Raadsvoorstel Eerste verzamelbegrotingswijziging 2023

Raadsvoorstel gemeente IJsselstein _______________________________________________________________________ Agendapunt: Eerste verzamelbegrotingswijziging 2023 Zaaknummer: 117705 Programma: Bestuur en Organisatie Commissie: Bestuur Portefeuillehouder: M.B. Foekema MSc Onderdeel van: Informatie bij: L.M.A. de Brouwer _______________________________________________________________________________

Onderwerp Eerste verzamelbegrotingswijziging 2023 Samenvatting Gedurende het jaar is het soms nodig om de begroting bij te stellen aan de hand van bijvoorbeeld een raadsbesluit, circulaire van het gemeentefonds of nieuwe inzichten. Deze wijzigingen hebben we gebundeld in dit voorstel. De begrotingsaanpassingen uit deze verzamelwijziging hebben geen of weinig invloed op het begrotingssaldo, of volgen uit een bijstelling van het gemeentefonds of een raadsbesluit. Met dit begrotingsonderhoud houden we overzichtelijk waar het geld naartoe gaat. _______________________________________________________________________ Voorstel Begrotingswijziging 23034 vast te stellen. Aanleiding voor dit voorstel Een aantal inkomsten, besluiten, etc. moeten nog in de begroting verwerkt worden. Denk hierbij bijvoorbeeld aan de meicirculaire 2023. Omdat deze aanpassingen nog niet in de begroting zijn verwerkt geeft dit minder overzicht en is het lastiger sturen. De wijzigingen kunnen echter pas in de begroting aangepast worden op het moment dat uw raad de begrotingswijziging vaststelt. _______________________________________________________________________________

Relevante eerdere besluiten/besluitgeschiedenis Geen Wettelijk kader of beleidskader Begrotingswijzigingen over programma’s of met een volume effect worden conform het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) aan de raad ter vaststelling aangeboden. Een volume effect is als de baten en lasten evenredig verhoogd of verlaagd worden. Denk hierbij bijvoorbeeld aan een subsidie die we ontvangen en besteden.

Pagina 1 van 5

Alternatieven Een alternatief is om de wijzigingen in de Decembernota 2023 te betrekken. Dit heeft tot gevolg dat de betreffende budgetten tot die tijd niet inzichtelijk zijn in de begroting. Argumenten Deze begrotingsaanpassingen vergroten de inzichtelijkheid van de begroting. Hiermee kunnen we beter op de budgetten sturen. Kanttekeningen en / of risico’s N.v.t. _______________________________________________________________________ Uitvoering Kosten Onderstaand hebben wij een overzicht van de voorgestelde wijzigingen opgenomen. Deze wijzigingen worden vervolgens per onderwerp toegelicht. De wijzigingen bestaan hoofdzakelijk uit verschuivingen of evenredige verhogingen van baten en lasten. Het effect op het saldo is de mutatie van de meicirculaire 2023. Onderaan de tabel is het totaal effect van de wijzigingen op het saldo afzonderlijk inzichtelijk gemaakt. Overzicht wijzigingen ( - = nadeel, + = voordeel) Onderwerp

2023

2024

2025

2026

2027

140.000

140.000

140.000

140.000

140.000

Verplaatsing kapitaallasten Parkeergarage

-140.000

-140.000

-140.000

-140.000

-140.000

Algemene uitkering meicirculaire 2023 (Verhoging inkomsten)

1.465.876

-

-

-

Taakmutaties meicirculaire 2023 (Verhoging uitgaven)

-845.770

-

-

-

-

61.047

61.047

61.047

61.047

61.047

Verplaatsing kapitaallasten Parkeergarage

Bijstelling bijdrage Onderwijsachterstandenbeleid (inkomsten)

-

Bijstelling bijdrage Onderwijsachterstandenbeleid (uitgaven)

