6. Raadsinformatiebrief Meicirculaire 2025
Tekst van het document
postadres Postbus 26, 3400 AA IJsselstein
bezoekadres Overtoom 1 3401 BK IJsselstein t 14 030 f 030 6884350 e info@ijsselstein.nl
Gemeenteraad IJsselstein Postbus 26 3400 AA IJSSELSTEIN
betreft
Meicirculaire 2025
uw kenmerk
zaaknummer
272338
behandeld door
10 juni 2025
datum
blad 1 van 5
uw brief van
Marleen van de Klashorst/Sybren Hennekens
Bijlagen
1
Geachte raadsleden, In deze raadsinformatiebrief informeren we u over de uitwerking van de Meicirculaire 2025 van het Gemeentefonds. De meicirculaire geeft de vertaling van de Voorjaarsnota 2025 van de rijksoverheid naar de gemeentelijke begroting. Samenvattend leidt de meicirculaire tot het volgende beeld van het begrotingssaldo: Ontwikkeling saldo begroting (bedragen x € 1.000)
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Saldo begroting na raadsvoorstel Ravijnjaar
341
397
-528
-35
81
Bijstelling Meicirculaire 2025
972
5.329
5.010
3.334
3.448
Verrekening 2024 algemene uitkering
-191
0
0
0
0
Saldo begroting voor voorgestelde mutaties
1.122
5.726
4.482
3.299
3.529
-470
-534
-224
-247
-222
Voorgestelde mutaties Algemene taakmutaties Vervallen stelpost besparing jeugd rijk
0
-384
-285
-338
-338
Stelpost loon- en prijsindexatie
0
-2.200
-2.000
-2.000
-2.000
Eigen bijdrage jeugdzorg en sturen op trajectduur
0
0
0
398
400
Aanpassen stelpost BCF op basis van 2024 Actueel saldo begroting
0
-188
-188
-188
-188
652
2.420
1.785
924
1.181
Zoals u kunt lezen in bovenstaande tabel verbeterd het meerjarig perspectief met de meicirculaire. De voornaamste reden is dat de uitkeringsfactor is verhoogd. Hierdoor ontstaat een voordeel voor onze gemeente. In de verdere raadsinformatiebrief zetten we de mutaties uit de circulaire verder uiteen.
De gemeente IJsselstein gebruikt uw persoonsgegevens uitsluitend voor het doel waarvoor zij zijn verstrekt. Voor meer informatie daarover verwijzen wij u naar www.ijsselstein.nl/privacy.
Bankrelatie BNG NL79BNGH028.50.09.958 Bankrelatie RABO NL83RABO0320.72.82.85
datum ons kenmerk blad 2 van
1.
10 juni 2025 272338 5
Ontwikkeling Algemene uitkering
Ontwikkeling Algemene uitkering (bedragen x € 1.000)
Begroting 2025
Raming 2026
Raming 2027
Raming 2028
Raming 2029
65.400
62.262
62.438
62.673
63.103
Accres ontwikkeling en hoeveelheidsverschillen
773
3.082
3.200
3.013
3.108
Afrekening ruimte onder BCF-plafond 2024
-172
0
0
0
0
Alg. uitkering Decembercirculaire 2024
Taakmutatie demping terugval gemeentefonds
0
517
547
539
545
Taakmutaties aanpassing Jeugdgelden
554
1.616
1.458
-44
-7
Algemene taakmutaties
470
534
224
247
222
WOZ-waarden mutaties Alg. uitkering o.b.v. Meicirculaire 2025
Bijstelling Meicirculaire 2025
-652
-420
-420
-420
-420
66.372
67.592
67.448
66.007
66.551
972
5.329
5.010
3.334
3.448
Ontwikkeling accres In de meicirculaire zijn middelen opgenomen om ons te compenseren voor de indexatie van onze budgetten. Daarnaast is de uitkeringsfactor van het gemeentefonds verhoogd. Hierdoor ontstaat een voordeel voor onze gemeente. Afrekening ruimte onder BCF-plafond 2024 Als gemeente worden we gecompenseerd voor de afgedragen btw over kosten die we vanuit onze gemeentelijke taak maken. Dit wordt vergoed uit het Btw-compensatiefonds (BCF). Wanneer het BCF niet volledig is aangesproken dan wordt het restant toegevoegd aan de algemene uitkering. In de Septembercirculaire 2024 hebben we hiervoor een voorschot ontvangen. In deze circulaire wordt de afrekening gedaan. Ten opzichte van het voorschot is in werkelijkheid minder overgebleven en betalen we een deel van het voorschot terug. WOZ De algemene uitkering wordt gekort voor een deel van de OZB die gemeenten kunnen heffen. Het totaal aan WOZ waarde binnen de gemeente is gestegen, waarmee de korting op het gemeentefonds toeneemt en onze rijksbijdrage daalt. Taakmutaties Als we extra gemeentelijke taken krijgen of taken wijzigen, zijn dit taakmutaties. Het rijk past de algemene uitkering hierop aan. Van taakmutaties boven de € 5.000 stellen wij in de regel voor deze toe te voegen aan, of af te ramen van, de desbetreffende budgetten. In dit geval wijken we hier in enkele gevallen van af. Dit hebben we hieronder toegelicht.
