandstof en verzekeringen zijn gestegen. Door een lagere beschikbaarheid van de aanwezige voertuigen is bovendien het inhuurbudget aangepast. Bij de vlootschouw, inspectie en analyse van voertuigen en gladheidsmaterieel is geconstateerd dat de inzetbaarheid van diverse inzamelvoertuigen niet optimaal is.

Enerzijds zijn er diverse voertuigen die hogere onderhoudslasten met zich meebrengen dan vooraf was ingeschat. Anderzijds is het aantal beschikbare uren fors lager. In het verleden is er gerekend met 1770 uur inzet, zowel uit de benchmark als uit onze eigen gegevens is 1440 uur inzet per voertuig per jaar reëel. Hierbij wordt rekening gehouden met geplande reparaties, onderhoud en niet geplande onderhoud. Door het verouderde wagenpark met meer uitval en het niet juist opnemen van inzetbare uren is de inhuur van diverse voertuigen in 2023 hoger uitgevallen. De inzetcapaciteit van voertuigen en het inhuurbudget zijn hierop aangepast. Beheer inzamelmiddelen De kostenstijgingen voor beheer inzamelmiddelen zijn voornamelijk toe te schrijven aan de plaatsing van nieuwe en vervanging van bestaande ondergrondse containers en worden veroorzaakt door de optelsom van de kapitaalslasten voor de investeringen voor deze containers en de gestegen onderhoudskosten. Nieuwe ondergrondse containers en inzamelcontainers op het recyclingstation worden door RMN gekocht en op de balans geactiveerd. Bij elke gemeente wordt er per container een kapitaallast in rekening gebracht. De kapitaallast wordt in de begroting opgenomen in het jaar nadat de ondergrondse containers zijn geplaats.

Ter indicatie: een volledig nieuwe (te vervangen) ondergrondse container voor restafval kost met prijspeil 2024 en dito rentestand gemiddeld € 12.600 per stuk inclusief hardware (zoals toegangscontrole en vulgraadsensoren). Dit komt neer op circa € 1.632 aan jaarlijkse kapitaalslasten (rente en afschrijving) voor elke nieuwe of vervangen ondergrondse container, exclusief onderhoudskosten. Voor ondergrondse containers geldt conform de financiële verordening een afschrijftermijn van 10 jaar en voor hardware geldt een afschrijftermijn van 5 jaar. Sinds 2019 is RMN verantwoordelijk voor de plaatsing en vervanging van ondergrondse containers, voor 2019 was dit een verantwoordelijkheid van de gemeente zelf en maakte onderdeel uit van de gemeentelijke begroting. Om deze reden komen ondergrondse containers die wegens het einde van hun technische levensduur worden vervangen nieuw op de begroting en balans van RMN, ongeacht dat dit een reeds bestaande containerlocatie is. Door de plaatsing van veel nieuwe ondergrondse containers de afgelopen jaren nemen ook de beheer- en onderhoudskosten van deze inzamelmiddelen toe.

Onder beheer en onderhoud wordt verstaan het periodiek reinigen van de ondergrondse containers, het verrichten van een periodieke (veiligheids)keuring, het verhelpen van storingen (bijvoorbeeld aan de toegangscontrole of het verhelpen van door verkeerd gebruik veroorzaakte verklemmingen van de inwerptrommel) en de afgifte en registratie van nieuwe of verloren toegangspasjes. Toename ICT-kosten Dit is reeds eerder toegelicht in de begrotingswijziging 2023.3 en nu ook structureel verwerkt in de begroting 2024.1 en 2025.

Pagina 3 van 6

Veiligheidskleding In 2025 is in verband met gewijzigde landelijke regelgeving een eenmalig budget opgenomen voor het vervangen van alle veiligheidskleding. Voor gemeente IJsselstein betekent dit concreet het volgende in deelnemersbijdrage:

Bijdrage IJsselstein

2024.0 € 5.766.965

2024.1 € 5.774.291

2025.0 € 6.094.122

Per saldo Een stijging van € 7.325 voor 2024.1 ten opzichte van 2024.0 Een stijging van € 319.831 voor 2025.0 ten opzichte van 2024.1 Verder is er een stijging te zien in de kosten van het kolkenreinigen. De begroting 2024.1 laat voor kolkenreiniging een stijging zien van 75% ( € 59.000). Bij navraag voor extra toelichting komt naar voren dat RMN beschikking heeft tot één kolkenreiniger in eigendom. Deze wordt ingezet in Soest en Zeist. Mogelijk omdat van oudsher RMN het kolkenzuigen verzorgde voor deze twee gemeenten. Bij drie gemeente (waaronder IJsselstein) wordt gebruik gemaakt van derden. Één gemeente laat het kolkenreinigen niét via RMN lopen, maar regelt deze taak zelf.