-61.047

-61.047

-61.047

-61.047

-61.047

Bijstelling BUIG uitkering (verlaging inkomsten)

-754.059

-754.059

-754.059

-754.059

-754.059

Bijstelling BUIG uitkering (verlaging uitgaven)

754.059

754.059

754.059

754.059

754.059

Exploitatiegarantie Fulcotheater (uitgaven) Exploitatiegarantie Fulcotheater (dekking reserve Transformatie Fulcotheater) Cao verhoging 2023 (uitgaven)

-160.927

-

-

-

-

160.927

-

-

-

-

-746.383

-

-

-

-

Cao verhoging 2023 (dekking stelpost loon- en prijscompensatie)

746.383

-

-

-

-

Kruising Zomerdijk (inkomsten)

88.895

-

-

-

-

Kruising Zomerdijk (uitgaven)

-88.895

-

-

-

-

Subsidie milieu (inkomsten)

482.980

-

-

-

-

Subsidie milieu (uitgaven)

-482.980

-

-

-

-

Bijdrage gemeenschappelijke regelingen OdrU en RMN (uitgaven) Bijdrage gemeenschappelijke regelingen OdrU en RMN (dekking stelpost loon- en prijscompensatie) Extra inkomsten afval

-360.405

-

-

-

-

360.405

-

-

-

-

27.000

-

-

-

-

Bijdrage BSR (uitgaven)

-121.767

-

Bijdrage BSR (dekking stelpost loon- en prijscompensatie)

121.767

-

-

-

-

Bijdrage VRU (uitgaven)

-105.000

-

Bijdrage VRU (dekking stelpost loon- en prijscompensatie)

105.000

-

-

-

-

Bijdrage WIL, GGDrU, RBL en WerkwIJSS (uitgaven) Bijdrage WIL, GGDrU, RBL en WerkwIJSS (dekking stelpost loon- en prijscompensatie) Exploitatievergoeding zwembad (uitgaven) Exploitatievergoeding zwembad (dekking stelpost loon- en prijscompensatie)

-426.966

-

-

-

Saldo wijziging

Begrotingssaldo Effect wijziging op saldo Begrotingssaldo na wijzigingen

426.966

-

-138.179

-

138.179

-

-

-

-

647.106

-

-

-

-

2023

2024

2025

2026

2027

663.729

230.782

751.733

-2.721.751

-4.599.313

647.106

-

-

1.310.835

230.782

751.733

-

-

-2.721.751

-4.599.313

Pagina 2 van 5

Verplaatsing kapitaallasten parkeergarages In de begroting worden de kapitaallasten van de parkeergarages verantwoord op het kantoorpand Overtoom in programma Overhead. Vervolgens worden deze ten laste gebracht van de parkeergarages. Met deze begrotingswijziging worden de kapitaallasten voortaan direct verantwoord bij de parkeergarages in programma Ruimte en Projecten. Algemene uitkering meicirculaire 2023 Op 27 juni heeft u de raadsinformatiebrief over de meicirculaire 2023 ontvangen. In deze raadsinformatiebrief hebben wij een toelichting gegeven op de mutaties voor het jaar 2023 en volgende jaren en het positieve resultaat van ruim € 600.000 in 2023. In deze 1ste begrotingswijziging 2023 verwerken wij de mutaties voor 2023 zoals zijn toegelicht in de raadsinformatiebrief. De mutaties vanaf 2023 en verder worden meegenomen in de begroting 2024. Bijstelling bijdrage Onderwijsachterstandenbeleid Vanuit het Rijk ontvangen we specifieke middelen om het onderwijsachterstandenbeleid uit te voeren. Deze bijdrage fluctueert jaarlijks en is dit jaar positief bijgesteld. Dit actualiseren we in de begroting. Bijstelling BUIG uitkering Vanuit het Rijk ontvangen we een middelen om de uitkeringen te kunnen verstrekken. Deze bijdrage fluctueert jaarlijks aan de hand van indicatoren en het totale Rijksbudget. Aan de hand hiervan is de bijdrage negatief bijgesteld.

