Document · PDF

9.1 Programmabegroting 2026

Commissie Ruimte 16 september 2025, gemeente IJsselsteinBij agendapunt: Overige ingekomen stukken14.830 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Programmabegroting 2026

5. Financiële begroting Staat van baten en lasten programma Instandhouding en ontwikkeling gebieden Programma instandhoudingsgebieden

Lasten

Baten

Saldo

Begroting 2026

-167.369 -110.676 -55.569 -600.000 -27.570 -120.650 -667.734 -103.769 -6.165 -1.859.502

Beheerinformatie Uitvoeren Terreininspecties Ondersteuning recreatie-, landschaps- en natuurbeheer uitvoeren Terreinbeheer RO 30% Omgevingscommunicatie Beheer vastgoed en gronden (rentmeesterschap) Toezicht en Handhaving Vergunningen, ontheffingen en toestemmingen Advies marketing Personeel

167.369 110.676 55.569 600.000 27.570 120.650 667.734 103.769 6.165 1.859.502

Regulier onderhoud Dotatie voorziening groot onderhoud Afschrijvingen Rentekosten Energie- en waterverbruik Belastingen Verzekeringen Dienstverlening derden Publiciteit & voorlichting Drukwerk Huren en pachten Jacht- en visrechten Entreegelden Brandstof Diverse lasten Diverse baten Vergunningen, Ontheffingen en Toestemmingen

1.622.503 657.785 476.394 135.315 95.470 53.880 39.525 284.545 3.781 2.291 38.785

5.840

70.000 363.605

-1.622.503 -657.785 -476.394 -135.315 -95.470 -53.880 -39.525 -284.545 -3.781 -2.291 655.688 5.211 500.903 -17.639 -80.504 70.000 357.765

Materieel

3.514.257

1.634.192

-1.880.065

Totaal Gebiedsbeheer

5.373.759

1.634.192

-3.739.567

Totaal Plannen maken

473.230

-473.230

Totaal Bestuurlijke diensten

284.171

75.776

-208.395

Totaal Financiële diensten

561.089

-561.089

Totaal Juridische diensten

33.801

-33.801

Totaal Overhead Provincie Utrecht (SGL-A) Gemeente De Bilt Gemeente Lopik Gemeente IJsselstein Gemeente Houten Gemeente Woerden Gemeente Stichtse Vecht Gemeente Nieuwegein Gemeente Utrecht Gemeente Ronde Venen Provincie Utrecht (SGL-B)

879.061

75.776 919.852 47.696 70.504 169.750 244.637 255.619 203.381 307.001 1.502.445 685.070 669.919

-803.286 919.852 47.696 70.504 169.750 244.637 255.619 203.381 307.001 1.502.445 685.070 669.919

5.075.874

6.726.050

6.785.842

59.792

6.726.050

6.785.842

59.792

293.042

233.250

-59.792

7.019.092

17.639 80.504

Totaal Algemene middelen Saldo gewone bedrijfsvoering Totaal kredieten Saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen reserves Gerealiseerd resultaat

694.473 5.211 500.903

Programmabegroting 2026 Meerjarenbegroting Meerjarenraming

Jaarrekening 2024

2025

2026

2027

2028

2029

Totaal Gebiedsbeheer Totaal Plannen maken Totaal Overhead Lasten uit gewone bedrijfsvoering

5.185.100 421.423 937.067 6.543.589

4.878.220 410.436 797.236 6.085.892

5.373.759 473.230 879.061 6.726.050

5.751.443 498.359 925.739 7.175.541

6.061.371 524.821 974.896 7.561.088

6.221.298 552.689 1.026.663 7.800.650

Totaal Gebiedsbeheer Totaal Overhead Deelnemersbijdragen Baten uit gewone bedrijfsvoering

1.997.374 71.017 4.458.385 6.526.776

1.388.709 0 4.819.936 6.208.644

1.634.192 75.776 5.075.874 6.785.842

1.720.967 79.799 5.435.140 7.235.907

1.812.351 84.037 5.733.168 7.629.556

1.908.587 88.499 5.960.435 7.957.521

16.813

-122.752

-59.792

-60.366

-68.468

-156.870

Toevoeging reserves Vrijval reserves Toevoegingen en onttrekkingen reserves

296.380 654.349 -357.969

310.674 241.498 69.176

293.042 233.250 59.792

293.616 233.250 60.366

290.689 222.221 68.468

373.274 216.404 156.870

Gerealiseerd resultaat

-341.156

-53.576

Saldo van baten en lasten

Grondslagen voor de meerjarenbegroting De grondslagen voor de ramingen in de meerjarenbegroting zijn vermeld in hoofdstuk 2 “Uitgangspunten”.

