3. Begroting WerkwIJSS Schoon 2025

Begroting 2025 (incl. EJV0 2024)

1

INHOUD Rapportage Begroting 2024 EJV0 2024 (onderdeel Begroting 2025) Begroting 2025

Ingediend 20-3-2023 8-3-2024 8-3-2024

Vastgesteld door RvC 27-3-2023 18-3-2024 18-3-2024 *

1. Inleiding 2. Resultaat in 1 oogopslag * In de RvC-vergadering 18-3-2024 zijn enkele wijzigingen op de ingediende Begroting 2025 besproken, die in de vastgestelde versie zijn verwerkt. Dit betreft de verwachting van herijking van marktconformiteit van het schoonmaakwerk en financiering van de beschutte werkplekken. 3. Omzet, verbruik en marge 4. Personeelskosten 5. Overige kosten 6. Financiering leerwerkplekken 7. Ontwikkeling weerstandsvermogen Bijlage A. Jaarcijfers Bijlage B. Staf en leiding

2

1. INLEIDING WerkwIJSS geeft mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt de kans om aan de slag te gaan en zich verder te ontwikkelen. WerkwIJSS-schoon biedt schoonmaak-leerwerkplekken aan inwoners die daarvoor door de gemeenten worden aangedragen. In de stichting WerkwIJSS-schoon participeren de gemeenten IJsselstein en Lopik. In 2025 bouwen wij verder op de in eerdere jaren ingezette koers en de zienswijzen van de gemeentelijke opdrachtgevers: • WerkwIJSS ontwikkelen tot een breed sociaal leerwerkbedrijf. • Expertise en infrastructuur van WerkwIJSS gebruiken voor verschillende doelgroepen en het ontwikkelen van nieuwe leerwerktrajecten. • Noodzaak om te (blijven) sturen op de financiële resultaten vanwege toekomstbestendige/duurzame uitvoering. • Verkennen van de toekomstige huisvesting met goede bereikbaarheid voor medewerkers en voldoende flexibiliteit. In 2023 is gestart met de toekomstverkenning ‘Sociale Infrastructuur Lekstroom Werkt’ in nauwe samenwerking met Werk & Inkomen Lekstroom. Daarin wordt meegenomen hoe schoonmaakleerwerkplekken en –trajecten een passende plek in deze infrastructuur krijgt. Ook is met de gemeentelijke opdrachtgevers voor het schoonmaakwerk afgesproken dat in 2024 wordt gekeken naar de marktconformiteit van de vergoedingen voor de schoonmaakdienstverlening.

De definitieve herijking van het bestek zal naar verwachting niet eerder dan eind 2024 plaatsvinden. Vooruitlopend hierop houden we rekening met een verhoging van minimaal 25% voor de vergoeding van de schoonmaakwerkzaamheden bij Gemeente IJsselstein en Gemeente Lopik. De Begroting 2025 geeft een actueel inzicht in de benodigde bijdragen door gemeenten vanuit het voortbouwen op de organisatorische ontwikkelingen: • Toegenomen begeleidingsbehoefte van medewerkers door de groeiende instroom van nieuwe (kortlopende) maatwerktrajecten en de zittende (wsw) groep. Vanuit het doel de arbeidsontwikkeling van de (doelgroep-)medewerkers is voldoende bezetting en verdere ontwikkeling van competenties van de (praktijk)begeleiding noodzakelijk. • De schoonmaak-leerwerkplekken ontwikkelen zich meer en meer als beschutte leerwerkplekken; dus zonder detacheringsopbrengsten zoals het uitgangspunt was voor de huidige DVO-afspraken. Met de gemeentelijke opdrachtgevers is daarom besproken dat ook bij schoonmaak financiering nodig is voor de beschutte leerwerkplekken. Vooruitlopend hierop wordt rekening gehouden met een gemeentelijke bijdrage van maximaal het reguliere beschutte werkplektarief per fte. In 2024 vieren we het 5-jarige jubileum.

