Bijlage 3 - begroting 2022 WerkwIJSS

Begroting 2022 Versie 1.1; 23-03-2021

INHOUD 1. Inleiding 2. Begroting in 1 oogopslag 3. Omzet, verbruik en marge 4. Kosten staf en leiding 5. Overige kosten 6. Bijdragen gemeenten Bijlage A. Jaarcijfers Bijlage B. Staf en leiding

Rapportage Realisatie 2020 (Jaarrekening) Begroting 2022 EJV0 2021 (onderdeel Begroting 2022)

Ingediend 1-3-2021 2-3-2021 2-3-2021

Vastgesteld door RvC

1. INLEIDING De stichting WerkwIJSS is na de ontvlechting van de PAUW-bedrijven op 1 januari 2019 gestart met haar taak om beschutte werkplekken aan te bieden aan inwoners die daarvoor door de gemeenten worden aangedragen. In de stichting WerkwIJSS participeren de gemeenten Nieuwegein, Lopik, IJsselstein en Vijfheerenlanden. De geplande ontwikkeling van de organisatie liep begin 2020 ernstige vertraging op door de covid-crisis. Alle aandacht moest worden besteed aan het op een verantwoorde en voor alle medewerkers veilige wijze continueren van de activiteiten. Daarnaast was het veel lastiger om nieuwe initiatieven en samenwerkingen op te starten. Voor de in dit document opgenomen eindejaarsverwachting voor 2021 (EJV0 2021) hebben wij deze en andere invloeden meegewogen en maatregelen genomen om de risico’s zo goed mogelijk op te vangen. Daarnaast denken we een serieuze start met de leerwerktrajecten te maken en onze staf toekomstwaardig te hebben geformeerd. In Begroting 2022 zijn deze ontwikkelingen doorgetrokken om weer tot een sluitende begroting te komen. Bij deze begroting hoort het Bedrijfsplan 2022 voor een nadere toelichting over de organisatie. Begroting en Bedrijfsplan zijn besproken en vastgesteld in de RvC vergadering van maart 2021 en daarna beschikbaar gesteld aan de gemeenten voor zienswijze.

Veronique van der Heijden Directeur/ Bestuurder

2. Resultaat in 1 oogopslag Met betrekking tot de ontwikkeling van het resultaat zien wij de volgende trends: 1. Toegenomen risico’s met betrekking tot onze opdrachtgevers aangaande continuïteit en prijsniveaus (beiden door corona). 2. Verlies van efficiency en aanwezige uren in het productieproces door continuering van coronamaatregelen (1,5 meter afstand, kleinere ploegen, quarantaine, productie-stops, etc.). 3. Ontwikkelingen binnen de groep van medewerkers, die o.a. om meer begeleiding vragen op de werkvloer en leiden tot lagere productiviteit, hoger ziekteverzuim en eenvoudigere werkzaamheden, die een lagere marge opleveren. 4. Om dezelfde reden worden sleutelrollen, die voorheen door medewerkers uit de SW-doelgroep werden ingevuld, nu overgenomen door NRG-staf, hetgeen een kostenverhogend effect heeft. Positief hierbij is wel dat de versterking van de staf (werkbegeleiding, maar ook ten behoeve van acquisitie van opdrachten en leerwerktrajecten) helpt bij het opvangen van de eerdergenoemde risico’s die tot een 15%-20% afwijking in reguliere omzet Beschut kunnen leiden. Daarnaast wordt ook een basis gecreëerd om de ambities met betrekking tot nieuwe leerwerktrajecten in te vullen. Deze leerwerktrajecten vragen door hun kortere doorlooptijd meer aandacht dan voorheen.

De begroting 2022 van de stichting WerkwIJSS komt uit op een totale gemeentelijke bijdrage van € 656.000; een lichte stijging van 1% ten opzichte van Begroting 2021 en 3,5% ten opzichte van EJV0 2021.

