12.2 Bijlage definitieve begroting 2023.02

BEGROTING RMN 2023.02 Inleiding Op 2 november 2022 heeft het algemeen bestuur van RMN de primaire begroting 2023 vastgesteld. De hier voorliggende begroting 2023.2 bouwt voort op de begrotingswijziging 2023.01 waarin de beëindiging van de additionele taken voor de gemeente IJsselstein zijn verwerkt. De begrotingswijziging 2023.02 bevat aanpassingen op het gebied van de CAO-ontwikkelingen, rentepercentage, kapitaalslasten van de investeringen en de energielasten. Op 15 maart 2023 heeft het dagelijks bestuur de ontwerp-begrotingswijziging 2023.02 vastgesteld en aan alle gemeenteraden de gelegenheid gegeven een zienswijze in te dienen. De nu voorliggende definitieve begroting 2023.02 is aangepast (ten opzichte van de ontwerpbegroting uit februari/maart) naar aanleiding van overleg tussen de gemeente IJsselstein en RMN over de hoogte van de desintegratiekosten, de definitieve CAO 2023 en de kapitaalslasten. Argumenten 1. In de ontwerpbegroting 2023.2 zijn enkele actuele ontwikkelingen verwerkt. Om het financieel effect van het beëindigen van de additionele taken door de gemeente IJsselstein inzichtelijk te maken bieden wij u deze ontwerp begrotingswijziging in twee documenten aan. Ontwerpbegroting 2023.01 is de primaire begroting 2023 gecorrigeerd op het beëindigen van de additionele taken.

Ontwerpbegroting 2023.02 bouwt vervolgens hierop verder met de aanpassingen op het gebied van de CAO-ontwikkelingen, rentepercentage, kapitaalslasten van de investeringen en de energielasten. ➢

CAO-ontwikkelingen

Op 21 februari 2023 bereikten werkgevers en werknemers een principeakkoord over de CAO 2023. Hierin is sprake van een gedifferentieerde loonstijging, waarbij de lagere loonschalen verhoudingsgewijs er meer op vooruit gaan dan de hogere loonschalen. Omdat bij RMN veelal medewerkers met lagere loonschalen in dienst zijn heeft dit grote gevolgen voor de begroting. Ook de in het principeakkoord afgesproken extra verlofdag en vrije feestdag (5 mei) heeft gevolgen voor het in de begroting gehanteerde berekening van 1402 productieve uren per jaar. In deze aangepaste begrotingswijziging 2023.2 zijn de effecten van de afgesloten CAO 2023 verwerkt. ➢ Kapitaalslasten en Rentetarief Een aantal oorspronkelijk geplande investeringen in 2022 zijn doorgeschoven naar 2023. Hieraan liggen meerdere oorzaken ten grondslag, zoals aanpassingen van de planning van projecten, vertraging door bijvoorbeeld bezwaarprocedures tegen de locatie van ondergrondse containers of leveringsproblemen. Dit leidt tot een herberekening van de kapitaalslasten over 2023. De geactualiseerde investeringsplanning van zowel uitbreiding als vervanging van ondergronds containers is verwerkt in deze begrotingswijziging 2023.02. De rente en afschrijving van deze investering worden als kapitaallasten verwerkt in de begroting 2024 ➢

Energiekosten

Naar aanleiding van de hoge actuele energieprijzen is opnieuw gekeken naar de energielasten bij de post huisvesting en de brandstofprijzen.

Pagina 1

BEGROTING RMN 2023.02 Financiële gevolgen 1.1 Algemene toelichting

De totale exploitatielasten 2023 nemen toe met ruim 1,84 miljoen. De belangrijkste oorzaken zijn: De personeelslasten van directie en algemeen beheer zijn toegenomen door de verwerking van de CAO ontwikkeling 2023 De administratiekosten stijgen door de verwerking van de inflatie

77.000

De personele lasten buitendienst nemen toe als gevolg van de CAO

611.000

Toename inzet personeel van derden ( incl. tariefsaanpassing)

605.000

Toename kapitaallasten materieel Toename exploitatielasten materieel als gevolg van inflatie ( incl. brandstof Geraamde investeringen 2022 in containers zijn niet volledig gerealiseerd. Dat geeft een voordeel voor de kapitaallasten 2023

47.000

120.000 533.000 -/- 166.000

1.2 Totaalexploitatie

.