WerkwIJSS-schoon blijft doorontwikkelen met een stevige ambitie gericht op sociale impact voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt én op het optimaliseren van het exploitatieresultaat gericht op betaalbaarheid en daarmee de toekomstbestendigheid van de organisatie. Veronique van der Heijden Directeur/ Bestuurder

3

2. Resultaat in 1 oogopslag EJV0 2024 In onderstaand overzicht wordt de ontwikkeling van het resultaat van de EJV0 2024 ten opzichte van Realisatie 2023 en Begroting 2024 getoond: Resultaat - Lagere marge (mn. afbouw Stichtse Vecht) - Lagere inhuurkosten (mn. afbouw Stichtse Vecht) - Lagere salariskosten (vacatures) - Aanpassing doorbelasting Beschut - Herijking vergoeding schoonmaakwerk - Financiering leerwerkplekken - Overig EJV0 2024

Realisatie 2023 Begroting 2024 € -86.250 € -39.612 € -324.193 € -404.445 € 119.842 € 104.442 € 90.544 € 46.161 € 49.804 € 69.901 € 69.901 € 118.855 € 118.855 € -10.254 € 33.339 € -21.555 € -21.555

• Sterke verlaging van de marge door het afstoten van de schoonmaakwerkzaamheden in Stichtse Vecht per eind februari 2024. In 2023 was dit voor aan aantal kleinere locaties al in gang gezet. • Per eind februari zijn ook de meeste reguliere uitzendkrachten gestopt, waardoor de inhuurkosten sterk afnemen. Er is nog wel inhuur nodig om de huidige vacatures van voorlieden in te vullen. We gaan ervan uit dat de looptijd van deze inhuurcontracten maximaal zes maanden bedragen om vaste invulling te realiseren. • De salariskosten zijn door deze vacatures ook lager dan begroot en vorig jaar. • In Begroting 2024 is nog uitgegaan van een verdeelsleutel van algemene kosten (staf, huisvesting, energie, etc.) tussen Beschut en Schoon van 75%-25%; ondertussen is dit gewijzigd in 82,5%-17,5% door de afname van medewerkers bij Schoon. • Vooruitlopend op de herijking van de marktconformiteit van de schoonmaakwerkzaamheden bij Gemeente IJsselstein en Lopik is een verhoging van 25% meegenomen. • Ook is vooruitlopend op de nieuwe financiering van de beschutte werkplekken bij Schoon uitgegaan van inkoop tegen maximaal het reguliere werkplektarief van Beschut.

• Met de herijking van de vergoeding voor schoonmaakwerk en de financiering van beschutte leerwerkplekken wordt het voor 2024 verwachte resultaat licht negatief en zal het weerstandsvermogen onder de vastgestelde ondergrens komen.

4

2. Resultaat in 1 oogopslag Begroting 2025 In onderstaand overzicht wordt de ontwikkeling van het resultaat van de Begroting 2025 ten opzichte van Realisatie 2023, Begroting 2024 en EJV0 2024 getoond: Resultaat - Lagere marge (mn. afbouw Stichtse Vecht) - Lagere inhuurkosten (mn. afbouw Stichtse Vecht) - Hogere salariskosten (invullen vacatures) - Aanpassing doorbelasting Beschut - Herijking vergoeding schoonmaakwerk - Financiering leerwerkplekken - Overig Begroting 2025

Realisatie 2023 Begroting 2024 EJV0 2024 € -86.250 € -39.612 € -21.555 € -336.342 € -416.594 € -12.149 € € € 219.140 203.740 99.298 € 2.888 € -41.495 € -87.656 € 49.804 € 72.837 € 72.837 € 2.936 € 133.380 € 133.380 € 14.525 € -5.653 € 37.941 € 4.601 € € € -

• Bij Begroting 2025 zijn de volgende indices meegenomen (conform septembercirculaire): • Salarissen 5,3% • Overig 4,2% (kosten en opbrengsten/marge) • In vergelijking met Realisatie 2023 en Begroting 2024 is de marge in Begroting 2025 belangrijk lager door de afbouw van de schoonmaakwerkzaamheden in Stichtse Vecht. Ten opzichte van EJV0 2024 is er een lichte stijging vanwege de indexatie. • Op enkele werkzaamheden in het weekend na worden er in Begroting 2025 geen inhuurkosten begroot. Dit betekent dat alle functies door vaste medewerkers zijn ingevuld. • In Begroting 2024 is nog uitgegaan van de oude verdeelsleutel van algemene kosten (75%-25%) tussen Beschut en Schoon terwijl in Realisatie 2023 en EJV0 2024 de nieuwe verdeling is toegepast (82,5%-17,5%). • Vooruitlopend op de herijking van de marktconformiteit van de schoonmaakwerkzaamheden bij Gemeente IJsselstein en Lopik is ook in Begroting 2025 een verhoging van 25% meegenomen. • Tevens is het uitgangspunt van de nieuwe financiering van de beschutte leerwerkplekken bij Schoon uitgaande van inkoop tegen maximaal het reguliere werkplektarief van Beschut doorgetrokken.