3. Omzet, verbruik en marge Bedragen in 1.000 Omzet Beschut Verbruik Beschut Marge Beschut Omzet Leerwerktrajecten Verbruik Leerwerktrajecten Marge Leerwerktrajecten Omzet Overig Verbruik Overig Marge Overig Totale marge

2020 Realisatie € 337 € -39 € 298 € € € € 19 € -3 € 17 € 315

2021 Begroting € 383 € -33 € 350 € 10 € -10 € € 10 € € 10 € 360

EJV0

2022 Begroting € 396 € -34 € 363 € 84 € -8 € 76 € 10

€ € € € € € €

383 -33 350 34 -4 30 10

€ €

10 € 391 €

10 448

Ondanks alle genoemde risico’s en ontwikkelingen (risico’s m.b.t. opdrachtgevers, productieverlies door corona en ontwikkelingen binnen de groep van medewerkers) verwachten wij dat de reguliere omzet in 2021 uitkomt op het (pré-corona) begrote bedrag. De marge verbetert ten opzichte van 2020 omdat er toen relatief veel is uitbesteed in de periode van de productie-stop. In Begroting 2022 wordt een verdere toename van 3,5% begroot, welk gelijk is aan het algemene indexatiepercentage van de kosten.

Wij hopen in 2021 een echte start te kunnen maken met leerwerktrajecten. De additionele verbruikskosten zullen hierbij beperkt zijn; de belangrijkste investering is het op sterkte brengen van de begeleidende staf. Dit is in 2020/2021 reeds in gang gezet. In 2022 is de doelstelling het aandeel van leerwerktrajecten te verdubbelen. De overige omzet bestaat in 2021 en 2022 o.a. uit vergoedingen voor het gebruik van werkplekken door complementaire organisaties. In 2020 bestond deze voornamelijk uit de verrekening met Kansis van de werkzaamheden bij Kühne & Nagel.

4. Kosten staf en leiding De eerdere aangegeven noodzakelijke versterking van de staf en leiding heeft naast de positieve effecten op de continuïteit van de huidige en nieuwe activiteiten ook gevolgen voor het kostenniveau aangezien deze rollen eerder door medewerkers uit de SW-doelgroep werden ingevuld. Dit verklaart de stijging in fte’s en loonkosten in EJV0 2021 ten opzichte van Begroting 2021. Voor Begroting 2022 is een 5,0% kostenstijging voor CAO- en schaalaanpassingen meegenomen. De verdere stijging t.o.v. EJV0 2021 wordt verklaard uit het feit dat alle vacatures het gehele jaar zijn ingevuld. In EJV0 2021 zijn de inhuurkosten meegenomen, die vooruitlopend op de definitieve invulling van de vacatures worden gemaakt en die van de projectleider Aanpassing Bedrijfstijden (€ 24K). In de overige loonkosten is € 20K opgenomen samenhangend met een samenwerking/coachingtraject. De laatste twee zijn mede een gevolg van vertraagde besluitvorming en bestuurlijke complexiteit. Voor 2022 is € 20K aan onvoorziene inhuur begroot. In bijlage B wordt uitgebreider ingegaan op de opbouw van en wijzigingen binnen de staf en leiding.

5. Overige kosten Ten opzichte van Realisatie 2020 en Begroting 2021 dalen de overige kosten doordat er kritisch is gekeken naar de afgelopen twee jaar gehanteerde verdeling van gemeenschappelijke kosten tussen Beschut en Schoon.

Voor Begroting 2022 is uitgegaan van een algemene kostenstijging van 3,5% ten opzichte van EJV0 2021.