Overzicht incidentele baten en lasten en toelichting Op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en de notitie incidentele baten en lasten van de Commissie BBV is het verplicht een overzicht op te nemen van de incidentele baten en lasten in de begroting, inclusief een toelichting op de belangrijkste posten hieruit. Omschrijving Totaal lasten exclusief mutaties reserves Totaal incidentele lasten exclusief mutaties reserves Totaal structurele lasten exclusief mutaties reserves

Jaarrekening 2024 6.543.589 0 6.543.589

2025 6.085.892 0 6.085.892

2026 6.726.050 0 6.726.050

2027 7.175.541 0 7.175.541

2028 7.561.088 0 7.561.088

2029 7.800.650 0 7.800.650

Totaal baten exclusief mutaties reserves Totaal incidentele baten exclusief mutaties reserves Totaal structurele baten exclusief mutaties reserves

6.526.776 0 6.526.776

6.208.644 0 6.208.644

6.785.842 0 6.785.842

7.235.907 0 7.235.907

7.629.556 0 7.629.556

7.957.521 0 7.957.521

Totaal stortingen in reserves Totaal incidentele stortingen in reserves Totaal structurele stortingen in reserves

296.380 296.380 0

310.674 310.674 0

293.042 293.042 0

293.616 293.616 0

290.689 290.689 0

373.274 373.274 0

Totaal onttrekkingen uit reserves Totaal incidentele onttrekkingen uit reserves Totaal structurele ontrekkingen uit reserves

654.349 622.760 31.589

241.498 209.909 31.589

233.250 202.229 31.021

222.221 191.200 31.021

216.404 191.200 25.204

Onderstaand zijn de belangrijkste incidentele baten, lasten en reservemutaties toegelicht: • Reserve Ontwikkelplan komende jaren: Storting à €125.000 per jaar ten behoeve van de ontwikkeling van diverse gebieden. • Reserve Ontwikkelplan komende jaren: Storting à €12.000, €48.000 en €130.000 in respectievelijk 2027, 2028 en 2029 ten behoeve van toekomstige ontwikkelprojecten. • Reserve Ontwikkelplan komende jaren: Onttrekking à €20.000 per jaar ten behoeve van planvoorbereiding. • Reserve Inrichting ’t Waal/Honswijkerplas: Onttrekking à €50.000 per jaar ten behoeve van beheer en onderhoud van het gebied. • Bestemmingsreserve inspecties: Toevoeging à €105.580 per jaar en een onttrekking à €112.311 per jaar ten behoeve van de uitvoer van terreininspecties.

Programmabegroting 2026 Presentatie van het structureel begrotingssaldo Om inzicht te bieden in het structureel begrotingssaldo is onderstaand opgenomen wat het effect is van de incidentele baten en lasten op de begroting 2026-2029. Dit model is gebaseerd op het modeloverzicht zoals geadviseerd door de Commissie BBV in de notitie incidentele baten en lasten. Omschrijving Saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves Begrotingssaldo na bestemming Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) Structureel begrotingssaldo (positief = overschot)

Jaarrekening 2024 -16.813 357.969 341.156 326.380 14.776

2025 122.752 -69.176 53.576 -100.765 154.341

2026 59.792 -59.792 0 -90.813 90.813

2027 60.366 -60.366 0 -91.387 91.387

2028 68.468 -68.468 0 -99.489 99.489

2029 156.870 -156.870 0 -182.074 182.074

Uiteenzetting van de financiële positie De uitgangspunten, die bij het samenstellen van deze begroting zijn gehanteerd, zijn vermeld in hoofdstuk 2 van deze begroting. Er worden geen financiële gevolgen verwacht als gevolg van nieuw beleid. Geprognosticeerde begin- en eindbalans van het begrotingsjaar Omschrijving Vaste activa Vlottende activa Totaal activa Eigen vermogen (incl. resultaat) Voorzieningen Vaste schulden Vlottende passiva Totaal passiva

Jaarrekening 2024 6.715.499 4.594.057 11.309.556

2025 7.003.971 4.100.000 11.103.971

2026 9.538.847 3.420.000 12.958.847

2027 11.302.656 3.270.000 14.572.656

2028 11.580.824 2.770.000 14.350.824

2029 11.709.607 2.470.000 14.179.607

3.894.908 1.644.968 2.913.330 2.856.350 11.309.556

3.629.477 861.876 3.029.301 3.583.317 11.103.971

3.858.539 678.276 5.888.828 2.533.204 12.958.847

3.891.211 768.099 7.242.562 2.670.784 14.572.656

3.959.677 848.695 6.736.315 2.806.137 14.350.824

4.116.547 917.426 6.230.068 2.915.566 14.179.607

EMU saldo Omdat het begrotingstotaal van het Recreatieschap onder de grens van € 20 miljoen ligt is toelichting van het EMU saldo niet verplicht en derhalve niet opgenomen.