LASTEN Omschrijving

Directie en algemeen beheer Personeelskosten Administratiekosten

Huisvestingskosten Buitendienst Personeelskosten Tractiemiddelen Recyclingstation en inzamelmiddelen

Directe kosten Verwerkingskosten Overige directe kosten Verhaalde kosten Additionele taken

Totaal lasten Totaal van saldo van baten en lasten Gerealiseerde resultaat

Geraamd 2023.2

3.652.200 1.152.900 4.805.100

Geraamd 2023.1

72.600 45.900 118.500

666.400 666.400

3.579.600 1.107.000 4.686.600 666.400 666.400

10.160.000 5.800.500 2.552.000 18.512.500

1.201.800 665.100 -166.000 1.700.900

8.958.200 5.135.400 2.718.000 16.811.600

9.976.000 824.000

3.000 -4.000

9.973.000 828.000

10.800.000

-1.000

10.801.000

290.000 290.000

23.000 23.000

267.000 267.000

35.074.000 200.000 35.274.000

0 1.841.400 0 -8.400 0 1.833.000

33.232.600 208.400 33.441.000

Pagina 2

BEGROTING RMN 2023.02 Door de toename van de lasten worden ook de bijdragen van de diverse gemeenten aangepast

BATEN Omschrijving

Basis taken Gemeente Baarn Gemeente Bunnik Gemeente IJsselstein Gemeente Nieuwegein Gemeente Soest Gemeente Zeist

Additionele taken Gemeente Bunnik Gemeente IJsselstein

Incidentele baten Aanvullende taken en afrekeningen

Geraamd 2023.2

3.780.000 2.365.000 5.575.000 7.133.000 6.511.000 9.203.000 34.567.000

289.000 0 289.000

220.000 177.000 457.000 210.000 335.000 478.000 1.877.000 0 0 22.000 0 22.000

178.000

0 0 11.000

Desintegratievergoeding Ijsselstein

281.000 459.000

Financiële baten en lasten

-41.000 -41.000

35.274.000

Omschrijving

Totalen lasten Totalen baten Resultaat

mutatie

0 11.000 0 -77.000 -77.000

1.833.000

Geraamd 2023.1

3.560.000 2.188.000 5.118.000 6.923.000 6.176.000 8.725.000 32.690.000

267.000 0 267.000

167.000 281.000 448.000 36.000 36.000

33.441.000

Geraamd 2023.2

mutatie

Geraamd 2023.1

35.074.000 35.274.000

1.841.400 1.833.000

33.232.600 33.441.000

- 8.400

208.400

200.000

1.3 Exploitatie per gemeente

Pagina 3

BEGROTING RMN 2023.02 Door de toename van de lasten worden ook de bijdragen van de diverse gemeenten aangepast Basistaken 2023.2 Gemeente Baarn Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling snoei afval Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling glas Inzameling PMD Inzameling klein chemisch afval Inzameling Luiers Recyclingstation Transport Recyclingstation Overige kosten afvalinzameling Voorlichting Marktmeester Straatreiniging Onkruidbestrijding Hondenuitlaatstroken Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding

2023.1

566.000 799.000 81.000 3.000 9.000 76.000 10.000 116.000 21.000 21.000 871.000 181.000 184.000 11.000 26.000 413.000 159.000

Totaal gemeente Baarn

88.000 120.000 25.000

34.000 49.000 5.000 -3.000 1.000 15.000 17.000 42.000 19.000 16.000 -59.000 2.000 80.000 13.000 -22.000 8.000 1.000 2.000

532.000 750.000 76.000 6.000 8.000 61.000 -7.000 74.000 21.000 21.000 852.000 165.000 243.000 11.000 24.000 333.000 146.000 22.000 80.000 119.000 23.000

3.780.000

220.000

3.560.000

Stijging 2023.2 ten opzichte van 2023.1 De basistaken voor Baarn zijn in 2023 met € 220.000,- gestegen ten opzichte van 2023.1. In hoofdlijn is deze stijging te verklaren door de volgende ontwikkelingen: Indexatie Personele lasten (CAO) Extra inzet Personeel Indexatie Inzamelmiddelen Extra inzet Inzamelmiddelen Kapitaallasten containers

€ 122.000,€ 61.000,€ 64.000,€ 32.000,-/- 62.000

Plaatsing containers In 2022 zijn minder ondergrondse containers geplaatst dan geraamd. Dat geeft voor 2023 een voordeel op de kapitaallasten Inzameling Door meer aanbod in Baarn zijn met ingang van 2023.2 extra routes toegevoegd voor ophalen GFT, restafval, glas, PMD en ledigen prullenbakken. Hiervoor is extra personeel en inzamelmiddelen ingezet.

