Bijlage 4 - begroting WerkwIJSS-schoon 2023

Begroting 2023 Versie 1.1; 15-02-2022

INHOUD 1. Inleiding 2. Resultaat in 1 oogopslag 3. Omzet, verbruik en marge 4. Personeelskosten 5. Overige kosten 6. Bezetting leerwerkplekken en -trajecten 7. Ontwikkeling weerstandsvermogen Bijlage A. Jaarcijfers Bijlage B. Staf en leiding

1. INLEIDING WerkwIJSS Schoon is na de ontvlechting van de PAUW-bedrijven op 1 januari 2019 gestart met haar taak om beschutte schoonmaakwerkplekken aan te bieden aan inwoners die daarvoor door de gemeenten worden aangedragen. In de stichting participeren de gemeenten De Ronde Venen, Stichtse Vecht, Lopik en IJsselstein. De samenwerking met De Ronde Venen in de loop van 2021 in een andere vorm de samenwerking voortgezet. In 2021 is er naast de blijvende zorg voor een verantwoorde en (covid-)veilige werkomgeving voor alle medewerkers een start gemaakt met nieuwe initiatieven en samenwerkingen op het gebied van leerwerktrajecten. In de in dit document opgenomen Eindejaarsverwachting 2022 (EJV0 2022) en Begroting 2023 hebben wij onze ambities nader uitgewerkt. Bij deze begroting hoort het Bedrijfsplan 2023 voor een nadere toelichting over de organisatie. Begroting en Bedrijfsplan zijn besproken en vastgesteld door de RvC en daarna beschikbaar gesteld aan de gemeenten voor zienswijze. De Jaarrekening 2021 (Realisatie 2021) moet op het moment van aanbieden van de Begroting nog worden beoordeeld door de accountant; daarom dienen deze cijfers nog als voorlopig te worden beschouwd. In maart zal ook de Jaarrekening door de RvC worden vastgesteld.

Als laatste dient nog te worden opgemerkt dat behalve de aanstelling van de HR-adviseur geen andere uitwerkingen van de aanbevelingen uit de SW-evaluatie meegenomen. Dit is ook het geval voor eventuele kosten gerelateerd een de voorbereiding van de herhuisvesting van WerkwIJSS.

Veronique van der Heijden Directeur/ Bestuurder

2. Resultaat in 1 oogopslag Met betrekking tot het financiële resultaat zagen wij in 2021 de volgende trends: • Risico’s met betrekking tot onze (gemeentelijke) opdrachtgevers aangaande continuïteit en bezuiniging op schoonmaakwerkzaamheden (beiden door corona) en de door hen gevraagde flexibiliteit (effect op omzet in 2021 ruim -€ 100K). • Verlies van efficiency en aanwezige uren in het schoonmaakproces door continuering van coronamaatregelen. • Ontwikkelingen binnen de groep van medewerkers, die o.a. om meer begeleiding vragen en leiden tot lagere productiviteit, hoger ziekteverzuim en eenvoudigere werkzaamheden. Het streven blijft om passend en afwisselend schoonmaakwerk te kunnen aanbieden. • Om dezelfde reden worden sleutelrollen, die voorheen door medewerkers uit de SW-doelgroep werden ingevuld, nu belegd bij NRG staf.

Naast deze trends hebben wij er voor gekozen om eind 2021 twee vertrekkende voorlieden te vervangen door inhuurcapaciteit met het oog op eventuele strategische keuzes en de daarvoor noodzakelijke flexibiliteit. De hiermee samenhangende additionele kosten en die van de per eind 2021 gestarte HRadviseur en energieprijsstijgingen (beiden als aandeel doorbelast vanuit WerkwIJSS Beschut) kunnen worden opgevangen door de weer hogere omzet en kostenbesparingen waardoor het resultaat in 2022 en 2023 op nul zal uitkomen. Overige inkoopprijsstijgingen zullen wij waar mogelijk doorzetten naar onze opdrachtgevers. In Begroting 2023 is rekening gehouden met de volgende indexaties ten opzichte van EJV0 2022 (basis = septembercirculaire): • Loonkosten • Overige kosten

2,3% 1,5%

Op basis van de EJV0 2022 en Begroting 2023 verwachten wij in deze jaren net als in 2021 een (vrijwel) sluitende exploitatie te hebben, maar geen detacheringsbedragen aan gemeenten te kunnen uitkeren.

