2.3 Begroting 2024 - Stichting WerkwIJSS Schoon (versie 1.0)

Begroting 2024 (incl. EJV0 2023)

Versie 1.0; 20-03-2023

INHOUD Rapportage Begroting 2023 EJV0 2023 Begroting 2024

1. Inleiding 2. Resultaat in 1 oogopslag 3. Omzet, verbruik en marge 4. Personeelskosten 5. Overige kosten 6. Bezetting leerwerkplekken en -trajecten 7. Ontwikkeling weerstandsvermogen Bijlage A. Jaarcijfers Bijlage B. Staf en leiding

Ingediend 7-2-2022 17-3-2023 20-3-2023

Vastgesteld door RvC 14-2-2022 27-3-2023 27-3-2023

1. INLEIDING WerkwIJSS is na de ontvlechting van de PAUW-bedrijven op 1 januari 2019 gestart met haar taak om beschutte schoonmaakwerkplekken aan te bieden aan inwoners die daarvoor door de gemeenten worden aangedragen; op 1 januari 2024 zullen we dus ons 5-jarig bestaan vieren. In de stichting participeren de gemeenten IJsselstein, Lopik en Stichtse Vecht. Het Bedrijfsplan beschrijft en gaat dieper in op onze missie, visie en doelstellingen. Bedrijfsplan en Begroting bouwen verder op de in eerdere jaren ingezette koers en de zienswijzen van de gemeentelijke opdrachtgevers: • WerkwIJSS ontwikkelen tot een breed sociaal leerwerkbedrijf. • De expertise en infrastructuur van WerkwIJSS in samenwerking met de lokale werkteams gebruiken voor verschillende doelgroepen en het ontwikkelen van nieuwe leerwerktrajecten. • Noodzaak om te (blijven) sturen op de financiële resultaten vanwege toekomstbestendige/duurzame uitvoering. • Starten met het verkennen van de toekomstige huisvesting met goede bereikbaarheid voor medewerkers en voldoende flexibiliteit. De belangrijkste ontwikkelingen die in deze Begroting zijn meegenomen: • De bezetting van medewerkers op de leerwerkplekken bij schoonmaak is structureel lager dan het werkaanbod. Dit komt doordat er medewerkers om diverse redenen uitstromen en er nauwelijks instroom is.

Vanwege deze krimpende bezetting is het voornemen om de schoonmaak-dienstverlening voor gemeente Stichtse Vecht uiterlijk in 2024 te beëindigen en de focus te houden op de lekstroomgemeenten. De besluitvorming hierover is nog niet volledig afgerond. In de begroting 2024 van WerkwIJSS-schoon is hierdoor een verlies voorzien vanwege benodigde additionele externe inhuur. • De Begroting 2024 geeft een actueel inzicht in de bijdragen door de gemeenten rekening houdend met de diverse interne en externe ontwikkelingen waaronder de impact van de energiecrisis, inflatie en nieuwe CAO-afspraken. Implementatie van de uitkomsten van project ‘Verbetering begeleiding medewerkers’ betreffende de samenwerking met trajectbegeleiders en andere verbeterpunten van de SW Evaluatie 2021 kunnen pas worden meegenomen in de financiële planning wanneer hierover meer duidelijk is. In 2024 werken we opnieuw aan de 10 focuspunten die zijn beschreven in het Bedrijfsplan, met een stevige ambitie gericht op sociale impact voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt én op het optimaliseren van het exploitatieresultaat gericht op betaalbaarheid en daarmee de toekomstbestendigheid van de organisatie. Veronique van der Heijden Directeur/ Bestuurder

2. Resultaat in 1 oogopslag In EJV0 2023 en Begroting 2024 zijn de volgende ontwikkelingen meegenomen: • Toename van de begeleidingsbehoefte van de zittende (SW) groep met een lagere productiviteit en hoger ziekteverzuim. • De gestage daling van het aantal medewerkers uit de doelgroepen bij WerkwIJSS Schoon. De bezetting van medewerkers op de leerwerkplekken bij schoonmaak is structureel lager dan het werkaanbod. Dit komt doordat er medewerkers om diverse redenen uitstromen en er nauwelijks instroom is. • Noodzakelijke inhuur om aan de contractuele verplichtingen aan opdrachtgevers te kunnen voldoen. • Vanwege deze krimpende bezetting is het voornemen om de schoonmaakdienstverlening voor gemeente Stichtse Vecht uiterlijk in 2024 te beëindigen en de focus te houden op de lekstroomgemeenten. De besluitvorming hierover is nog niet volledig afgerond. In de begroting 2024 van WerkwIJSS-schoon is hierdoor een verlies voorzien vanwege benodigde additionele externe inhuur. • Onzekerheid over verdere kostenstijgingen (energie, onderhoud, etc.) naast de aanpassing van de CAO voor de staf en begeleiding. Waar mogelijk zullen wij net als in 2022 deze door indexatie van verkoopprijzen doorzetten naar onze afnemers. Het nu voor 2023 en 2024 verwachte negatieve resultaat is toe te schrijven aan de additionele inhuur.