Niet toegerekende taakmutaties worden met het saldo verrekend.
datum ons kenmerk blad 3 van Taakmutaties (bedragen x € 1.000)
10 juni 2025 272338 5
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Taakmutaties Jeugdgelden Tekorten voor rekening Rijk
554
542
545
548
552
Groeipad maatregelen Hervormingsagenda
0
643
583
43
43
Eigen bijdrage jeugdzorg
0
0
0
-317
-319
Sturen op trajectduur jeugdzorg
0
0
0
-83
-83
Indexeren opbrengst Hervormingsagenda
0
0
0
-617
-621
Hervormingsagenda Jeugd
0
430
330
381
422
554
1.616
1.458
-44
-7
Uitstel vervanging abonnementstarief Wmo
0
293
0
0
0
Wmo hulpmiddelen
0
13
0
0
0
IBO Problematische schulden
24
0
0
0
0
Invoerings/uitvoeringskosten Omgevingswet
138
0
0
0
0
Alleenverdienersproblematiek
66
0
0
0
0
Participatie (IU)
242
228
224
247
222
Totaal algemene taakmutaties
470
534
224
247
222
0
517
547
539
545
1.024
2.667
2.230
742
760
Totaal taakmutaties Jeugdgelden Algemene taakmutaties
Taakmutatie demping terugval gemeentefonds Totaal taakmutaties > € 5.000
Taakmutaties Jeugdgelden Voor jeugdzorg bevat deze circulaire zes taakmutaties. Aan de ene kant ontvangen we extra geld, en aan de andere kant wordt het structureel weer gekort. Hier komt bij dat uw raad het voorstel Project financiële beheersmaatregelen uitvoer jeugdwet heeft vastgesteld. We stellen daarom voor deze taakmutaties niet toe te rekenen. In plaats daarvan stellen we bij de Kadernota 2026 voor om de jeugdbudgetten in lijn te brengen met dit vastgestelde onderzoek en te actualiseren aan de laatste ontwikkelingen. Hiermee borgen we de juiste aansluiting tussen middelen en taken. Onderstaande jeugd taakmutaties worden hiermee bij de algemene middelen betrokken. Tekorten voor rekening Rijk De deskundigencommissie Van Ark adviseert om het tekort in het budget voor jeugdzorg gelijk te verdelen over Rijk en gemeente. Het Rijk neemt dit advies over. Voor onze gemeente komt deze 50% compensatie dit neer op een bijdrage van ongeveer € 550.000 per jaar. Groeipad maatregelen Hervormingsagenda Het ingroeipad van de maatregelen van de Hervormingsagenda wordt verzacht. Hiervoor ontvangen we in 2026 en 2027 extra geld. De volledige besparing van de Hervormingsagenda staat hiermee gepland voor 2028. Eigen bijdrage jeugdzorg Er wordt een eigen bijdrage ingevoerd voor jeugdzorg per 1 januari 2028. De maatregel moet jaarlijks € 260 miljoen opleveren.
Vooruitlopend op de invoering van de eigen bijdrage onttrekt het Rijk dit bedrag al aan het gemeentefonds. Sturen op trajectduur jeugdzorg Rijk en gemeenten gaan met de sector afspraken maken over hoe we beter kunnen sturen op trajectduur. Deze maatregel moet jaarlijks € 68 miljoen opleveren vanaf 2028. Vooruitlopend op deze afspraken onttrekt het Rijk dit bedrag al aan het gemeentefonds. Indexeren opbrengst Hervormingsagenda De besparingsopgave van de Hervormingsagenda Jeugd is in 2019 ingeschat en hierna niet meer geïndexeerd. Het Rijk doet hier een inhaalslag op. Dit kost ons ruim € 600.000 per jaar.
datum ons kenmerk blad 4 van
10 juni 2025 272338 5
Hervormingsagenda Jeugd Voor de hervormingsagenda Jeugd waren middelen door het Rijk gereserveerd. De totale verdeling is nog niet bekend, maar het grootste deel wordt in deze circulaire aan het gemeentefonds toegevoegd. Hierdoor ontvangen we ongeveer € 400.000 per jaar. Algemene taakmutaties Uitstel vervanging abonnementstarief Wmo In de Voorjaarsnota 2023 is besloten dat het abonnementstarief in de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) 2015 wordt afgeschaft en dat in de plaats daarvan vanaf 2026 de inkomens- en vermogensafhankelijke eigen bijdrage in de Wmo opnieuw wordt ingevoerd. Hiervoor wordt het wetsvoorstel Vervanging abonnementstarief Wmo 2015 voorbereid. De inwerkingtreding van deze wet is nu voorzien per 1 januari 2027 in plaats van per 1 januari 2026. Dat betekent dat de besparing van € 225 miljoen voor het jaar 2026, die in de Voorjaarsnota 2023 in het gemeentefonds is verwerkt vervalt. Het Rijk compenseert ons voor het wegvallen van deze inkomsten. Wmo hulpmiddelen Het scheiden van wonen en zorg in de Wet langdurige zorg (Wlz) leidt bij gemeenten tot meerkosten. Bepaalde hulpmiddelen die bij zorg met verblijf vanuit de Wlz worden gefinancierd, worden bij andere leveringsvormen vanuit de Wmo gefinancierd. De meerkosten van gemeenten worden gedekt vanuit de Wlz. Voor 2025 zijn er in de Voorjaarsnota 2024 reeds middelen overgeboekt naar het gemeentefonds.