Kanttekeningen en / of risico’s Niet van toepassing. _______________________________________________________________________ Uitvoering Kosten De bijgevoegde ontwerpbegroting 2024.1 en 2025 geeft inzicht in de mutaties op de verschillende onderdelen. De verhoging van de kosten in 2024.1 als gevolg van indexatie loonkosten kunnen in 2024 opgevangen worden uit de stelpost loon/prijsindexatie. De bovenstaande financiële consequenties voor 2025 worden meegenomen en verwerkt aan de hand van de Meicirculaire en vervolgens bij het opstellen van onze programmabegroting 2025. De kosten van de begroting RMN 2025 worden verwerkt in de gemeentelijke begroting onder het product Afval en komen ten laste van de tarieven afvalstoffenheffing en rioolheffing.

Planning Voor de begrotingswijziging 2024.1 als de ontwerpbegroting 2025 verzoekt de RMN in haar aanbiedingsbrief de eventuele zienswijzen uiterlijk 5 juli 2024 aan te leveren. Voor het concept jaarverslag 2023 verzoekt de RMN in haar aanbiedingsbrief de eventuele zienswijzen uiterlijk 31 mei 2024 aan te leveren. De gemeente IJsselstein zal, onder voorbehoud van goedkeuring raad, de concept zienswijze naar het Algemeen Bestuur van RMN sturen.

Duurzaamheid Niet van toepassing.

Participatie Niet van toepassing.

Communicatie Het bestuur van RMN ontvangt bijgevoegd brief waarin de zienswijze van de gemeente IJsselstein is opgenomen. Op 10 juli 2024 stelt het algemeen bestuur van RMN de begroting vast, rekening houdend met de ingediende zienswijzen van de deelnemende gemeenten. Pagina 4 van 6

Evaluatie Niet van toepassing. _______________________________________________________________________________

Bijlagen 1. Aanbiedingsbrief begrotingswijziging 2024.1 en ontwerpbegroting 2025 RMN 2. Begrotingswijziging 2024.1 RMN 3. Ontwerpbegroting 2025 RMN 4. Aanbiedingsbrief concept jaarverslag 2023 RMN 5. Concept jaarverslag 2023 RMN 6. Conceptbrief aan RMN zienswijze begrotingswijziging 2024.1, ontwerpbegroting 2025 en het concept jaarverslag 2023

Pagina 5 van 6

De raad van de gemeente IJsselstein; Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 7 mei 2024, zaaknummer 175332.

BESLUIT: De bijgevoegde zienswijzebrief over de begrotingswijziging 2024.1, ontwerpbegroting 2025 en het concept jaarverslag 2023 vast te stellen, waarin de raad de volgende punten meegeeft aan Reinigingsbedrijf Midden Nederland: Concept jaarverslag 2023: • Het verschil tussen het concept jaarverslag 2023 en de afrekening dienstverleningsovereenkomst 2023 wordt gecorrigeerd. Begrotingswijziging 2024.1 • Kolkenreiniging: verzoeken tot een gelijke verdeling van de kosten tussen de deelnemende gemeenten van RMN. Ontwerpbegroting 2025 • Verzoeken om actief de VANG-maatregelen te ondersteunen in IJsselstein. • Tot het verstrekken van (financiële) voortgangsrapportages, ten behoeve van structurele verbeteringen in de sturing en beheersing van de financiën. • Om het kostenallocatiemodel meer prioriteit te geven.

Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente IJsselstein, gehouden op 13 juni 2024

de griffier,

de voorzitter,

A.J.O. van Kooij MMC

mr. P.J.M. van Domburg

Pagina 6 van 6