Pagina 4

BEGROTING RMN 2023.02 Basistaken 2023.2 Gemeente Bunnik Inzameling GFT Inzameling restafval Inzameling grof afval Inzameling snoeihout Inzameling kerstbomen Inzameling papier Inzameling Glas Inzameling PMD Inzameling klein chemisch afval Inzameling Luiers Recyclingstation Transport Recyclingstation Overige kosten afvalinzameling Voorlichting Straatreiniging Onkruidbestrijding Kolkenreiniging Gladheidbestrijding Plaagdierbestrijding Huisontruimingen Totaal gemeente Bunnik

2023.1

392.000 547.000 47.000 6.000 4.000 66.000 6.000 106.000 15.000 5.000 526.000 84.000 45.000 11.000 210.000 122.000 30.000 91.000 50.000 2.000

18.000 16.000 3.000 1.000 12.000 21.000 8.000 8.000 3.000 7.000 27.000 24.000 29.000 -

374.000 531.000 44.000 6.000 4.000 65.000 -6.000 85.000 15.000 5.000 518.000 76.000 42.000 11.000 203.000 95.000 30.000 67.000 21.000 2.000

2.365.000

177.000

2.188.000

Stijging 2023.2 ten opzichte van 2023.1 De basistaken voor Baarn zijn in 2024 met € 177.000,- gestegen ten opzichte van 2023.1. In hoofdlijn is deze stijging te verklaren door de volgende belangrijkste ontwikkelingen: Indexatie Personeel (CAO) Extra inzet Personeel Indexatie inzamelmiddelen Extra inzet inzamelmiddelen Kapitaallasten containers

€ 72.000,€ 52.000,€ 26.000,€ 50.000,-/- 20.000

Plaatsing containers In 2022 zijn minder ondergrondse containers geplaatst dan geraamd. Dat geeft voor 2023 een voordeel op de kapitaallasten Inzameling Door meer aanbod in Bunnik zijn met ingang van 2023.2 extra routes toegevoegd voor ophalen papier, glas, PMD, onkruidbestrijding en plaagdierenbestrijding. Daarvoor is extra personeel en inzamelmiddelen ingezet.

Pagina 5

BEGROTING RMN 2023.02

Gemeente Bunnik Additioneel Gemeente Bunnik Algemeen beheer openbare ruimte Onderhoud Speeltoestellen Onderhoud verkeersborden en belijning Verplaatsen smiley borden Onderhoud bruggen Onderhoud straat meubilair Onderhoud openbaar groen Hand en span diensten Overige activiteiten Totaal gemeente Bunnik

2023.2

mutatie

2023.1

85.000 7.000 23.000 7.000 5.000 10.000 95.000 40.000 11.000

6.000 0 1.000 0 0 0 5.000 3.000 1.000

79.000 7.000 22.000 7.000 5.000 10.000 90.000 37.000 10.000

283.000

16.000

267.000

De kosten nemen toe als gevolg van de verwerking CAO 2023

Pagina 6

BEGROTING RMN 2023.02

Gemeente IJsselstein Inzameling GFT

2023.2

2023.1

622.000

53.000

569.000

Inzameling restafval

1.398.000

113.000

1.285.000

Inzameling grof afval Inzameling snoeihout

200.000

13.000 -

187.000

Inzameling kerstbomen

8.000

1.000

7.000

Inzameling papier brengen Inzameling papier halen

-3.000 188.000

57.000 -8.000

-60.000 196.000

Inzameling Glas

26.000

4.000

22.000

Inzameling PMD

234.000

59.000

175.000

Inzameling klein chemisch afval Inzameling Luiers

28.000 22.000

-

28.000 22.000

Recyclingstation

1.023.000

60.000

963.000

Transportkosten

171.000

15.000

156.000

Overige kosten afvalinzameling Voorlichting

377.000 11.000

-18.000 -

395.000 11.000

Straatreiniging

593.000

60.000

533.000

Onkruidbestrijding

386.000

31.000

355.000

Hondenuitlaatstroken

54.000

4.000

50.000

Kolken reinigen

77.000

-1.000

78.000

Gladheidbestrijding

131.000

7.000

124.000

Plaagdieren Huisontruimingen

26.000 3.000

6.000 1.000

20.000 2.000

5.575.000

457.000

5.118.000

Totaal gemeente IJsselstein

Stijging 2023.2 ten opzichte van 2023.1 De basistaken voor IJsselstein zijn in 2024 met € 457.000,- gestegen ten opzichte van 2023.1. In hoofdlijn is deze stijging binnen de RMN posten te verklaren door de volgende belangrijkste ontwikkelingen: RMN Indexatie personele lasten (CAO) Extra inzet personeel Indexatie inzamelmiddelen Extra inzet inzamelmiddelen