6. Bijdragen gemeenten Realisatie 2020 Begroting 2021 EJV0 2021 fte/werkplek tarief bedrag fte/werkplek tarief bedrag fte/werkplek tarief Nieuwegein 42,86 € 6.181 € 264.914 41,00 € 7.164 € 293.719 41,00 € 7.164 IJsselstein 38,05 € 6.181 € 235.184 30,90 € 7.164 € 221.364 30,90 € 7.164 Lopik 8,53 € 6.181 € 52.723 8,03 € 7.164 € 57.526 8,03 € 7.164 Vijfheerenlanden 10,82 € 6.181 € 66.877 7,60 € 7.164 € 54.445 7,60 € 7.164 Stichtse Vecht 2,69 € 6.181 € 16.627 2,69 € 7.164 € 19.271 1,00 € 7.164 Overige (Kansis) € -4.944 Totaal 102,95 € 631.381 90,22 € 646.324 88,53

Nieuwegein IJsselstein Lopik Vijfheerenlanden Stichtse Vecht Totaal

€ € € € € €

Begroting 2021 293.719 221.364 57.526 54.445 19.271 646.324

Wijziging inkoop werkplekken (A) € -93.130 € 21.850 € 11.462 € -8.238 € -19.271 € -87.328

Effect op DVO-tarief (B) € 31.248 € 37.888 € 10.747 € 7.198 € € 87.081

Ontwikkeling exploitatieres. € 3.709 € 4.498 € 1.276 € 854 € € 10.337

€ € € € € €

Begroting 2022 235.546 285.599 81.011 54.260 656.415

In de 2020 aantallen waren nog 19,52 werkplekken bij Kühne & Nagel opgenomen; de financiële verrekening van deze werkplekken loopt vanaf 2021 via Kansis. Daarnaast zullen in 2021 de 1,69 door Stichtse Vecht ingekochte werkplekken waarvan de medewerkers in de loop van 2020 bij Kansis werkzaam zijn niet meer in rekening worden gebracht.

In de 2e tabel worden de effecten van de wijzigingen in de Begroting 2022 ten opzichte van Begroting 2021 inzichtelijk gemaakt. De wijziging in het aantal vooraf ingekochte werkplekken (12,19 fte/werkplekken = € 87K) wordt op basis van de in de DVO opgenomen berekeningsmethodiek (werkplektarief = exploitatieresultaat / aantal ingekochte werkplekken) herverdeeld over de deelnemende gemeenten.

Begroting 2022 bedrag fte/werkplek tarief bedrag € 293.719 28,00 € 8.412 € 235.546 € 221.364 33,95 € 8.412 € 285.599 € 57.526 9,63 € 8.412 € 81.011 € 54.445 6,45 € 8.412 € 54.260 € 7.164 € 634.217

78,03

€ 656.415

(A) = P2021 * (Q2022 - Q2021) (B) = (A) * (Q2022 per gemeente / Q2022 Totaal) P = Werkplektarief Q = Aantal werkplekken

Dit betekent dat de wijziging van het aantal vooraf ingekochte werkplekken met 14% het werkplektarief met 16% doet stijgen. Voor WerkwIJSS zelf resulteert alleen de totale stijging van het exploitatieresultaat met € 10K (1,6%). Hierbij dient te worden aangetekend dat er ruimte in de beschikbare capaciteit is voor het opnemen van additionele medewerkers uit de diverse doelgroepen. Een instroom van SW-, NB-medewerkers en leerwerktrajecten boven de ingekochte aantallen zal een gunstig effect hebben op het exploitatieresultaat en daarmee op de bijdragen door de gemeenten.

