Raadsvoorstel Recreatieschap SGL zienswijze – Concept jaarrekening 2022 en Ontwerpbegroting 2024

Raadsvoorstel gemeente IJsselstein _______________________________________________________________________ Agendapunt: Recreatieschap SGL zienswijze – Concept jaarrekening 2022 en Ontwerpbegroting 2024 95743 Wonen en Ruimte Ruimte E. Tas Gemeenschappelijke Regeling Recreatieschap Stichtse Groenlanden H.L.P. Veldhuizen _______________________________________________________________________________

Zaaknummer: Programma: Commissie: Portefeuillehouder: Onderdeel van: Informatie bij:

Onderwerp Recreatieschap SGL zienswijze – Concept jaarrekening 2022 en Ontwerpbegroting 2024 Samenvatting Op grond van de bepalingen in de gemeenschappelijke regeling stelt het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling Recreatieschap Stichtse Groenlanden (SGL) de jaarrekening en de begroting vast. Op 20 april 2023 heeft het dagelijks bestuur van Recreatieschap Stichtse Groenlanden ingestemd met de concept jaarrekening 2022 en de ontwerpbegroting 2024 (bijlagen 2, 3 en 4). De concept jaarrekening 2022 en de ontwerpbegroting 2024 worden op 13 september 2023 ter besluitvorming voorgelegd aan het algemeen bestuur van Recreatieschap Stichtse Groenlanden. Voordat het algemeen bestuur op beide voorstellen een besluit neemt, wordt u in de gelegenheid gesteld hierop voor 23 augustus 2023 een zienswijze kenbaar te maken. De concept jaarrekening laat een positief resultaat zien van € 662.711, waarvan een bedrag van € 631.463 kan worden toebedeeld aan programma A, waar de gemeente IJsselstein deel van uitmaakt. In het voorwoord bij de jaarrekening geeft men een toelichting op dit resultaat. Het positieve resultaat wordt gestort in de algemene reserve die conform eerdere besluitvorming daarover wordt ingezet ter dekking van kosten die met de transitie gepaard gaan. De ontwerpbegroting 2024 toont een structureel tekort in programma B (Vinkeveense Plassen) van € 202.424.

In het voorwoord bij de begroting wordt uitgelegd waardoor dit is veroorzaakt. Dit tekort is niet van invloed op programma A (Stichtse Groenlanden). Er worden twee financiële administraties gevoerd en over beide onderdelen wordt apart verantwoording afgelegd in de jaarrekening. Zo zijn de financiën gescheiden en lopen de deelnemers van Stichtse Groenlanden geen risico. Gewenst effect Met het indienen van een zienswijze kan de gemeenteraad invloed uitoefenen op de gemeenschappelijke regeling. __________________________________________________________________

Pagina 1 van 4

Voorstel De zienswijze voor de ‘Concept jaarrekening 2022’ en ‘Ontwerpbegroting 2024’ vast te stellen en aan te bieden aan het bestuur van het recreatieschap. Aanleiding voor dit voorstel Het aanbieden van de ‘Concept jaarrekening 2022’ en ‘Ontwerpbegroting 2024’ voor zienswijze is een onderdeel van de Planning-en-Control cyclus. _______________________________________________________________________________

Relevante eerdere besluiten/besluitgeschiedenis 61401 - zienswijze kadernota Recreatieschap SGL 2024 Wettelijk kader of beleidskader Artikel 59 van de Wet gemeenschappelijke regelingen Artikel 29 van de Gemeenschappelijke regeling recreatieschap Stichtse Groenlanden Alternatieven Het alternatief is om de voorgestelde zienswijze aangepast of niet aan te bieden aan het Recreatieschap Stichtse Groenlanden Argumenten 1.1 Afgesproken is om het weerstandsvermogen de komende jaren weer op te bouwen. Bij het vaststellen van de tweede begrotingswijziging 2022 en de ontwerpbegroting 2023, is besloten om alle met de transitie samenhangende kosten te financieren uit de reserve ultimo 2022, die daardoor op € 0 kwam te staan. Aan de onttrekking werd de voorwaarde gekoppeld dat het weerstandsratio ultimo 2026 weer op het niveau zou zijn van minimaal 1,0 (verhouding beschikbaar weerstandsvermogen en aanwezige risico’s). U heeft het belang daarvan in uw zienswijze bij de begrotingsuitgangspunten 2024 expliciet benadrukt. De toevoeging van het resultaat aan de algemene reserve sluit aan op het eerder genomen besluit. 2.1 De kans is aanwezig dat de kosten van een aantal posten flink hoger zullen uitvallen dan begroot. Het gaat dan om kosten als gevolg van prijsstijgingen door inflatie en kosten die voortvloeien uit inspecties Meerjarenonderhoudsplan (MJOP).