5

3. Opbrengsten Bedragen in € 1.000 Omzet Schoon Verbruik Schoon Marge Schoon Omzet Glasbewassing Verbruik Glasbewassing Marge Glasbewassing Omzet Leerwerktrajecten Verbruik Leerwerktrajecten Marge Leerwerktrajecten Omzet Overig Verbruik Overig Marge Overig Totale marge

2023 Realisatie € 751 € -41 € 710 € 28 € -22 € 6 € 1 € 0 € 1 € 2 € € 2 € 719

2024 Begroting € 848 € € -52 € € 796 € € 21 € € -19 € € 2 € € 2 € € € € 2 € € 0 € € -0 € € 0 € € 800 €

EJV0 494 -30 464 5 -4 1 0 0 465

2025 Begroting € 486 € -31 € 455 € 5 € -4 € 1 € € € € 0 € € 0 € 456

Vanwege de medio 2023 begonnen afbouw van de schoonmaakwerkzaamheden bij Stichtse Vecht komen omzet en marge voor reguliere schoonmaakactiviteiten belangrijk lager uit. Met de gemeentelijke opdrachtgevers voor het schoonmaakwerk is afgesproken dat in 2024 wordt gekeken naar de marktconformiteit van de vergoedingen voor de schoonmaakdienstverlening. De definitieve herijking van het bestek zal naar verwachting niet eerder dan eind 2024 plaatsvinden. Vooruitlopend hierop houden we rekening met een verhoging van minimaal 25% voor de vergoeding van de schoonmaakwerkzaamheden bij Gemeente IJsselstein en Gemeente Lopik. Voor 2025 is een lichte stijging begroot ten opzichte van EJV0 2024 vanwege de effecten van de indexatie (4,2% conform septembercirculaire). Gezien de zeer beperkte instroom van leerwerktrajecten in de afgelopen periode zijn deze niet meegenomen voor 2024 en Begroting 2025.

6

4. Personeelskosten De Personeelskosten zullen in 2024 naar verwachting € 175K lager uitkomen dan begroot door: • • • •

Lagere inhuurkosten - € 104K Lagere loonkosten mn. door vacatures - € 46K Lagere doorbelasting door Beschut - € 31K Overig (o.a. Training Praktijkbeleider) +€ 6K De Personeelskosten dalen in 2025 ten opzichte van EJV0 2024 met € 21K doordat er geen gebruik meer wordt gemaakt van uitzendkrachten en alle functies zijn ingevuld door vaste medewerkers. Met betrekking tot de indexering van de loonkosten is 5,2% meegenomen conform septembercirculaire. De daling in fte (van 7,41 naar 6,41 fte) in 2025 wordt veroorzaakt door het uit dienst gaan van een langdurig zieke medewerker. Bijlage B geeft de specificatie van de opbouw van staf en leiding.

7

5. Overige kosten Ten opzichte van Begroting dalen de huisvestingskosten in 2024 door de eerder genoemde aanpassing van de verdeelsleutel tussen Beschut en Schoon, welke ook van toepassing is op huur en energiekosten. Ook voor deze kosten is het indexatiepercentage voor Begroting 2025 4,2%.

8

6. Financiering leerwerkplekken De Begroting 2025 geeft een actueel inzicht in de benodigde bijdragen door gemeenten vanuit het voortbouwen op organisatorische ontwikkelingen: • Toegenomen begeleidingsbehoefte van medewerkers door de groeiende instroom van nieuwe (kortlopende) maatwerktrajecten en de zittende (wsw) groep. Vanuit het doel de arbeidsontwikkeling van de (doelgroep-)medewerkers is voldoende bezetting en verdere ontwikkeling van competenties van de (praktijk)begeleiding noodzakelijk. • De schoonmaak-leerwerkplekken ontwikkelen zich meer en meer als beschutte leerwerkplekken; dus zonder detacheringsopbrengsten zoals het uitgangspunt was voor de huidige DVO-afspraken. Met de gemeentelijke opdrachtgevers is daarom besproken dat ook bij schoonmaak financiering nodig is voor de beschutte leerwerkplekken op eenzelfde manier zoals bij WerkwIJSS Beschut het geval is. Namelijk op basis van ingekochte werkplekken en een regulier werkplektarief. Vooruitlopend hierop houden we rekening met een gemeentelijke bijdrage van maximaal het beschutte werkplektarief per fte.