In Begroting 2024 is verder rekening gehouden met een indexatie van 3,35% ten opzichte van EJV0 2023 op basis van de septembercirculaire.

3. Opbrengsten Bedragen in € 1.000 Omzet Schoon Verbruik Schoon Marge Schoon Omzet Glasbewassing Verbruik Glasbewassing Marge Glasbewassing Omzet Leerwerktrajecten Verbruik Leerwerktrajecten Marge Leerwerktrajecten Omzet Overig Verbruik Overig Marge Overig Totale marge

2022 Realisatie 2022 € 795 € -46 € 749 € 20 € -17 € 3 € 2 € € 2 € 0 € -0 € 0 € 753

2023 Begroting € 790 € -40 € 750 € 20 € -15 € 5 € 25 € -5 € 20 € € -0 € -0 € 775

EJV0 € € € € € € € € € € € € €

820 -50 770 20 -18 2 2 2 0 -0 0 774

2024 Begroting € 848 € -52 € 796 € 21 € -19 € 2 € 2 € € 2 € 0 € -0 € 0 € 800

Vanwege het teruglopende aantal medewerkers is de omzet voor reguliere schoonmaakactiviteiten in EJV0 2023 beperkt hoger dan 2022. De omzet aangaande leerwerktrajecten is gelijk gehouden aan 2022 gezien de zeer beperkte instroom in dat jaar. Begroting 2024 is gebaseerd op een 3,35% indexatie van de voor EJV0 2023 opgenomen bedragen.

4. Personeelskosten Ten opzichte van Begroting 2023 stijgt de staf en leiding in 2023 met 0,50 fte naar 10,85 fte door additionele inhuur van schoonmaakmedewerkers. Deze inhuur is noodzakelijk om gegeven om aan de contractuele verplichtingen aan opdrachtgevers te kunnen voldoen. De inzet en instroom van medewerkers uit de doelgroepen blijft steeds verder achter bij de uitstroom. De kostenstijging ten opzichte van Begroting 2023 (€ 34K) komt overeen met de additioneel benodigde inhuur. Na het nemen van een besluit over het al dan niet continueren van de schoonmaakactiviteiten voor Stichtse Vecht kan worden onderzocht wat dit betekent voor de bezetting van de staf en leiding en de daar aan verbonden personeelskosten. Voor Begroting 2024 is uitgegaan van een algemene kostenstijging van 3,35% ten opzichte van EJV0 2023 conform de septembercirculaire. In de EJV0 2023 en Begroting 2024 zijn geen andere aanpassingen in het functiehuis of organisatie meegenomen. In bijlage B is de opbouw van de staf en leiding weergegeven.

5. Overige kosten Ten opzichte van 2022 stijgen de huisvestingskosten door het toegenomen onderhoud aan het gebouw. De energiekosten zijn voor EJV0 2023 bepaald aan de hand van het gemiddelde gebruik van de afgelopen 3 jaar en de in januari bekende tarieven; voor deze EJV0 2023 komen deze kosten vrijwel op Begroting 2023 uit. De overige (materiële) kosten stijgen in 2023 ten opzichte van Begroting door prijsstijgingen in het onderhoud aan machines en installaties, IT en verzekeringen. In de Organisatiekosten is voor EJV0 2023 een bedrag ad € 7K voor adviesen projectkosten meegenomen met name bestemd voor het herhuisvestingsproject. Voor Begroting 2024 is uitgegaan van een algemene kostenstijging van 3,35% ten opzichte van EJV0 2023 conform de septembercirculaire.

6. Bezetting leerwerkplekken en -trajecten Aantal werkplekken Nieuwegein IJsselstein Lopik Stichtse Vecht Subtotaal gemeenten Indicatieve bezetting Beschikbaar

2022 Prognose Gem.Realisatie 0,56 0,18 19,22 15,85 2,40 2,20 1,00 1,20 23,18 19,43 35,00 35,00 11,82 15,57

2023/2024 Prognose 15,72 2,20 17,92 35,00 17,08

De afgelopen jaren zien wij een gestage daling van het aantal medewerkers uit de doelgroepen bij WerkwIJSS Schoon. De bezetting van medewerkers op de leerwerkplekken bij schoonmaak is structureel lager dan het werkaanbod. Dit komt doordat er medewerkers om diverse redenen uitstromen en er nauwelijks instroom is. De organisatorische infrastructuur geeft echter voldoende ruimte om het aantal werkplekken/fte’s te kunnen verdubbelen. Met de beperkte inzet van medewerkers uit de doelgroepen is het noodzakelijk om schoonmaakmedewerkers in te huren om aan de contractuele verplichtingen met opdrachtgevers te kunnen voldoen. Vanwege deze krimpende bezetting is het voornemen om de schoonmaak-dienstverlening voor gemeente Stichtse Vecht uiterlijk in 2024 te beëindigen en de focus te houden op de lekstroomgemeenten. De besluitvorming hierover is nog niet volledig afgerond. In de begroting 2024 van WerkwIJSS-schoon is hierdoor een verlies voorzien vanwege benodigde additionele externe inhuur.