Meerjaren investeringsbegroting In de begroting is tevens een meerjarige investeringsbegroting opgenomen. Deze begroting is gebaseerd op de netto investering (investering -/- eventueel van derden ontvangen specifieke bijdrage/subsidie). Op investeringen wordt afgeschreven vanaf het jaar volgend op het jaar van ingebruikname van het activum. Uit het volgende overzicht blijkt de opgave voor het Recreatieschap op het gebied van vervangingsinvesteringen. Met name bij SGL-B is deze substantieel met een aantal steigers die hoognodig aan vervanging toe zijn om de veiligheid voor recreanten te waarborgen, alsook de nodige meters oeverbeschoeiing die niet zijn opgenomen in het lopende project bij de Vinkeveense Plassen. Omdat het eigen vermogen van SGL-B niet toereikend is, zal dit moeten worden gefinancierd met vreemd vermogen, dan wel met extra bijdragen van de deelnemers.

Programmabegroting 2026 Investeringsoverzicht 2026-2029

Vervangingsinvesteringen

Afschrijvingstermijn in jaren

SGL-A Investeringen 40 jaar Investeringen 30 jaar Investeringen 20 jaar Investeringen 15 jaar Investeringen 10 jaar Investeringen 8 jaar Investeringen 5 jaar Totaal SGL-A

40 30 20 15 10 8 5

SGL-B Investeringen 40 jaar Investeringen 30 jaar Investeringen 20 jaar Investeringen 15 jaar Investeringen 10 jaar Investeringen 8 jaar Investeringen 5 jaar Totaal SGL-B

40 30 20 15 10 8 5

Totaal SGL

Bedrag investeringen 2026

2027

2028

2029

162.364 137.106 532.953 587 9.222

140.932

192.338

587 3.758 270.447

197.821 587 3.758 36.412

842.232

415.724

379.510

587 3.758 184.953 17.943 399.579

661.462

1.712.303

5.285

17.702 27.084

13.872 2.163

688.546

13.872 22.340 14.202 1.762.717

39.022

12.000 31.157

1.530.778

2.178.441

418.532

430.736

13.872

Programmabegroting 2026 Stand en verloop van de reserves en voorzieningen Reserves Reserves zijn middelen die onder het eigen vermogen vallen en waarvan het algemeen bestuur over de inzet kan besluiten. Onderstaand is per reserve het verloop gedurende de begrotingsperiode weergegeven. Reserve Algemene reserve SGL-A Reserve natuurontwikkeling fietspaden Reserve inrichting 't Waal / Honswijkerplas Herplantfonds Nedereindseplas Reserve fietspad Nieuw Wulven Calamiteiten fonds Reserve ontwikkelplan Maarsseveense Plassen Reserve ontwikkelplan komende jaren Reserve boomveiligheid Reserve Heemstede Noord Strategische keuzes reserve Bestemmingsreserve inspecties Bestemmingsreserve Transitiekosten Bestemmingsreserves SGL-A

Toevoegingen Onttrekkingen Stand per 31-12-2023 2024 2024 968.501 48.036 116.803 45.378 963.718 53.403 45.726 14.386 3.215 29.087 5.817 48.900 504.045 14.804 334.356 125.000 46.667 16.000 84.849 4.500 283.710 105.580 101.180 241.427 230.316 2.570.356 283.983 447.726

Algemene reserve SGL-B Reserve Duiken Reserve Legakkers beschoeiingen Reserve uitvoeringsprogramma VVP Reserve Entrees gebied Reserve gevolgen verkoop legakkers Bestemmingsreserve inspecties Bestemmingsreserve transitiekosten Bestemmingsreserve Investeringen Bestemmingsreserves SGL-B