3. Opbrengsten Bedragen in € 1.000 Omzet Schoon Verbruik Schoon Marge Schoon Omzet Glasbewassing Verbruik Glasbewassing Marge Glasbewassing Omzet Leerwerktrajecten Verbruik Leerwerktrajecten Marge Leerwerktrajecten Omzet Overig Verbruik Overig Marge Overig Totale marge

2021 Realisatie voorlopig € 694 € -35 € 660 € 24 € -18 € 6 € 2 € -0 € 1 € 9 € -0 € 9 € 676

2022 Begroting € € € € € € € € € € € € €

715 -30 685 21 -14 7 77 -9 68 760

2023 EJV0 2022

€ € € € € € € € € € € € €

775 -39 736 20 -15 5 20 -5 15 -0 -0 756

Begroting € € € € € € € € € € € € €

790 -40 750 20 -15 5 25 -5 20 -0 -0 775

In de EJV0 2022 gaan wij ervan uit dat alle schoon te maken locaties weer het gehele jaar open zullen zijn en blijven hetgeen een belangrijk hogere schoonmaakomzet oplevert. De groei in 2023 is gelijk aan de indexatie. In de verbruikskosten zijn niet langer de kosten van ingehuurde schoonmaakmedewerkers opgenomen; deze worden net als de NRG staf en ingehuurde voorlieden onder personeelskosten gerapporteerd hetgeen de transparantie vergroot. De ambities met betrekking tot leerwerktrajecten zijn bijgesteld voor EJV 2022 na een teleurstellend jaar qua instroom. Wij denken dat de hernieuwde focus bij de deelnemende gemeenten in 2022 en 2023 zeker resultaat zullen opleveren.

4. Personeelskosten De loonkosten voor de NRG staf dalen in 2022 en 2023 ten opzichte van 2021 en Begroting 2022 door het vertrek van twee voorlieden. Zij worden vervangen door ingehuurde medewerkers/voorlieden. Ten opzichte van Begroting 2022 wordt nog een extra 1 fte ingehuurd voor schoonmaakwerkzaamheden; de inhuur van schoonmaakmedewerkers komt hiermee op 2,5 fte. De beperkte instroom van nieuwe medewerkers uit de doelgroepen maakt dit noodzakelijk om zo aan de contractuele verplichtingen met opdrachtgevers te kunnen voldoen. De doorbelasting vanuit WerkwIJSS Beschut neemt toe door de aanstelling eind 2021 van een HR-adviseur; de aanstelling is de eerste uitwerking van de aanbevelingen zoals opgenomen in de SW-evaluatie. In zowel EJV0 2020 als Begroting 2023 zijn geen verdere personele consequenties van dit rapport meegenomen. Voor Begroting 2023 is conform de septembercirculaire een loonstijging van 2,3% meegenomen; daarnaast is er nog een klein effect (0,6%) omdat de per 14-2022 ingegane CAO-verhoging nu voor het hele jaar geldt. De totale stijging komt hiermee op 2,9%. In bijlage B is de opbouw van de staf en leiding weergegeven.

5. Overige kosten Ten opzichte van Realisatie 2021 en Begroting 2022 stijgen de huisvestingskosten aanmerkelijk; voor EJV 2022 is deze stijging (€ 13K) vrijwel geheel toe te schrijven aan de gestegen energieprijzen. Voor Begroting 2023 is uitgegaan van een algemene kostenstijging van 1,5% ten opzichte van EJV0 2022 conform de septembercirculaire.

6. Bezetting leerwerkplekken en -trajecten Aantal werkplekken IJsselstein Lopik Stichtse Vecht *) Nieuwegein Totaal

2021 Gepland 21,39 4,00 1,00 0,56 26,95

31-12-2021 Realisatie 16,54 2,20 2,00 0,00 20,74

2022 Gepland 19,22 2,40 1,00 0,56 23,18

*) Eén van de twee medewerkers, die vanuit Stichtse Vecht werkzaam zijn, doet dit in het kader van een leerwerktraject met een banenafspraak-baan (jaarcontract) via Kansis.

