10.3 NvA 1e Begrotingswijziging 2024 dd 26-11-24

NvA 1e Begrotingswijziging 2024.xlsx

printdatum: 26-11-2024 23:09

Nota van Antwoord 1e Begrotingswijziging 2024 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Deelnemer De Bilt De Ronde Venen Houten Lopik Nieuwegein Stichtse Vecht Utrecht (Prov.) Utrecht (Gem.) Woerden IJsselstein

Ontvangen dinsdag 26 november 2024 Geen zienswijze. De raad is geïnformeerd via raadsinformatiebrief Geen zienswijze ontvangen vrijdag 25 oktober 2024 woensdag 16 oktober 2024 dinsdag 26 november 2024 vrijdag 25 oktober 2024 vrijdag 25 oktober 2024 maandag 28 oktober 2024 maandag 11 november 2024

Nota van Antwoord Indiener De Bilt Getekend Status 26 november 2024 Ontvangstdatum nr Zienswijze Antwoord 1 Het aanspreken van de algemene reserves baart ons zorgen. Hoewel het Wij onderschrijven het belang van voldoende weerbaarheid tegen begrijpelijk is dat het negatieve resultaat na de 1e begrotingswijziging voor onvoorziene gebeurtenissen. Momenteel is deze toereikend en voldoen programma A wordt gedekt uit de algemene reserve van SGL-A, we aan de weerstandsratio van 1. We verwijzen graag naar de Q3verzoeken wij u maatregelen te treffen om het weerstandsvermogen te rapportage, waarin wij een voordelig resultaat 2024 prognotiseren, wat ten herstellen. goede komt van de algemene reserve en het weerstandsvermogen. 2

Tevens verzoeken wij u om in het vervolg strikter toe te zien op het We onderschrijven het belang om in eerste instantie te onderzoeken hoe naleven van de begrotingskaders.Daarnaast vragen wij het voorkomen kan worden dat extra lasten structureel worden. Eventuele Recreatieschap Stichtse Groenlanden om te onderzoeken hoe kan structurele dekking moet deels voortkomen uit de begrotingsmethode. De worden voorkomen dat de extra kosten structureel worden, of op welke begroting 2024 is beleidsarm opgesteld en is een indicering van manier deze kosten binnen de bestaande financiële kaders gedekt kunnen voorgaande jaren. Zodoende kan het zijn dat de gerealiseerde lasten worden. hoger uitvallen, maar ook dat de baten hoger kunnen uitvallen. We verwijzen graag naar de Q3-rapportage, waarin wij een dergelijke toename in de baten presenteren. Met de invoering van TBM en PDC is het eenvoudiger om een actuele en realistische begroting op te stellen.

Nota van Antwoord Indiener Status Ontvangstdatum nr Zienswijze 1 Onttrekking algemene reserve SGL-A Uit het bestuursvoorstel wordt niet duidelijk wat het effect van de voorgestelde noodzakelijke onttrekking is op het weerstandsvermogen. Daarom willen wij u verzoeken meer inzicht te geven in het effect van de onttrekking op de financiële positie van programmagebied SGL-A 2

3

Lopik concept, wel vastgesteld door college 25 oktober 2024 Antwoord De weerstandsvermogenratio van SGL-A zal (rekeninghoudend met de verwerking van het vastgestelde resultaat 2023) dalen van 11 naar 5. Dat wil zeggen dat de beschikbare middelen vijfmaal de gekwantificeerde risico's kunnen dekken. Dat is uitstekend te noemen. Daarnaast verwijzen we graag naar de Q3-rapportage, waarin wij een voordelig resultaat voor SGL-A prognotiseren, wat ten goede komt van het weerstandsvermogen. Wij hechten zeer aan de betrokkenheid van de deelnemers bij de Inhoudelijke betrokkenheid toekomstvisie totstandkoming en de uitwerking van de toekomstvisie. De AKBG wordt Om sturing te kunnen geven aan de (financiële) toekomst zijn en blijven hierbij nadrukkelijk betrokken. Om raden en Staten de gelegenheid te wij graag nauw betrokken bij de totstandkoming en uitwerking van de geven hun input mee te geven wordt begin 2025 een toekomstvisie. informatiebijeenkomst gepland. We onderschrijven het belang om in eerste instantie te onderzoeken hoe Dekking extra kosten binnen bestaande financiële kaders voorkomen kan worden dat extra lasten structureel worden. Eventuele Er moet worden nagedacht over de dekking van de extra kosten die, in structurele dekking moet deels voortkomen uit de begrotingsmethode. De sommige gevallen, structureel zijn.

