Raadsvoorstel Kader- en financieel perspectiefnota 2022

Raadsvoorstel agendapunt Aan de raad van de gemeente IJsselstein

Zaaknummer: Programma: Commissie: Portefeuillehouder: Informatie bij: E-mail/tel.nr.: Evaluatiedatum:

989928 Alle

Datum: 1 juni 2021 Blad: 1 van 5

M.B. Foekema M.C. Hoogendoorn m.hoogendoorn@ijsselstein.nl 1663

Onderwerp Kader- en financieel perspectiefnota 2022 gemeente IJsselstein Samenvatting De kadernota en financieel perspectiefnota zijn belangrijke kaderstellende instrumenten voor sturing en zijn bouwstenen voor de op te stellen programmabegroting 2022. Vaststelling van deze nota’s moet gezien worden als een ijkpunt; we maken de balans op en stellen waar nodig de richting bij. Uw raad wordt middels het voorstel gevraagd de kadernota 2022 en de financieel perspectiefnota 2022 vast te stellen. Hiermee wordt opdracht gegeven aan het college om de aangenomen voorstellen uit de kadernota nader uit te werken in de begroting en gevolgen van de financieel perspectiefnota te verwerken in de begroting. Algemeen financieel beeld vooraf Via de decembernota 2020 heeft u het laatste financiële beeld vastgesteld. Daarna bent u geïnformeerd over diverse effecten na vaststelling van de decembernota 2020 en heeft u bij de raadscycli overzichten ontvangen van de effecten van voorstellen in de cycli op de begroting. Deze nota geeft een nieuw financieel beeld voor zowel het lopende begrotingsjaar 2021 als ook de daarop volgende jaarschijven.

Daarbij plaatsen we als kanttekening dat de impact van de Covid-19 pandemie nog steeds haar sporen nalaat en dat er ook veel andere financiële onzekerheden zijn zoals de invoering van de omgevingswet, de herijking van het gemeentefonds en natuurlijk de uitkomsten van het formatieproces. De meicirculaire 2021 van het gemeentefonds kan ook ieder moment uitkomen. De effecten daarin kunnen grote gevolgen hebben voor het vervolg van het proces. Wij informeren u over de effecten in de meicirculaire 2021 zodra deze doorgerekend is. Inleiding De kadernota verwoordt het nieuwe beleid dat de gemeente Ijsselstein zich voorneemt in het jaar 2022 te gaan voeren. Tezamen met de voorstellen uit het collegeprogramma die betrekking hebben op het jaar 2022 en in combinatie met alle lopende, reguliere beleidsonderdelen ontstaat er een compleet overzicht. Deze documenten geven de concrete jaarlijkse vertaling naar de begroting. De kadernota en de financieel perspectiefnota zijn belangrijke kaderstellende instrumenten voor sturing en zijn de voornaamste bouwstenen voor de programmabegroting. In aanloop naar de kadernota heeft het college aan de raad in februari jl. een kaderbrief verstuurd. Het doel van de kaderbrief, en het verlengde daarvan de kadernota, is om samen met de raad te komen tot een concrete vertaling van het collegeprogramma naar de begroting.

Ook is het het moment om eventuele koerswijzigingen met elkaar vast te stellen, indien dit aan de orde zou zijn. De politiek bestuurlijke functie van de kaderbrief was het voeden van de gedachtewisseling tussen de raad en het college over de beleidsinhoudelijke kaders. Daarnaast is er door het college inzicht gegeven in de

Raadsvoorstel

Blad: 2 van 5

uitkomsten van het ZBB-traject dat de ambtelijke organisatie doorlopen heeft en waaruit bijstellingen volgden, maar waarin ook keuzemogelijkheden duidelijk werden om ombuigingen te realiseren. Het volledige keuzepakket is daarbij aan uw raad voorgelegd met daarbij al de mogelijkheden waarvoor het college zou willen opteren vanuit de complete lijst. De raadsfracties zijn door het college uitgenodigd om voorstellen in te dienen. In totaal heeft het college van de raadsfracties 11 voorstellen ontvangen. Deze voorstellen zijn opgenomen in de financieel perspectief-en kadernota 2022. Daarnaast zijn de keuzemogelijkheden voortkomend uit het ZBB-traject met daarin de mogelijkheden die het college opteert opgenomen als 1 voorstel vanuit het college. Ook deze keer heeft het college de kleuren bij de beoordeling van alle voorstellen beperkt tot rood en groen. Financieel perspectiefnota De financieel perspectiefnota is dit jaar een onderdeel van de kadernota, ofwel beide documenten zijn samengevoegd. Hierdoor is de samenhang tussen het financiële beeld en de effecten van de kadernota voorstellen nog duidelijker zichtbaar. De perspectiefnota geeft een zo compleet mogelijk beeld van de financiële stand van zaken en alle financieel af te wegen voorstellen voor nieuw of aangepast beleid. Daarnaast worden de uitgangspunten voor de programmabegroting 2022 opgenomen en toegelicht.