-75.516 11.441 72.453 20.000 17.425 33.247 28.187 61.308 99.120 343.179

205.065

Gerealiseerd resultaat

105.201

TOTAAL RESERVES

3.911.721

Reserve Algemene reserve SGL-A Reserve natuurontwikkeling fietspaden Reserve inrichting 't Waal / Honswijkerplas Herplantfonds Nedereindseplas Reserve fietspad Nieuw Wulven Calamiteiten fonds Reserve ontwikkelplan Maarsseveense Plassen Reserve ontwikkelplan komende jaren Reserve boomveiligheid Reserve Heemstede Noord Strategische keuzes reserve Bestemmingsreserve inspecties Bestemmingsreserve Transitiekosten Bestemmingsreserves SGL-A Algemene reserve SGL-B Reserve Duiken Reserve Legakkers beschoeiingen Reserve uitvoeringsprogramma VVP Reserve Entrees gebied Reserve gevolgen verkoop legakkers Bestemmingsreserve inspecties Bestemmingsreserve transitiekosten Bestemmingsreserve Investeringen Bestemmingsreserves SGL-B

48.120 412 10.400 156 17.425

Toevoegingen Onttrekkingen Stand per 31-12-2025 2026 2026 1.122.660 11.305 45.378 913.895 50.000 11.171 17.453 5.817 48.900 474.437 14.804 444.355 125.000 20.000 16.000 84.849 4.500 286.713 105.580 112.311 0 2.347.651 230.580 202.932

68.908

12.397

7.351 54.738 99.120 189.602

81.429 11.029 62.053 19.844 0 33.247 33.233 6.570 0 165.975

67.697 80.094

33.500 6.570 17.500 67.970

150.337 11.029 51.653 19.844 0 33.247 12.130 0 50.197 178.099

-205.065

99.865

341.156

53.573

341.156

53.573

344.417

902.114

3.894.908

656.081

698.669

3.852.320

12.397

Stand per Toevoegingen Onttrekkingen 31-12-2026 2027 2027 1.133.965 45.378 863.895 50.000 11.171 11.636 5.817 48.900 459.633 14.804 549.355 136.916 20.000 16.000 84.849 4.500 279.982 105.580 112.311 0 2.375.299 242.496 202.932 192.605 0 41.253 19.844 0 33.247 12.130 0 50.197 156.670

Toevoegingen Onttrekkingen Stand per 31-12-2024 2025 2025 899.734 222.926 45.378 971.395 57.500 11.171 23.270 5.817 48.900 489.241 14.804 412.689 125.000 93.334 16.000 84.849 4.500 288.110 105.580 106.977 11.111 11.111 2.406.614 230.580 289.543

12.397

Stand per Toevoegingen Onttrekkingen 31-12-2027 2028 2028 1.133.965 45.378 813.895 50.000 11.171 5.819 5.819 48.900 444.829 14.804 666.271 172.712 20.000 16.000 84.849 4.500 273.251 105.580 112.311 0 2.414.863 278.292 202.934

12.397

8.889

12.397

19.289

192.605 0 30.853 19.844 0 33.247 15.638 0 50.197 149.778

254.893

222.221

3.891.212

10.400

8.889

30.318

192.605 0 41.253 19.844 0 33.247 12.130 0 50.197 156.670

293.042

233.250

3.858.540

Stand per Toevoegingen Onttrekkingen 31-12-2028 2029 2029 1.133.965 45.378 763.895 50.000 11.171 0 0 48.900 430.025 14.804 818.983 255.297 20.000 16.000 84.849 4.500 266.520 105.580 112.311 0 2.490.221 360.877 197.115

Stand per 31-12-2029 1.133.965 45.378 713.895 11.171 0 48.900 415.221 1.054.280 16.000 84.849 4.500 259.789 0 2.653.983

12.397

8.889

12.397

19.289

192.605 0 20.453 19.844 0 33.247 19.146 0 50.197 142.886

290.689

222.223

3.959.678

10.400

42.268

Stand per 31-12-2026 1.133.965 45.378 863.895 11.171 11.636 48.900 459.633 549.355 16.000 84.849 4.500 279.982 0 2.375.299

11.029 10.400

12.397

8.889

12.397

19.289

192.605 0 10.053 19.844 0 33.247 22.654 0 50.197 135.994

373.274

216.404

4.116.548

10.400

Gerealiseerd resultaat TOTAAL RESERVES

3.858.540

Programmabegroting 2026 Voorzieningen Voorzieningen zijn middelen die dienen ter dekking van risico’s en verplichtingen waarvan de omvang redelijkerwijs kan worden ingeschat. Daarnaast kunnen voorzieningen gevormd worden ter egalisatie van lasten (bijvoorbeeld groot onderhoud). Onderstaand is per voorziening het verloop gedurende de begrotingsperiode opgenomen.