€ 165.000,€ 110.000,€ 109.000,€ 56.000,-

Inzameling Door meer aanbod in IJsselstein zijn met ingang van 2023.2 extra routes toegevoegd voor ophalen GFT, restafval, papier en PMD. Hiervoor is extra personeel en inzamelmiddelen ingezet.

Pagina 7

BEGROTING RMN 2023.02

Gemeente Nieuwegein

2023.2

2023.1

Inzameling GFT

1.176.000

112.000

1.064.000

Inzameling restafval

3.242.000

134.000

3.108.000

Inzameling grof afval

658.000

39.000

619.000

Inzameling snoeihout

45.000

4.000

41.000

Inzameling kerstbomen

10.000

1.000

9.000

Inzameling papier

186.000

44.000

142.000

Inzameling glas

32.000

8.000

24.000

Inzameling kunststof verpakkingen

-93.000

-

-93.000

Inzameling klein chemisch afval

45.000

-

45.000

1.410.000

66.000

1.344.000

Overige kosten afvalinzameling Voorlichting

411.000 11.000

-198.000 -

609.000 11.000

Totaal gemeente Nieuwegein

7.133.000

210.000

6.923.000

Recyclingstation

Stijging 2023.2 ten opzichte van 2023.1 De basistaken voor Nieuwegein zijn in 2024 met € 210.000,- gestegen ten opzichte van 2023.1. In hoofdlijn is deze stijging binnen de RMN posten te verklaren door de volgende ontwikkelingen: RMN Indexaties Personeel (CAO) Extra inzet Personeel Indexatie inzamelmiddelen Extra inzet inzamelmiddelen Kapitaallasten Recyclingstation Kapitaallasten Ondergrondse containers

€ 203.000,€ 33.000,€ 135.000,€ 23.000,-/- € 49.000,-/- € 134.000,-

Inzameling GFT Er zijn in 2023 2 nieuwe routes toegevoegd met als consequentie extra personeelsinzet en tractieuren. Inzameling restafval Er is in 2023 een nieuwe route voor inzameling ondergrondse containers toegevoegd. Inzameling papier Er zijn in 2023 nieuwe routes voor inzameling mini containers toegevoegd Overige kosten afvalinzameling Er worden minder uren ingezet voor de distributie van mini containers. Kapitaallast Recyclingstation /ondergrondse containers Nieuwe ondergrondse containers worden door RMN gekocht en op de balans geactiveerd. Bij de gemeente Nieuwegein wordt per container een kapitaallast in rekening gebracht. In 2022 zijn minder containers aangekocht dan geraamd. Dit leidt tot lagere kapitaallasten in 2023.