Bijlage A: Jaarcijfers 2020 Realisatie

2021 Begroting

2021 EJV0

2022 Begroting

Begroting 2022 vs. Begroting 2022 vs. Realisatie 2020 EJV0 2021

Omzet

€

356.154

€

402.950 €

427.350

€

491.853

€

135.699

€

64.503

Goederenverbruik

€

-41.293

€

-42.500 €

-36.500

€

-43.138

€

-1.845

€

-6.638

Marge

€

314.862

€

360.450 €

390.850

€

448.716

€

133.854

€

57.866

Personeelskosten (WSW en NRG)

€

-628.386

€

-620.624 €

-797.928

€

-785.264

€

-156.878

€

12.664

Huisvesting

€

-193.203

€

-198.905 €

-180.735

€

-187.061

€

6.143

€

-6.326

Overige (materiële) kosten

€

-118.253

€

-159.120 €

-107.165

€

-110.916

€

7.337

€

-3.751

Organisatiekosten

€

-9.651

€

-28.127 €

-20.850

€

-21.405

€

-11.754

€

-555

Totale kosten

€

-949.493

€

-1.006.775 €

-1.106.678

€

-1.104.645

€

-155.152

€

2.033

Exploitatieresultaat

€

-634.631

€

-646.325 €

-715.828

€

-655.929

€

-21.298

€

59.899

Aantal beschutte werkplekken (fte)

102,96

90,22

88,53

78,03

-24,93

-10,5

Bijdrage per werkplek

€

6.182

€

7.164 €

7.164

€

8.412

€

2.230

€

1.248

Bijdragen gemeenten

€

631.381

€

646.326 €

634.219

€

656.416

€

25.035

€

22.197

Nieuwegein

€

264.914

€

293.719 €

293.719

€

235.546

€

-29.368

€

-58.173

IJsselstein

€

235.184

€

221.364 €

221.364

€

285.599

€

50.415

€

64.235

Lopik

€

52.723

€

57.526 €

57.526

€

81.011

€

28.288

€

23.485

Vijfheerenlanden

€

66.877

€

54.446 €

54.446

€

54.260

€

-12.617

€

-186

Stichtse Vecht

€

16.627

€

19.271 €

7.164

€

-

€

-16.627

€

-7.164

Overig

€

-4.944

€

-

-

€

-

€

4.944

€

-

Resultaat

€

-3.250

€

€

487

€

3.737

€

€

1 €

-81.609

82.096

2020 Realisatie

Bijlage B: Staf en leiding

2021 Begroting

2022 Realisatie

Realisatie

Directeur

1,00

1,00

1,00

1,00

Controller

0,56

0,44

0,56

0,56

Administrateur

0,56

0,56

0,67

0,67

Projectleider Marketing & Communicatie

0,67

0,60

0,67

0,67

Hoofd Bedrijfsbureau

1,00

1,00

1,00

1,00

Unitleiders & Werkleiders

5,00

4,89

6,78

6,78

Secretaris OR

0,11

0,11

0,11

Doorbelasting aan Schoonmaak

-0,80

-0,80

-0,75

-0,75

Totaal staf en leiding (in fte per jaareinde)

8,09

7,69

10,03

10,03

Totaal NRG (in €)

€

569.504

Medewerkers Magazijn/Bedrijfsbureau

2,00

Totaal ingehuurd (in fte per jaareinde)

2,00

Totaal ingehuurd (in €)

€

Totaal (in fte per jaareinde) Totaal (in €)

47.309

€

0,00 €

10,09 €

616.813

605.099 €

€

-

630.538

€

0,00 €

131.452

7,69

10,03

605.099 €

761.990

743.593 0,00

€

20.000 10,03

€

763.593

Ten opzichte van Begroting 2021 stijgt de staf en leiding met 2,34 fte. Deze stijging is als volgt te verklaren: Verschuiving doelgroep-NRG: + 2,78 fte Samenvoeging functies: - 1,00 fte Aanpassing deeltijd%: + 0,40 fte Secretaris OR: + 0,11 fte Doorbelasting Schoon: + 0,05 fte + 2,34 fte

Met name de verschuiving van sleutelfuncties, die voorheen door medewerkers uit de doelgroepen werden ingevuld, naar NRG-staf heeft een kostenverhogend effect in 2021 en 2022. Bijkomend voordeel dat door een stabielere invulling er potentieel aanwezig is om meer en nieuwe activiteiten (waaronder leerwerktrajecten) op te pakken.