Baten en lasten per taakveld Taakveld 0.1 Bestuur 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.8 Overige baten en lasten 1.2 Openbare orde en veiligheid 3.4 Economische promotie 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie Totaal van de lasten 0.1 Bestuur 0.5 Treasury 0.8 Overige baten en lasten 3.4 Economische promotie 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie Totaal van de baten Saldo van baten en lasten 0.10 Mutaties reserves (stortingen) 0.10 Mutaties reserves (onttrekkingen) Totaal mutaties reserves Gerealiseerd resultaat

Jaarrekening Begroting 2025 Begroting 2026 2024 316.827 39.589 137.400 2.485.122 2.748.508 2.407.096 44.583 72.701 135.315 0 0 0 624.863 573.292 667.734 181.467 181.853 198.986 2.890.728 2.469.952 3.179.519 6.543.589 6.085.895 6.726.050 71.017 0 75.776 125.583 0 70.000 0 0 0 0 0 0 6.330.176 6.208.644 6.640.066 6.526.776 6.208.644 6.785.842 -16.813 122.749 59.792 296.380 310.674 293.042 654.349 241.498 233.250 357.969 -69.176 -59.792 341.156 53.573 0

Programmabegroting 2026

Bijlage I - Baten en lasten per programmagebied Programmagebied SGL-A

Programma instandhoudingsgebieden

Lasten

Baten

Jaarrekening 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Personeel Materieel Totaal Gebiedsbeheer

1.512.703 2.681.159 4.193.862

1.608.652 2.252.598 3.861.250

1.420.780 2.859.951 4.280.731

1.496.223 3.013.272 4.509.495

1.575.672 3.139.582 4.715.254

1.659.341 3.221.893 4.881.233

1.839.803 1.839.803

0 1.255.536 1.255.536

0 1.488.040 1.488.040

0 1.567.054 1.567.054

0 1.650.265 1.650.265

0 1.737.894 1.737.894

Personeel Totaal Plannen maken

273.977 273.977

294.993 294.993

310.657 310.657

327.153 327.153

344.524 344.524

362.819 362.819

0 0

Personeel Materieel Totaal Bestuurlijke diensten

150.331 60.773 211.104

123.324 1.870 125.194

144.273 61.179 205.452

151.934 64.427 216.361

160.002 67.848 227.850

168.498 71.451 239.949

0 46.836 46.836

0 0 0

0 49.974 49.974

0 52.628 52.628

0 55.422 55.422

0 58.365 58.365

Personeel Materieel Totaal Financiële diensten

308.355 136.015 444.370

389.145 53.144 442.289

367.862 33.350 401.212

387.395 35.121 422.516

407.966 36.986 444.952

429.629 38.950 468.579

0 0

0 0 0

Personeel Materieel Totaal Juridische diensten

15.227 0 15.227

20.791 0 20.791

21.895 0 21.895

23.057 0 23.057

24.282 0 24.282

25.571 0 25.571

0 0

0 0 0

Totaal Overhead (bestuurlijk+financieel+juridisch)

670.701

588.274

628.558

661.935

697.083

734.099

46.836

49.974

52.628

55.422

58.365

838.425 43.474 64.263 154.723 222.981 232.991 185.377 279.825 1.369.445

873.471 45.291 66.949 161.190 232.302 242.730 193.126 291.522 1.426.688

919.852 47.696 70.504 169.750 244.637 255.619 203.381 307.001 1.502.445

968.697 50.229 74.248 178.763 257.627 269.192 214.180 323.303 1.582.225

1.020.134 52.896 78.191 188.256 271.307 283.486 225.553 340.471 1.666.241

1.074.304 55.705 82.342 198.252 285.713 298.540 237.530 358.550 1.754.718

Deelnemersbijdrage Gemeenten+Provincie Provincie Utrecht Gemeente De Bilt Gemeente Lopik Gemeente IJsselstein Gemeente Houten Gemeente Woerden Gemeente Stichtse Vecht Gemeente Nieuwegein Gemeente Utrecht Totaal Algemene middelen Saldo gewone bedrijfsvoering Totaal Kredieten Saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen reserves Gerealiseerd resultaat

3.391.504

3.533.269

3.720.885

3.918.464

4.126.535

4.345.654

5.138.539

4.744.517

5.219.946

5.498.582

5.756.862

5.978.151

5.278.143

4.788.805

5.258.899

5.538.147

5.832.222

6.141.913

5.138.539

4.744.517

5.219.946

5.498.582

5.756.862

5.978.151

5.278.143

4.788.805

5.258.899

5.538.147

5.832.222

6.141.913

283.983

230.580

241.885

242.496

278.292

360.877

416.628

197.598

202.932

197.115

5.422.523

4.975.097

5.461.831

5.741.078

6.035.154

6.339.028

5.694.771

4.986.403

5.461.831

5.741.079

6.035.154

6.339.028

Programmabegroting 2026 Programmagebied SGL-A (vervolg) Saldo Programma instandhoudingsgebieden

