Decembernota 2022 gemeente IJsselstein

DECEMBERNOTA 2022

VOORWOORD Hierbij bieden wij u de Decembernota 2022 van de gemeente IJsselstein aan. De Decembernota is de laatste mogelijkheid om de lopende begroting aan te passen. Hiermee worden bijvoorbeeld de circulaires van het gemeentefonds in de begroting verwerkt. Met de Decembernota voorkomen we daarmee onnodige onrechtmatigheden bij de jaarrekening. De Decembernota bestaat uit vier delen. Bij de begrotingsmutaties zijn wijzigingen van de begroting meegenomen. Dit volgt bijvoorbeeld uit een extra inkomst zoals een subsidie of wijziging in het gemeentefonds. De uitgestelde prestaties zijn uitgaven die doorlopen in het komende jaar. Daarom stellen we voor hiervoor middelen mee te nemen. Bij de actualisatie van de investeringen houden we u op de hoogte van de laatste stand van zaken per investering. Het effect van bovenstaande actualisaties op de begroting wordt in de begrotingswijziging samengevat. Bij alle bedragen in de nota geldt: • •

Een + voor het getal is een toename van de baten of daling van de uitgaven; Een – voor het getal is een daling van de baten of toename van de uitgaven.

Per saldo heeft de Decembernota bijna geen saldo. Dit komt omdat het voornamelijk technische wijzigingen betreft. De mutaties uit deze nota zijn meegenomen in de prognose van de Q3 rapportage.

IJsselstein, 8 november 2022 Het college van IJsselstein

DECEMBERNOTA 2022

GEMEENTE IJSSELSTEIN

1

MUTATIES BEGROTING Gedurende het jaar krijgen we geregeld subsidies of andere inkomsten binnen. Deze zijn vaak nog niet bekend of definitief bij het opstellen van de begroting en daarmee niet begroot. Ook dienen we budgetten soms te verzetten om de kosten beter te verantwoorden. Deze wijzingen zijn voornamelijk technisch van aard en zijn in onderstaand overzicht gebundeld. Dit begrotingsonderhoud voorkomt onnodige onrechtmatigheden in de jaarstukken. Mutaties budgetten

Middelen versterking dienstverlening aan kwetsbaren In de Decembercirculaire 2021 van het gemeentefonds hebben we middelen ontvangen voor het versterken van de dienstverlening aan kwetsbaren. Deze middelen zetten we op de juiste plek. Toerekening subsidies naar programma’s Om de subsidies die we verstrekken op de juiste plek te verantwoorden zetten we deze op de juiste plek. Coronamiddelen cultuur naar reserve Transformatie Fulco We hebben coronacompensatie ontvangen voor cultuur. We stellen voor een deel van deze middelen toe te voegen aan de reserve Transformatie Fulco.

DECEMBERNOTA 2022

GEMEENTE IJSSELSTEIN

2

Lagere onttrekking aan reserve groot onderhoud bruggen en kunstwerken In 2022 verwachten we minder uit te geven aan groot onderhoud aan bruggen en kunstwerken. Er vinden inspecties plaats aan de bruggen en kunstwerken. Daarom is het verstandig om deze inspecties af te wachten voordat we groot onderhoud gaan uitvoeren. Hierdoor zal er minder worden onttrokken aan de reserve waaruit wij het groot onderhoud dekken. Project Clinckhoef Voor project de Clinckhoef zijn niet begrote inkomsten ontvangen in 2022. Deze inkomsten waren op voorhand niet te begroten, omdat niet duidelijk was in welk jaar we deze precies zouden ontvangen. Daarnaast moeten wij een bijdrage overmaken voor geleverd werk, conform een anterieure overeenkomst. Deze bijdrage was niet begroot. We stellen voor om deze bijdrage te onttrekken voor de daarvoor bestemde bestemmingsreserve ISV Clinckhoef. Project De Kroon Voor project de Kroon zijn niet begrote inkomsten ontvangen in 2022. Hiertegenover staan voor het zelfde bedrag uitgaven conform een anterieure overeenkomst. Mei- en septembercirculaire Gemeentefonds Via raadsinformatiebrieven bent u geïnformeerd over de effecten van de Mei- en Septembercirculaire van het gemeentefonds. In de Decembernota 2022 worden deze effecten verwerkt in de begroting. De Meicirculaire heeft alleen effect op het jaar 2022.