De toegepaste indexering bijvoorbeeld is gebaseerd op het percentage uit de meicirculaire 2022. Inmiddels is bekend dat het indexeringspercentage flink hoger ligt. Verder werd eerder al opgemerkt dat er onvoldoende aansluiting is tussen de administratieve en technische staat van het onderhoud van de gebieden die het recreatieschap beheert. Voor het op peil houden van de beheerplannen, is het goed mogelijk dat aanvullende middelen nodig zijn. Dit kan effect hebben op het exploitatieresultaat, het herstel van het weerstandsvermogen en eventueel de gemeentelijke bijdrage. Wij stellen u daarom voor om voor de financiële positie van SGL aandacht te blijven vragen. Kanttekeningen en / of risico’s 2.1 De genoemde weerstandsratio van 2,1 is niet reëel. Een aantal belangrijke risico’s (waaronder prijsstijgingen door inflatie, hogere kosten voortvloeiend uit inspecties MJOP en hogere kosten als gevolg van garantietoelagen), is niet gekwantificeerd en opgenomen als PM-post. Hierdoor lijkt de ratio positiever dan deze in werkelijkheid is. _______________________________________________________________________

Pagina 2 van 4

Uitvoering Kosten Concept jaarrekening 2022 Het resultaat Stichtse Groenlanden 2022 heeft geen financiële effecten voor de gemeente IJsselstein. De incidentele transitiekosten 2022 zijn reeds verwerkt in de gemeentelijke jaarrekening 2022. Ontwerpbegroting 2024 De geraamde bijdrage van IJsselstein in de ontwerpbegroting SGL 2024 is € 154.723. Deze stijging van 3,38% neemt de gemeente mee bij het opstellen van de gemeentelijke begroting 2024. Het recreatieschap heeft de uitvoering per 1-1-2023 belegd bij Staatsbosbeheer (SBB). Taken zijn ‘beleidsarm’ overgenomen. De jaren 2023 en 2024 worden door SBB gebruikt om taken eigen te maken. Deze begroting is door Staatsbosbeheer opgesteld voor SGL op basis van de vastgestelde kadernota 2024 en door u goedgekeurde aanbod van Staatsbosbeheer 24 juni 2022. In deze begroting zijn de in de kadernota 2024 genoemde indexatie en afspraken vastgelegd. Inmiddels is de inflatie sterk gestegen, dit is als nietgekwantificeerd risico in deze begroting benoemd. T.z.t. zal duidelijk worden wat de impact is van de prijsstijgingen. Via een begrotingswijziging zullen de werkelijke effecten zichtbaar gemaakt worden. In de zienswijze wordt aandacht gevraagd om de gemeente tijdig te consulteren bij afwijking van (financiële) kaders.

Planning 20 juni 2023 – behandeling voorstel commissie Ruimte 21 juni 2023 - aanbieden (concept) zienswijze aan het bestuur van Recreatieschap Stichtse Groenlanden 6 juli 2023 – behandeling voorstel raadsvergadering 7 juli 2023 - aanbieden vastgestelde zienswijze aan het bestuur van Recreatieschap Stichtse Groenlanden Duurzaamheid N.v.t. Participatie N.v.t. Communicatie Met bijgevoegde zienswijze informeren wij het bestuur van Recreatieschap Stichtse Groenlanden over ons besluit (bijlage 5). Evaluatie N.v.t. _______________________________________________________________________ Bijlagen

Bijlage 1: Concept zienswijze aan SGL Bijlage 2: Aanbiedingsbrief raden en staten Bijlage 3: Jaarrekening SGL concept Bijlage 4: Ontwerpbegroting 2024 SGL

Pagina 3 van 4

De raad van de gemeente IJsselstein; Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 30-05-2023, zaaknummer BESLUIT: Aan het Recreatieschap Stichtse Groenlanden de zienswijze naar voren brengen over de ‘Concept Jaarrekening 2022’ en de ‘Ontwerpbegroting 2024’. Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente IJsselstein, gehouden op 06-07-2023

de griffier,

de voorzitter,

A.J.O. van Kooij CMC

mr. P.J.M. van Domburg

Pagina 4 van 4