Dit actualiseren we in de begroting. We verwachten dat de compensatiebijdrage voor de stijging van het minimumloon bij de volgende actualisatie van het BUIG budget wordt verwerkt. Exploitatiegarantie Fulcotheater In de periode 1/7/2021 – 30/6/2022 heeft het Fulcotheater te maken gehad met de coronamaatregelen. Hierdoor viel het resultaat € 390.000 negatief uit. Als gevolg van dit verlies is het vermogen € 161.000 onder het gegarandeerde vermogen gezakt. Conform de subsidieovereenkomst vullen we dit aan om liquiditeitsproblemen te voorkomen. Hiervoor hebben we middelen gereserveerd in de reserve Transformatie Fulcotheater. Cao verhoging 2023 Per 2 januari 2023 zijn de salarissen verhoogd volgens de overeengekomen Cao 2023. Dit betekent dat de salarislasten in 2023 met € 746.383 toenemen. Kruising Zomerdijk Bij het afsluiten van de grondexploitatie rondom de ontwikkeling van de Oranje Nassaukade, is budget apart gezet voor de aanpassing van de kruising van de Zomerdijk. Deze kruising zal dit jaar worden aangepast. Ontvangen subsidies milieu Er zijn meerdere subsidies aangevraagd en ontvangen voor onder andere energiearmoede, ten behoeve van het isolatieprogramma en ter dekking van algemene kosten voor milieubeheer. Bijdrage gemeenschappelijke regelingen ODRU en RMN (incl.

extra inkomsten afval) Door de gemeenschappelijke regelingen ODRU en RMN zijn verhogingen doorgevoerd als gevolg van indexatie. Deze stijgingen dekken wij uit de daarvoor beschikbare middelen voor prijs- en loonindexatie. Tevens verwachten wij meer inkomsten uit o.a. papier, plastic, etc. dan begroot.

Pagina 3 van 5

Bijdrage BSR De verhoging van de bijdrage BSR 2023 is hoofdzakelijk de doorberekening van de Cao verhoging per 2 januari 2023 en de extra kosten door de toename van het aantal bezwaren middels no-cure-no-pay bureaus. Deze verhoging dekken wij uit de stelpost loon- en prijsstijgingen. Bijdrage VRU Door de gemeenschappelijke regeling VRU zijn de kosten verhoogd als gevolg van indexatie. Deze stijgingen dekken wij uit de daarvoor beschikbare middelen voor prijs- en loonindexatie. Bijdrage WIL, GGDrU, RBL en WerkwIJSS Door de gemeenschappelijke regelingen WIL, GGDrU, RBL en WerkwIJSS zijn de kosten verhoogd als gevolg van indexatie. Deze stijgingen dekken wij uit de daarvoor beschikbare middelen voor prijs- en loonindexatie. Exploitatievergoeding zwembad De kosten van de exploitatievergoeding van voor het zwembad zijn verhoogd als gevolg van indexatie. Deze stijgingen dekken wij uit de daarvoor beschikbare middelen voor prijsen loonindexatie. Planning Nadat de begrotingswijziging is vastgesteld wordt deze in de begroting verwerkt. Duurzaamheid N.v.t. Participatie N.v.t. Communicatie N.v.t. Evaluatie N.v.t. _______________________________________________________________________ Bijlagen Eerste verzamelbegrotingswijziging 2023 nummer 230034

Pagina 4 van 5

De raad van de gemeente IJsselstein; Gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 22 augustus 2023, zaaknummer 117705 BESLUIT: Begrotingswijziging 23034 vast te stellen.

Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente IJsselstein, gehouden op 28 september 2023

de griffier,

de voorzitter,

A.J.O. van Kooij MMC

mr. P.J.M. van Domburg

Pagina 5 van 5