In 2026 gaat het om een totaalbedrag van € 10 miljoen. Interdepartementaal Beleidsonderzoek (IBO) problematische schulden Het kabinet voert een pakket aan maatregelen in om problematische schulden fundamenteel aan te pakken. Dit pakket is gebaseerd op het basispakket uit het Interdepartementaal Beleidsonderzoek (IBO) Problematische schulden. Voor 2025 worden voor het onderdeel: ‘vroegsignalering’ middelen overgemaakt naar het gemeentefonds. Wij ontvangen hiervoor € 24.000. Invoerings/uitvoeringskosten Omgevingswet We ontvangen middelen om in de Omgevingswet transitie voor zorgen dat we aangesloten, geoefend en ingeregeld zijn en voldoen aan de in de Omgevingswet gestelde eisen. Er volgt nog een stelselevaluatie, waarbij de daadwerkelijk gemaakte kosten in kaart worden gebracht. De gemeenten ontvangen een uitkering op basis van een vast bedrag. Alleenverdienersproblematiek Gemeenten kunnen huishoudens die getroffen zijn door de alleenverdienersproblematiek individuele bijzondere bijstand bieden. Deze decentralisatie-uitkering maakt dit mogelijk. Participatie Het Rijk compenseert gemeenten via de integratie-uitkering Participatie (IU Participatie) vanaf 2025 voor de afschaffing van het lage-inkomensvoordeel in de sociale werkvoorziening. De bedragen worden in deze circulaire geactualiseerd. Hierdoor ontvangen we structureel ruim € 200.000 extra.
Overige taakmutaties Taakmutatie demping terugval gemeentefonds 2026 Er wordt structureel € 424 miljoen beschikbaar gesteld voor de terugval in het gemeentefonds. Voor onze gemeente is dit een bijdrage van ruim € 500.000 per jaar. Hiermee wordt de impact van het financieel ravijn enigszins beperkt. Omdat hier geen taak tegenover staat zien we dit niet als taakmutatie en stellen we voor deze middelen bij de algemene middelen te betrekken.
datum ons kenmerk blad 5 van
10 juni 2025 272338 5
Mutaties begroting als gevolg van deze circulaire Ontwikkeling Meicirculaire 2025 (bedragen x € 1.000)
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Begroting 2029
Bijstelling Meicirculaire 2025
972
5.329
5.010
3.334
3.448
Algemene taakmutaties
-470
-534
-224
-247
-222
Vervallen stelpost besparing jeugd rijk
0
-384
-285
-338
-338
Stelpost loon- en prijsindexatie
0
-2.200
-2.000
-2.000
-2.000
Eigen bijdrage jeugdzorg en sturen op trajectduur
0
0
0
398
400
Aanpassen stelpost BCF op basis van 2024
0
-188
-188
-188
-188
502
2.023
2.313
959
1.100
Financieel effect Meicirculaire 2025
De uitwerking van de circulaire en de analyse daarvan geven aanleiding tot bijstellingen in de begroting. Voorgesteld worden de volgende wijzigingen: Algemene taakmutaties De taakmutaties zijn bovenstaand toegelicht. Vervallen stelpost besparing jeugd rijk Door de actualisatie van de middelen voor de hervormingsagenda jeugd zijn de bijdragen concreet geworden. Daarom moeten we de stelpost voor verwachte rijksbijdrage die we hiervoor hadden laten vervallen. Stelpost Loon- en prijsontwikkeling In de circulaire zijn middelen opgenomen voor loon- en prijsontwikkeling. We stellen voor om deze toe te voegen aan de stelpost Loon- en prijsontwikkeling. Eigen bijdrage jeugdzorg en sturen op trajectduur In de actualisatie van de middelen voor de hervormingsagenda jeugd zijn ook een eigen bijdrage en sturing op trajectduur als voordeel opgenomen. Hierop worden we bij de taakmutaties gekort, maar mogen we van de toezichthouder wel een stelpost voor toekomstig voordeel opnemen. Hierbij gaat de toezichthouder er vanuit dat het Rijk deze voordelen garandeert. Verwerking mutaties De bijstellingen voor 2025 leggen wij u voor in de eerste verzamelbegrotingswijziging 2025 begin oktober en het meerjarige effect verwerken wij in de Begroting 2026 en verder.
Hoogachtend, Het college van IJsselstein,
Wilma van de Werken secretaris
Agnes Jongerius burgemeester