De jaren 2023 en verder zijn al verwerkt in de Begroting 2023. De Septembercirculaire heeft wel een meerjarig effect vanaf 2022. Verschuiven budget verrekening interne project uren Het budget verrekening interne project uren wordt nu verantwoord op het programma Overhead. Deze verrekening heeft te maken met de projecten op het programma Wonen en Ruimte en moet daarom op dit programma worden verantwoord. Omzetten budget afschrijvingslasten krediet telefooncentrale In 2020 is er een krediet voor vervanging van de telefooncentrale beschikbaar gesteld. De afschrijvingslasten waren voor 5 jaar begroot op € 30.000 vanaf 2022. Bij de aanbesteding is gebleken dat we de telefooncentrale niet zelf gaan aanschaffen, maar dat de kosten bestaan uit licentiekosten. Hierdoor vervalt het krediet en de in de begroting opgenomen afschrijvingslasten. Daartegenover moet er een budget worden opgenomen in 2022 voor de licentiekosten van de telefooncentrale. Deze bedragen ook € 30.000. Voor de jaren 2023 en verder is dit meegenomen in de Begroting 2023.

DECEMBERNOTA 2022

GEMEENTE IJSSELSTEIN

3

Ontvangen subsidies

Lokaal preventieakkoord en preventieaanpak We hebben een subsidie ontvangen voor het lokaal preventieakkoord en preventieaanpak. Dit wordt met deze wijziging in de begroting verwerkt. Sportakkoord We hebben een subsidie ontvangen vanuit het sportakkoord. Dit wordt met deze wijziging in de begroting verwerkt. IJsbanen en zwembaden (corona) We ontvangen een subsidie voor huurkwijtschelding van het zwembad in verband met corona. Dit wordt met deze wijziging in de begroting verwerkt. Opvang Oekraïne Voor de opvang van ontheemde mensen uit Oekraïne maken wij kosten. Deze kosten worden door het Rijk vergoed. De inschatting is dat deze kosten in inkomsten in 2022 op € 500.000 uit zullen komen. Nationaal programma onderwijs (NPO) Voor het Nationaal programma onderwijs hebben we een subsidiemiddelen ontvangen. Een deel hiervan zetten we dit jaar in. Dit wordt met deze wijziging in de begroting verwerkt. Subsidie Beschermd wonen Voor Beschermd Wonen is er een subsidie ontvangen. Dit wordt met deze wijziging in de begroting verwerkt.

DECEMBERNOTA 2022

GEMEENTE IJSSELSTEIN

4

Ondersteuningsgelden Corona Toegangsbewijzen Vanuit het Rijk hebben wij ondersteuningsgelden ontvangen voor de kosten die in 2022 zijn gemaakt door de IJsselsteinse ondernemers om het Corona Toegangsbewijs (CTB) te controleren. Deze uitgaven en inkomsten stonden niet begroot. Subsidie Zonnevelden Samen met de Lopikerwaard gemeenten hebben wij een ontwerpend onderzoek laten doen naar zonnevelden. De lasten en baten voor dit onderzoek stonden niet begroot. De totale uitgaven kunnen worden gedekt door een verkregen subsidie. Subsidie Recreatie om de Stad Het programma Recreatie om de Stad Utrecht (RodS) van de Provincie Utrecht is op 6 juli 2020 bestuurlijk afgerond. Uit dit programma lopen nog wel een aantal projecten die tot uitvoering worden gebracht. De ontwikkeling rondom de Noord-IJsseldijk (Noordwesthoek) is hier één van. Voor de projecten die voort zijn gekomen vanuit de RodS hebben wij als gemeente IJsselstein budget gekregen vanuit de Bestuur Regio Utrecht (BRU-gelden).

DECEMBERNOTA 2022

GEMEENTE IJSSELSTEIN

5

UITGESTELDE PRESTATIES Soms lopen werkzaamheden onverhoopt uit. In het geval dat deze in 2022 begroot zijn maar in 2023 voltooid worden is het nodig om hiervoor budget mee te nemen. Dit voorkomt dat we in 2022 geld overhouden dat we in 2023 tekort komen. Dit noemen we een uitgestelde prestatie. In onderstaand overzicht zijn de voorgestelde uitgestelde prestaties opgenomen.

Inzet preventie energiearmoede Als compensatie voor gederfde inkomsten tijdens de coronamaatregelen periode hebben we een rijksbijdrage ontvangen. Tegelijkertijd zien we de impact van de hoge energiekosten voor onze inwoners en organisaties. Om energiearmoede te voorkomen stellen we daarom voor € 500.000 van de ontvangen coronacompensatie naar 2023 mee te nemen om in te zetten voor de preventie van energiearmoede. Uitvoeringsplan Cultuur Voor het uitvoeringsplan Cultuur zijn incidentele middelen in de begroting opgenomen. Omdat het uitvoeringsplan over meerdere jaren loop stellen we voor het restant (€ 72.000) mee te nemen naar volgend jaar. Onderzoek subsidievelden Eind dit jaar starten we met een onderzoek naar de beleidsregels en -uitgangspunten voor de subsidies die we verstrekken. Omdat deze werkzaamheden naar verwachting tot april 2023 doorlopen stellen we voor € 20.000 als uitgestelde prestatie mee te nemen naar volgend jaar. Middelen inburgering De groep inburgeraars die langer dan 3 jaar aan het inburgeren is kunnen hiervoor een bijdrage aanvragen aan de gemeente. Hiervoor houden wij middelen beschikbaar.