7. Ontwikkeling weerstandsvermogen In 2020 is aan de hand van een risicoanalyse vastgesteld dat het weerstandsvermogen van WerkwIJSS Schoon € 117.236 dient te bedragen met een variabele marge van maximaal 40%. Dit betekent dat het weerstandsvermogen zich in de bandbreedte € 117.236 - € 164.131 zou moeten bevinden. Eind 2020 is het aanwezige vermogen boven het afgesproken maximum uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten. Met het in 2021 en 2022 gerealiseerde financiële resultaat ligt het weerstandsvermogen nu boven de bovengrens van € 164.131. Gegeven het over 2023 en 2024 verwachte exploitatieverlies zou dit echter nodig zijn om eind 2024 binnen de afgesproken bandbreedte te kunnen blijven. Een nieuwe beoordeling van risico’s en benodigd weerstandsvermogen zal plaatsvinden wanneer er meer duidelijkheid is over de implementatie van de aanbevelingen vanuit het rapport inzake de SW-evaluatie 2021 en de besluitvorming rond de continuering van de schoonmaakactiviteiten.

Weerstandsvermogen eind 2020 Realisatie 2021 Weerstandsvermogen eind 2021 Realisatie 2022 Weerstandsvermogen eind 2022 EJV0 2023 Weerstandsvermogen eind 2023 Begroting 2024 Weerstandsvermogen eind 2024

€ € € € € € € € €

164.131 -4.819 159.312 47.399 206.711 -40.869 165.842 -39.213 126.629

Bijlage A: Jaarcijfers 2022

2023

2023

2024

Realsatie

Begroting

EJV0

Begroting

Begroting 2024 vs. Realisatie 2022

Begroting 2024 vs. Begroting 2023

Begroting 2024 vs. EJV0 2023

Omzet

€

816.962

€

835.105 €

842.364

€

870.583

€

53.621

€

35.478

€

28.219

Verbruikskosten

€

-63.684

€

-59.878 €

-68.715

€

-71.017

€

-7.333

€

-11.139

€

-2.302

Marge

€

753.278

€

775.227 €

773.649

€

799.566

€

46.288

€

24.339

€

25.917

Personeelskosten (WSW)

€

-10.467

€

-5.161 €

-11.294

€

-11.672

€

-1.205

€

-6.511

€

-378

Personeelskosten (NRG)

€

-559.238

€

-637.333 €

-652.229

€

-671.620

€

-112.382

€

-34.287

€

-19.391

Huisvesting

€

-63.559

€

-67.979 €

-69.168

€

-71.486

€

-7.927

€

-3.507

€

-2.317

Overige (materiële) kosten

€

-61.309

€

-54.726 €

-67.849

€

-70.122

€

-8.813

€

-15.396

€

-2.273

Organisatiekosten

€

-11.306

€

-10.427 €

-13.978

€

-14.279

€

-2.973

€

-3.852

€

-301

Totale kosten

€

-705.878

€

-775.626 €

-814.517

€

-839.178

€

-133.300

€

-63.552

€

-24.661

Exploitatieresultaat

€

47.399

€

-399 €

-40.869

€

-39.612

€

-87.011

€

-39.213

€

1.257

2022 Realisatie

Bijlage B: Staf en leiding

2023 Begroting

2023 EJV0

2023 Begroting

Manager Schoon

0,89

0,89

0,89

0,89

Teamleiders

2,00

2,00

2,00

2,00

Meewerkend voorlieden

2,00

2,00

2,00

2,00

Doorbelasting door WerkwIJSS

0,96

0,96

0,96

0,96

Totaal staf en leiding (in fte per jaareinde)

5,85

5,85

5,85

5,85

Totaal NRG incl. doorbel. van Beschut (in €)

€

Totaal ingehuurd (in fte per jaareinde) Totaal ingehuurd (in €)

€

4,00 €

Totaal (in fte per jaareinde) Totaal (in €)

382.967

166.906

4,50 €

9,85 €

549.873

437.766 €

€

436.123

€

5,00

179.329 €

205.000

10,35

10,85

617.095 €

641.123

448.275 5,00

€

211.868 10,85

€

660.143