De afgelopen jaren zien wij een gestage daling van het aantal medewerkers uit de doelgroepen bij WerkwIJSS Schoon. Wij hopen met het aanbod van leerwerktrajecten deze trend samen met de deelnemende gemeenten te kunnen ombuigen. De organisatorische infrastructuur geeft voldoende ruimte om het aantal werkplekken/fte’s te kunnen verdubbelen. Met de beperkte inzet van medewerkers uit de doelgroepen is het noodzakelijk om schoonmaakmedewerkers in te huren om aan de contractuele verplichtingen met opdrachtgevers te kunnen voldoen.

7. Ontwikkeling weerstandsvermogen In 2020 is aan de hand van een risicoanalyse vastgesteld dat het weerstandsvermogen van WerkwIJSS Schoon € 117.236 dient te bedragen met een variabele marge van maximaal 40%. Dit betekent dat het weerstandsvermogen zich in de bandbreedte € 117.236 - € 164.131 zou moeten bevinden.

Eind 2020 is het aanwezige vermogen boven het afgesproken maximum uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten. In 2021 daalt het weerstandsvermogen met het exploitatieverlies van € 4.819 naar € 159.312; binnen de bandbreedte. Gegeven de over 2022 en 2023 nu verwachte vrijwel sluitende exploitatie brengt dit dus geen wijziging met zich mee met betrekking tot het weerstandsvermogen. Een nieuwe beoordeling van risico’s en benodigd weerstandsvermogen zal plaatsvinden wanneer er meer duidelijkheid is over de implementatie van de aanbevelingen vanuit het rapport inzake de SW-evaluatie.

Weerstandsvermogen eind 2020 Resultaat 2021 (voorlopig) Weerstandsvermogen eind 2021 Resultaat EJV0 2022 Weerstandsvermogen eind 2022 Resultaat Begroting 2023 Weerstandsvermogen eind 2023

€ € € € € € €

164.131 -4.819 159.312 -327 158.985 -319 158.666

Bijlage A: Jaarcijfers

In vergelijking met eerdere rapportages zijn de volgende wijzigingen in de rekeningenstructuur aangebracht: • Alle inhuurkosten zijn nu onderdeel van Personeelskosten NRG; werden voorheen gedeeltelijk als verbruikskosten gerapporteerd. • Splitsing Personeelskosten in WSW en NRG. • Tussen de overige kostencategorieën zijn enkele verschuivingen om de indeling gelijk te maken aan die bij WerkwIJSS Beschut.

2021 Realisatie voorlopig

Bijlage B: Staf en leiding

2022

2022

2023

Begroting

EJV0

Begroting

Ten opzichte van Begroting 2022 stijgt de staf en leiding met 1,1 fte. Deze stijging is als volgt te verklaren:

Manager Schoon

1,00

1,00

0,89

0,89

Teamleiders

2,00

2,00

2,00

2,00

Meewerkend voorlieden

4,00

4,00

2,00

2,00

Doorbelasting door WerkwIJSS

0,93

0,75

0,96

0,96

Totaal staf en leiding (in fte per jaareinde)

7,93

7,75

5,85

5,85

Totaal staf en leiding (in €)

€

478.830

€

504.492 €

Meewerkende voorlieden

425.305

€

437.766

2,00

2,00

Schoonmaak medewerkers

3,17

1,50

2,50

2,50

Totaal ingehuurd (in fte per jaareinde)

3,17

1,50

4,50

4,50

Totaal ingehuurd (in €)

€

Totaal (in fte per jaareinde) Totaal (in €)

65.798

€

11,10 €

544.628

€

83.475 €

175.985

9,25

10,35

587.967 €

601.290

€

+ 1,00 fte + 0,21 fte - 0,11 fte + 1,10 fte

De additionele inhuur van schoonmaakmedewerkers is noodzakelijk om gegeven de beperkte inzet/instroom van medewerkers uit de doelgroepen aan de contractuele verplichtingen met opdrachtgevers te kunnen voldoen.

179.329 10,35

€

Inhuur schoonmakers Doorbelasting Beschut Aanpassing deeltijd%

617.096

De doorbelasting vanuit Beschut neemt mn. toe door de aanstelling van de HR-adviseur eind 2021 als eerste uitwerking van de aanbevelingen uit de SW-evaluatie. In de EJV0 2022 en Begroting 2023 zijn geen verdere consequenties van het rapport opgenomen.