In het totale document vindt u in eerste instantie een schets van de huidige financiële situatie, vervolgens worden de kadernota voorstellen gepresenteerd en wordt het effect hiervan weergegeven in samenhang met de bestaande financiële situatie. Wat willen we bereiken? Wij willen bereiken dat de inhoudelijke en financiële afweging van de voorstellen voor nieuw beleid uit de kadernota maximaal gefaciliteerd, dat kaders voor de uitwerking van de programmabegroting vaststaan en dat een structureel sluitende begroting en meerjarenraming vastgesteld kan worden in november. Waarom willen we dit? 1. Argumenten N.v.t. 2. Alternatieven N.v.t. 3. Kanttekeningen De gevolgen van de meicirculaire 2021 van het gemeentefonds alsmede de voortdurende impact zijn nog niet of niet geheel bekend. De gevolgen daarvan zijn van invloed op de ontwikkelingen zoals in de perspectiefnota zijn weergegeven. Hierover wordt u later geïnformeerd.

Raadsvoorstel

Blad: 3 van 5

Wat gaat het kosten? Onderstaand volgt eerst een overzicht van het huidige vastgestelde saldo van de begroting inclusief de te verwerken mutaties conform de FPN 2022. Begroting 2021 -782

Raming 2022 -172

Raming 2023 -537

Raming 2024 -446

Raming 2025 -150

Saldo mutaties FPN 2022

-46

-205

228

178

-140

Actueel saldo begroting na voorgestelde mutaties

-828

-376

-309

-267

-290

Waarvan incidentele mutaties FPN 2022

-827

-60

Actueel saldo structurele begroting

-1

-316

-309

-267

-290

Omschrijving (bedragen x € 1.000) Huidig saldo structurele begroting

Vervolgens onderstaand een overzicht van de bijstelling na verwerking van de groene voorstellen uit de kadernota 2022: Omschrijving (bedragen x € 1.000) Saldo structurele begroting na FPN

Begroting 2021 -1

Groene voorstellen Kadernota 2022 Saldo structurele begroting na Kadernota 2022

-1

Raming 2022 -316

Raming 2023 -309

Raming 2024 -267

Raming 2025 -290

314

594

624

624

-2

285

357

334

Hieruit blijkt dat met vaststelling van de groene voorstellen uit het kadernotaproces er een, op 2022 na, structureel sluitende begroting 2022 opgeleverd kan worden. Ontwikkeling algemene reserve en weerstandsvermogen In de financieel perspectiefnota is ook inzicht gegeven in de ontwikkeling van het weerstandsvermogen. Dit bestaat uit de algemene reserve en de reserve decentralisaties. Zichtbaar is dat de factor weerstandsvermogen komende jaren, zonder de groene voorstellen, afneemt tot ruim onder de 1,0. Op basis van de huidige inzichten zal alleen een forse vrijval van bestemmingsreserves kunnen bijdragen aan verbetering van het weerstandsvermogen richting de gewenste factor van 1,5. Met het aannemen van de groene voorstellen wordt de dalende trend van de factor wel gekeerd en wordt dit een licht stijgende trend. Wat gaan we daarvoor doen? Na de doorrekening van de meicirculaire 2021 van het gemeentefonds wordt u geïnformeerd over de dan actuele financiële positie van de gemeente. Via de reguliere rapportages wordt u ook continu geïnformeerd over de ontwikkelingen rondom de covid-19 pandemie en de effecten daarvan op de financiële situatie van de gemeente. Na vaststelling van de financieel perspectief- en kadernota 2022 worden de groene voorstellen verwerkt in de programmabegroting 2022.

Duurzaamheid N.v.t. Communicatie en participatie van het voortraject N.v.t.

Raadsvoorstel

Blad: 4 van 5

Communicatie besluit en eventueel vervolg participatietraject N.v.t. Voorstel 1. De financieel perspectief-en kadernota 2022 vaststellen; 2. De groen gecodeerde voorstellen uit de kadernota 2022 verwerken in de programmabegroting 2022 3. De in de bijlage opgenomen begrotingswijziging vaststellen. Overzicht bijlagen: Kader- en financieel perspectiefnota 2022

Raadsbesluit

blad : 5 van 5

De raad van de gemeente IJsselstein; Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 1 juni 2021, zaaknummer 989928 BESLUIT: 1. De financieel perspectief-en kadernota 2022 vast te stellen; 2. De groen gecodeerde voorstellen uit de kadernota 2022 te verwerken in de programmabegroting 2022 3. De in de bijlage opgenomen begrotingswijziging vast te stellen. Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente IJsselstein, gehouden op 8 juli 2021

de griffier,

de voorzitter,

A.J.O. van Kooij

mr. P.J.M. van Domburg