Jaarrekening 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Personeel Materieel Totaal Gebiedsbeheer

-1.512.703 -841.356 -2.354.059

-1.608.652 -997.062 -2.605.714

-1.420.780 -1.371.912 -2.792.691

-1.496.223 -1.446.217 -2.942.440

-1.575.672 -1.489.317 -3.064.989

-1.659.341 -1.483.999 -3.143.339

Personeel Totaal Plannen maken

-273.977 -273.977

-294.993 -294.993

-310.657 -310.657

-327.153 -327.153

-344.524 -344.524

-362.819 -362.819

Personeel Materieel Totaal Bestuurlijke diensten

-150.331 -13.937 -164.268

-123.324 -1.870 -125.194

-144.273 -11.205 -155.478

-151.934 -11.800 -163.733

-160.002 -12.426 -172.428

-168.498 -13.086 -181.584

Personeel Materieel Totaal Financiële diensten

-308.355 -136.015 -444.370

-389.145 -53.144 -442.289

-367.862 -33.350 -401.212

-387.395 -35.121 -422.516

-407.966 -36.986 -444.952

-429.629 -38.950 -468.579

Personeel Materieel Totaal Juridische diensten

-15.227 0 -15.227

-20.791 0 -20.791

-21.895 0 -21.895

-23.057 0 -23.057

-24.282 0 -24.282

-25.571 0 -25.571

Totaal Overhead (bestuurlijk+financieel+juridisch)

-623.865

-588.274

-578.584

-609.307

-641.661

-675.733

838.425 43.474 64.263 154.723 222.981 232.991 185.377 279.825 1.369.445

873.471 45.291 66.949 161.190 232.302 242.730 193.126 291.522 1.426.688

919.852 47.696 70.504 169.750 244.637 255.619 203.381 307.001 1.502.445

968.697 50.229 74.248 178.763 257.627 269.192 214.180 323.303 1.582.225

1.020.134 52.896 78.191 188.256 271.307 283.486 225.553 340.471 1.666.241

1.074.304 55.705 82.342 198.252 285.713 298.540 237.530 358.550 1.754.718

Totaal Algemene middelen

3.391.504

3.533.269

3.720.885

3.918.464

4.126.535

4.345.654

139.603

44.289

38.953

39.564

75.360

163.762

Saldo van baten en lasten

139.603

44.289

38.953

39.564

75.360

163.762

Toevoegingen en onttrekkingen reserves

132.644

-32.982

-38.953

-39.564

-75.360

-163.762

Gerealiseerd resultaat

272.248

11.307

Saldo gewone bedrijfsvoering Totaal Kredieten

De begroting 2026 voor programmagebied SGL-A sluit met een nihil resultaat. Als gevolg van de implementatie van het TBM hebben we een completer beeld van het noodzakelijke onderhoud in de gebieden. Dit zorgt voor een hogere kostenpost op het gebied van regulier en groot onderhoud. Daarnaast zijn noodzakelijke vervangingsinvesteringen in beeld gebracht, die niet volledig kunnen worden opgevangen met eigen middelen. Dat vraagt om het aantrekken van vreemd vermogen, wat naast hogere kapitaallasten ook zal leiden tot hogere financieringslasten. Het tekort op de begroting dat hierdoor ontstond, is opgevangen door het opnemen van een taakstellende bezuiniging à €219.000. Gekozen is voor een taakstellende bezuiniging, omdat de deelnemers van het Recreatieschap, met het oog op ‘ravijnjaar’ 2026, kenbaar hebben gemaakt geen financiële ruimte te hebben om een extra verhoging van de deelnemersbijdragen te kunnen opvangen. Zodoende zijn de deelnemersbijdragen in de meerjarenbegroting alleen opgehoogd met een jaarlijkse inflatiecorrectie van 5,31%.