DECEMBERNOTA 2022

GEMEENTE IJSSELSTEIN

6

Implementatie Wet Open Overheid In de Meicirculaire 2021 zijn gelden zowel incidenteel als structureel vanaf 2022 voor de implementatie en de uitvoering van de Wet Open Overheid beschikbaar gesteld. Op 1 mei 2022 is de Wet Open Overheid in werking getreden. In 2022 zijn we gestart met de implementatie en hiervoor is een projectleider ingehuurd. Het budget is niet volledig besteed en we willen voorstellen om € 68.000 als uitgestelde prestatie mee te nemen naar 2023 voor de continuering van het project. Projectontvlechting oud zaaksysteem Voor de voorbereiding en implementatie van het nieuwe zaaksysteem Djuma, aanschaf van een nieuw intranet en de uitfasering van het oude zaaksysteem Mozard is een inschatting gemaakt voor de incidentele en structurele kosten. Het totale project was in 2021-2022 i.v.m. corona iets doorgeschoven in de tijd, waardoor in 2022, de volgende deelprojecten zijn afgerond: -implementatie van het nieuwe zaaksysteem Djuma; -implementatie van een nieuw intranet. Het laatste deelproject “uitfasering oude zaaksysteem Mozard en migreren/archiveren zaakdata” is in 2022 nog niet gerealiseerd. De voorbereidingen voor het deelproject is in volle gang en de uitfasering van het oude zaaksysteem vindt plaats in 2023. De beschikbaar gestelde, nog niet uitgegeven, middelen zijn nog steeds nodig voor de realisatie van het deelproject in 2023.

Het gaat hier om de dekking van de incidentele kosten. Na afronding van dit deelproject zal de fysieke uitfasering (hardware en serverruimte) pas worden uitgevoerd. De hiervoor bestemde incidentele middelen in de begroting 2022 zijn dan noodzakelijk in 2023. Implementatie Omgevingswet In 2022 is een uitgestelde prestatie uit 2021 opgenomen voor de omgevingswet. Bij het vaststellen van het budget voor de implementatie Omgevingswet is rekening gehouden met het opstellen van het Omgevingsplan. Het traject om het Omgevingsplan daadwerkelijk te realiseren zal in de loop van jaren plaatsvinden tot aan 2030, waarmee voor nu € 80.000 budget overblijft. Daarnaast hebben we in de Septembercirculaire voor de implementatie van de Omgevingswet een bijdrage ontvangen van € 242.000. Deze zal niet meer besteed worden in 2022. We willen voorstellen om bovengenoemde bedragen als uitgestelde prestatie mee te nemen naar 2023. Basisbestanden en projectleiding overdracht taken RMN Onder groenonderhoud waren middelen opgenomen voor de overdracht van taken RMN. Hiervan blijft € 50.000 over in 2022. De besluitvorming over RMN is ingezet in 2022, uitvoering loopt door in 2023. Voorstel is om de € 50.000 mee te nemen als uitgestelde prestatie naar 2023 voor het op orde brengen van basisbestanden en projectleiding voor overdracht taken.

Vervanging verlichting raadzaal Voor de vervanging van de verlichting in de raadszaal is in 2022 € 20.000 gereserveerd. Door verloop van het personeel is de verwachting dat dit in 2022 niet opgepakt kan worden. Daarom willen wij uw raad voorstellen om dit bedrag als uitgestelde prestatie mee te nemen naar 2023.

DECEMBERNOTA 2022

GEMEENTE IJSSELSTEIN

7

Uitvoeringskosten klimaatakkoord Voor de uitvoering van het klimaatakkoord hebben wij vanuit het Rijk € 242.000 ontvangen via de Meicirculaire. Op dit moment zijn wij aan het inventariseren waar wij deze bijdrage voor willen gaan inzetten. De besteding gaat niet meer plaatsvinden in 2022 en daarom willen we voorstellen om deze bijdrage als uitgesteld prestatie mee te nemen naar 2023.

DECEMBERNOTA 2022

GEMEENTE IJSSELSTEIN

8

ACTUALISATIE INVESTERINGEN Soms loopt het verkrijgen van investeringen niet volgens planning. Dit kan meerdere oorzaken hebben. Om te zorgen dat onze investeringsplanning aan blijft sluiten op de realiteit is het noodzakelijk de investeringsplanning periodiek bij te werken. In onderstaand overzicht zijn de voorgestelde actualisaties van investeringen opgenomen.

DECEMBERNOTA 2022

GEMEENTE IJSSELSTEIN

9

BEGROTINGSWIJZIGING In onderstaande begrotingswijziging is het totaal van voorgestelde wijzigingen opgenomen.

DECEMBERNOTA 2022

GEMEENTE IJSSELSTEIN

10