Vooruitlopend op de nieuwe afspraken hierover is deze financiering op basis van het volledige beschutte werkplektarief verwerkt in EJV0 2024 en Begroting 2025. Gem.aantal werkplekken Nieuwegein IJsselstein Lopik Stichtse Vecht Totaal Indicatieve bezetting Beschikbaar

2023 Gepland Realisatie 0,0 0,2 16,6 14,1 2,3 1,7 2,0 1,0 20,9 17,0 35,0 35,0 14,2 18,1

2024 Gepland Per 1-1 0,0 0,0 15,7 11,8 2,2 1,4 0,0 0,0 17,9 13,2 35,0 35,0 17,1 21,8

2025 Gepland 0,0 11,8 1,4 0,0 13,2 35,0 21,8

Bedragen in € IJsselstein Lopik Totaal Geplande werkplekken Werkplektarief

€ € € €

2024 2025 EJV0 Begroot 106.288 € 119.276 12.568 € 14.104 118.856 € 133.380 13,2 13,2 8.977 € 10.074

9

7. Ontwikkeling weerstandsvermogen In 2020 is aan de hand van een risicoanalyse vastgesteld dat het weerstandsvermogen van WerkwIJSS Schoon € 117.236 dient te bedragen met een bandbreedte van maximaal 40%. Dit betekent dat het weerstandsvermogen zich in de bandbreedte € 117.236 - € 164.131 zou moeten bevinden. Eind 2020 is het aanwezige vermogen boven het afgesproken maximum uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten. Met het over 2024 verwachte resultaat komt het weerstandsvermogen onder de ondergrens van € 117K. Een nieuwe beoordeling van de risico’s en benodigd weerstandsvermogen zal in de loop van 2024 plaatsvinden nu er meer duidelijkheid is over de implementatie van de aanbevelingen vanuit het rapport inzake de SW-evaluatie.

Weerstandsvermogen eind 2020 Realisatie 2021 Weerstandsvermogen eind 2021 Realisatie 2022 Weerstandsvermogen eind 2022 Realisatie 2023 Weerstandsvermogen eind 2023 EJV02024 Weerstandsvermogen eind 2024 Begroting 2025 Weerstandsvermogen eind 2025

€ € € € € € € € € € €

164.131 -4.819 159.312 47.399 206.711 -86.250 120.462 -21.555 98.907 -0 98.907

10

Bijlage A: Jaarcijfers 2023 Realisatie

2024 Begroting

2024 EJV0 2024

2025 Begroting

Omzet

€

782.114

€

870.583 €

499.004

€

491.218

Verbruikskosten

€

-62.801

€

-71.017 €

-33.982

€

-35.410

Marge schoonmaak

€

719.313

€

799.566 €

465.022

€

455.808

Financiering leerwerkplekken

€

-

€

-

€

118.855

€

133.380

Personeelskosten (WSW)

€

-7.361

€

-11.672 €

-7.243

€

-7.547

Personeelskosten (NRG)

€

-688.784

€

-671.620 €

-496.260

€

-475.652

Huisvesting

€

-41.924

€

-71.486 €

-45.340

€

-47.244

Overige (materiële) kosten

€

-60.139

€

-70.122 €

-55.667

€

-58.005

Organisatiekosten

€

-7.355

€

-14.279 €

-922

€

-740

Totale kosten

€

-805.563

€

-839.178 €

-605.431

€

-589.188

Exploitatieresultaat

€

-86.250

€

-39.612 €

-21.555

€

-0 11

2023 Realisatie

Bijlage B: Staf en leiding Leiding & Praktijkbegeleiding

2024 Begroting

0,75

0,89

Teamleiders

2024 EJV0

2025 Begroting 1,64

1,64

2,00

Meewerkend voorlieden

2,00

2,00

5,00

4,00

Doorbelasting door WerkwIJSS

0,67

0,96

0,67

0,67

Totaal staf en leiding (in fte per jaareinde)

3,42

5,85

7,31

6,31

Totaal NRG incl. doorbel. van Beschut (in €)

€

Totaal ingehuurd (in fte per jaareinde) Totaal ingehuurd (in €)

€

4,50 €

Totaal (in fte per jaareinde) Totaal (in €)

452.064

227.268

5,00 €

7,92 €

679.332

448.275 €

211.868 € 10,85

€

660.143 €

370.920

€

0,10 107.426

0,10 €

7,41 478.346

463.111

8.128 6,41

€

471.239

12