Programmabegroting 2026 Taakstelling De uiteindelijke bezuinigingsopgave is tot stand gekomen door het analyseren van het begrotingsmodel dat werd gebruikt voor de TBM-raming. Uit deze raming kwam naar voren dat voor SGL-A een tekort zou ontstaan van €600k. In de TBM-raming werd echter uitgegaan van de cijfers uit de programmabegroting 2025. Deze werd beleidsarm opgesteld en geïndexeerd vanuit voorgaande jaren. Voor de voorliggende programmabegroting 2026 is op grootboekrekeningniveau getoetst of het begrotingsmodel voldoende actueel is. Dat zal ten opzichte van de TBM-raming leiden tot hogere baten uit huren, erfpachten en evenementen, lagere lasten voor inhuur van lifeguards en hogere baten uit entreegelden van het strandbad. Vanzelfsprekend zijn er ook begrotingsposten die omhoog zijn bijgesteld. Zo zullen de afschrijvingslasten aanzienlijk toenemen als gevolg van de grote investeringsopgave die er ligt voor het Recreatieschap. Per saldo is voor 2026 ten opzichte van de TBMraming het verwachte tekort met €385k teruggebracht, waarmee een begrotingstekort van €219k resteert. Om tot een sluitende begroting te komen, is dit bedrag administratief opgevoerd als taakstellende bezuiniging in programmaonderdeel Gebiedsbeheer, maar uiteindelijk zal dit gedragen moeten worden door alle programmaonderdelen.

Programmabegroting 2026 Programmagebied SGL-B Programma instandhoudingsgebieden

Lasten

Baten

Jaarrekening 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Personeel Materieel Totaal Gebiedsbeheer

516.113 475.125 991.238

582.106 434.864 1.016.969

438.722 654.305 1.093.028

462.018 779.930 1.241.948

486.552 859.565 1.346.116

512.387 827.677 1.340.064

0 157.571 157.571

0 133.172 133.172

0 146.152 146.152

0 153.913 153.913

0 162.086 162.086

0 170.692 170.692

Personeel Totaal Plannen maken

147.446 147.446

115.443 115.443

162.573 162.573

171.206 171.206

180.297 180.297

189.871 189.871

0 0

Personeel Materieel Totaal Bestuurlijke diensten

65.311 31.038 96.350

37.482 374 37.856

48.472 30.247 78.719

51.046 31.853 82.899

53.757 33.545 87.301

56.611 35.326 91.937

0 24.181 24.181

0 0 0

0 25.802 25.802

0 27.172 27.172

0 28.614 28.614

0 30.134 30.134

Personeel Materieel Totaal Financiële diensten

116.071 49.495 165.566

138.559 21.241 159.801

147.690 12.187 159.877

155.533 12.834 168.367

163.791 13.516 177.307

172.489 14.233 186.722

0 0 0

Personeel Materieel Totaal Juridische diensten

4.451 0 4.451

11.306 0 11.306

11.906 0 11.906

12.539 0 12.539

13.204 0 13.204

13.906 0 13.906

0 0 0

266.366

208.963

250.503

263.805

277.813

292.564

24.181

25.802

27.172

28.614

30.134

539.405 527.476

650.527 636.140

685.070 669.919

766.817 749.859

812.299 794.335

816.418 798.363

Totaal Overhead (bestuurlijk+financieel+juridisch) Deelnemersbijdrage Gemeenten+Provincie Gemeente Ronde Venen Provincie Utrecht Totaal Algemene middelen Saldo gewone bedrijfsvoering Totaal Kredieten Saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen reserves Gerealiseerd resultaat

# # 0

1.066.881

1.286.667

1.354.989

1.516.676

1.606.634

1.614.781

1.405.050

1.341.375

1.506.104

1.676.958

1.804.226

1.822.499

1.248.633

1.419.839

1.526.943

1.697.760

1.797.334

1.815.607

1.405.050

1.341.375

1.506.104

1.676.958

1.804.226

1.822.499

1.248.633

1.419.839

1.526.943

1.697.760

1.797.334

1.815.607

12.397

80.094

51.157

51.120

12.397

237.721

43.900

30.318

19.289

1.417.447

1.421.469

1.557.261

1.728.078

1.816.623

1.834.896

1.486.355

1.463.739

1.557.261

1.728.078

1.816.623

1.834.896

Programmabegroting 2026 Programmagebied SGL-B (vervolg) Saldo Programma instandhoudingsgebieden

Jaarrekening 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Personeel Materieel Totaal Gebiedsbeheer