Pagina 8

BEGROTING RMN 2023.02 Gemeente Soest

2023.2

2023.1

Inzameling GFT

1.326.000

51.000

1.275.000

Inzameling restafval

1.401.000

61.000

1.340.000

Inzameling grof afval

75.000

5.000

70.000

Inzameling kerstbomen

12.000

1.000

11.000

Inzameling snoeihout

6.000

0

6.000

Inzameling papier

-146.000

0

-146.000

Inzameling papier huis-aan-huis

273.000

59.000

214.000

Inzameling Glas

-4.000

4.000

-8.000

Inzameling PMD

128.000

59.000

69.000

Kringloopcentrum

75.000

0

75.000

Inzameling klein chemisch afval

35.000

-111.000

146.000

Inzameling Luiers

33.000

0

33.000

1.011.000

115.000

896.000

Transport afvalstoffen

185.000

35.000

150.000

Recyclingstation Zandbergenlaan

142.000

3.000

139.000

Overige kosten afvalinzameling

620.000

-19.000

639.000

Voorlichting

11.000

0

11.000

Marktmeester

41.000

3.000

38.000

Straatreinigen

625.000

39.000

586.000

Onkruidbestrijding

241.000

10.000

231.000

Kolkenreiniging

124.000

12.000

112.000

Gladheidbestrijding

267.000

6.000

261.000

Plaagdierbestrijding

25.000

2.000

23.000

Huisontruimingen/overige activiteiten

5.000

0

5.000

6.511.000

335.000

6.176.000

Recyclingstation de Schans

Totaal gemeente Soest

Stijging 2023.2 ten opzichte van 2023.1 De basistaken voor Soest zijn in 2023 met € 335.000,- gestegen ten opzichte van 2023.1. In hoofdlijn is deze stijging binnen de RMN posten te verklaren door de volgende ontwikkelingen: RMN Indexatie Personeel (CAO) Extra inzet personeel Indexatie inzamelmiddelen Extra inzet inzamelmiddelen Kapitaallasten containers

€ 165.000,€ 105.000,€ 114.000,€ 7.000,-/- € 57.000,-

Inzameling GFT Er zijn voor 2023 nieuwe GFT routes bijgekomen. Inzameling restafval De toename van de inzet op inzameling restafval in Soest hangt samen met de extra inzet op inzameling ondergrondse containers.

Pagina 9

BEGROTING RMN 2023.02 Inzameling Papier halen Er is voor 2023 een nieuwe route bijgekomen. Inzameling PMD Er is voor 2023 een nieuwe route bijgekomen Recyclingstation De Schans Door de verruiming van de openingstijden in 2023 worden er meer uren ingezet. Door de toename moeten er meer uren voor transport ingezet worden Overige kosten afvalinzameling Er worden minder uren ingezet voor de distributie van mini containers. Kapitaallasten containers Nieuwe ondergrondse containers worden door RMN gekocht en op de balans geactiveerd. Bij de gemeente Soest wordt per container een kapitaallast in rekening gebracht. De daling betreft in 2022 minder aangekochte containers dan geraamd welke in 2023 voor het eerst worden doorbelast.

Pagina 10

BEGROTING RMN 2023.02

Gemeente Zeist

2023.2

2023.1

Inzameling GFT

1.476.000

68.000

1.408.000

Inzameling restafval

2.475.000

75.000

2.400.000

Inzameling grof afval

570.000

29.000

541.000

Inzameling kerstbomen

16.000

1.000

15.000

Inzameling snoeihout

6.000

0

6.000

307.000

38.000

269.000

Inzameling papier Inzameling Glas

14.000

8.000

6.000

Inzameling PMD

380.000

59.000

321.000

Kringloopcentrum Zeist

78.000

0

78.000

Inzameling klein chemisch afval Inzameling Luiers

178.000 28.000

11.000 0

167.000 28.000

1.001.000

6.000

995.000

Transport afvalstoffen

195.000

17.000

178.000

Overige kosten afvalinzameling Voorlichting

513.000 11.000

15.000 0

498.000 11.000

Straatreiniging

988.000

80.000

908.000

Onkruidbestrijding

367.000

29.000

338.000

Hondenuitlaatstroken

43.000

3.000

40.000

donderdag /Zaterdagmarkt vegen

22.000

2.000

20.000

Vegen Oranjemarkt

9.000

1.000

8.000

Parkeergarages vegen

43.000

4.000

39.000

Reinigen goten Slotlaan

9.000

1.000

8.000

Kolkenreiniging

189.000

22.000

167.000

Gladheidbestrijding

260.000

7.000

253.000

Plaagdierbestrijding

25.000

2.000

23.000

Totaal gemeente Zeist

9.203.000

478.000

8.725.000

Recyclingstation

Stijging 2023.2 ten opzichte van 2023.1 De basistaken voor Zeist zijn in 2024 met € 478.000,- gestegen ten opzichte van 2023.1. In hoofdlijn is deze stijging binnen de RMN posten te verklaren door de volgende ontwikkelingen: RMN Indexatie lonen Extra inzet personeel Indexatie inzamelmiddelen Extra inzet inzamelmiddelen Kapitaallasten containers recyclingstation Kapitaallast ondergrondse containers

€ 315.000,€ 7.000,€ 166.000,€ 2.000 -/- € 20.000 € 9.000,-

Kapitaallasten containers Nieuwe ondergrondse containers worden door RMN gekocht en op de balans geactiveerd. Bij de gemeente Zeist wordt per container een kapitaallast in rekening gebracht. De stijging betreft in 2022 aangekochte containers welke in 2023 voor het eerst worden doorbelast. Pagina 11