-516.113 -317.554 -833.667

-582.106 -301.692 -883.797

-438.722 -508.153 -946.875

-462.018 -626.017 -1.088.035

-486.552 -697.479 -1.184.030

-512.387 -656.984 -1.169.372

Personeel Totaal Plannen maken

-147.446 -147.446

-115.443 -115.443

-162.573 -162.573

-171.206 -171.206

-180.297 -180.297

-189.871 -189.871

Personeel Materieel Totaal Bestuurlijke diensten

-65.311 -6.857 -72.168

-37.482 -374 -37.856

-48.472 -4.445 -52.918

-51.046 -4.681 -55.727

-53.757 -4.930 -58.687

-56.611 -5.192 -61.803

Personeel Materieel Totaal Financiële diensten

-116.071 -49.495 -165.566

-138.559 -21.241 -159.801

-147.690 -12.187 -159.877

-155.533 -12.834 -168.367

-163.791 -13.516 -177.307

-172.489 -14.233 -186.722

Personeel Materieel Totaal Juridische diensten

-4.451 0 -4.451

-11.306 0 -11.306

-11.906 0 -11.906

-12.539 0 -12.539

-13.204 0 -13.204

-13.906 0 -13.906

Totaal Overhead (bestuurlijk+financieel+juridisch)

-242.185

-208.963

-224.701

-236.633

-249.198

-262.431

Deelnemersbijdrage Gemeenten+Provincie Gemeente Ronde Venen Provincie Utrecht

539.405 527.476

650.527 636.140

685.070 669.919

766.817 749.859

812.299 794.335

816.418 798.363

Totaal Algemene middelen

1.066.881

1.286.667

1.354.989

1.516.676

1.606.634

1.614.781

Saldo gewone bedrijfsvoering

-156.416

78.464

20.839

20.802

-6.892

Saldo van baten en lasten

-156.416

78.464

20.839

20.802

-6.892

Toevoegingen en onttrekkingen reserves

225.324

-36.194

-20.839

-20.802

6.892

Gerealiseerd resultaat

68.908

42.270

Totaal Kredieten

De begroting 2026 voor programmagebied SGL-B sluit met een nihil resultaat. Als gevolg van de implementatie van het TBM hebben we een completer beeld van het noodzakelijke onderhoud in de gebieden. Dit zorgt voor een hogere kostenpost op het gebied van regulier en groot onderhoud. Daarnaast zijn noodzakelijke vervangingsinvesteringen in beeld gebracht, die niet volledig kunnen worden opgevangen met eigen middelen. Het gaat hier met name om aanlegsteigers en oeverbeschoeiingen die niet zijn opgenomen in het lopende project. Om deze te kunnen financieren, zal vreemd vermogen moeten worden aangewend. Naast hogere kapitaallasten zullen deze investeringen dus ook leiden tot financieringslasten. Het tekort op de begroting dat hierdoor ontstond in 2026, is opgevangen door het opnemen van een taakstellende bezuiniging à €112.000. Ten opzichte van 2025 worden de deelnemersbijdragen geïndexeerd met 5,31%. Ondanks de geplande bezuiniging zullen in de jaren 2027 t/m 2029 opnieuw tekorten ontstaan als gevolg van de hogere kapitaal- en financieringslasten. Deze tekorten ondervangen we door een extra bijdrage van de deelnemers van SGL-B bovenop de indexatie. Het gaat hier voor 2027, 2028 en 2029 om respectievelijk €90.000, €104.000 en €32.000 die verdeeld zullen worden conform huidige verdeelsleutel.

Taakstelling De uiteindelijke bezuinigingsopgave is tot stand gekomen door het analyseren van het begrotingsmodel dat werd gebruikt voor de TBM-raming. Uit deze raming kwam naar voren dat voor SGL-B een tekort zou ontstaan van €166k. In de TBM-raming werd echter uitgegaan van de cijfers uit de programmabegroting 2025. Deze werd beleidsarm opgesteld en geïndexeerd vanuit voorgaande jaren. Voor de voorliggende programmabegroting 2026 is op grootboekrekeningniveau getoetst of het begrotingsmodel voldoende actueel is. Daarnaast is een verdere verfijningsslag gemaakt met 32

Programmabegroting 2026 betrekking tot noodzakelijk onderhoud. Dat zal ten opzichte van de TBM-raming leiden tot lagere lasten van regulier onderhoud, lagere lasten voor inhuur van derden, maar ook tot extra financieringslasten als gevolg van het aantrekken van vreemd vermogen ten behoeve van de investeringsopgave. Per saldo is voor 2026 ten opzichte van de TBM-raming het verwachte tekort met €54k teruggebracht, waarmee een begrotingstekort van €112k resteert. Om tot een sluitende begroting te komen, is dit bedrag administratief opgevoerd als taakstellende bezuiniging in programmaonderdeel Gebiedsbeheer, maar uiteindelijk zal dit gedragen moeten worden door alle programmaonderdelen.

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15797790/2