Daarbij zien wij het als noodzakelijk begroting 2024 is beleidsarm opgesteld en is een indicering van om in de eerste plaats te onderzoeken hoe voorkomen kan worden dat voorgaande jaren. Zodoende kan het zijn dat de gerealiseerde lasten bepaalde kosten structureel worden. Tegelijkertijd kan gezocht worden naar structurele dekking van bepaalde kosten binnen bestaande financiële hoger uitvallen, maar ook dat de baten hoger kunnen uitvallen. We verwijzen graag naar de Q3-rapportage, waarin wij een dergelijke toename kaders. Wij vernemen graag hoe omgegaan wordt met de dekking van in de baten presenteren. Met de invoering van TBM en PDC is het structurele extra kosten eenvoudiger om een actuele en realistische begroting op te stellen.

pagina 1 van 4

NvA 1e Begrotingswijziging 2024.xlsx

printdatum: 26-11-2024 23:09

Nota van Antwoord Indiener Nieuwegein Vastgesteld door de raad Status 16 oktober 2024 Ontvangstdatum nr Zienswijze Antwoord 1 We streven ernaar structurele lastenverhogingen op te vangen met extra Dekking tekort 2024 Wij onderschrijven het voorstel van het dagelijks bestuur om het begrote structurele baten, zodat geen beroep meer gedaan hoeft te worden op de tekort in 2024 te dekken uit de algemene reserve. Echter, wij beschouwen algemene reseve. dit als een eenmalige maatregel, aangezien een deel van de lasten structureel is. Wij zien het inzetten van de reserve daarom als een tijdelijke oplossing om de begroting in evenwicht te houden, zonder de stabiliteit van het recreatieschap in gevaar te brengen. 2

3

4

We verwijzen graag naar de Q3-rapportage, waarin wij een voordelig Stabiliseren en mogelijk verlagen tekort Wij verzoeken u om oplossingen te vinden die voorkomen dat het tekort in resultaat 2024 prognotiseren, wat ten goede komt van de algemene reserve en het weerstandsvermogen. 2024 verder oploopt en het mogelijk zelfs verlagen, mede omdat u een aantal risico’s en onvoorziene zaken heeft geïdentificeerd. Wij willen hiermee voorkomen dat u dit jaar de deelnemers om een extra bijdrage moet vragen. Wij onderschrijven het belang van voldoende weerbaarheid tegen Maatregelen herstel weerstandsvermogen onvoorziene gebeurtenissen. Momenteel is deze toereikend en voldoen Wij wijzen u er voorts op dat in 2022 is afgesproken dat het weerstandsvermogen eind 2026 weer een weerstandsratio van minimaal we aan de weerstandsratio van 1. We verwijzen graag naar de Q3rapportage, waarin wij een voordelig resultaat 2024 prognotiseren, wat ten 1,0 zou bereiken. De dekking van het tekort van € 443.968 voor goede komt van de algemene reserve en het weerstandsvermogen. programma A uit de algemene reserve strookt niet met dit besluit. Wij verzoeken u daarom om maatregelen te treffen die het weerstandsvermogen herstellen.

Een te kleine reserve vergroot de kwetsbaarheid voor financiële tegenslagen en kan leiden tot liquiditeitsproblemen, waardoor het recreatieschap niet meer aan zijn verplichtingen kan voldoen. De evaluatie van het takenpakket is onderdeel van de huidige Negatief meerjarenperspectief gemeenten Wij gaan ervan uit dat de lastenontwikkeling van Recreatieschap Stichtse inspanningen om de begroting meer in balans te krijgen. Naast de Groenlanden beperkt blijft tot de correctie voor loon- en prijseffecten. Wij activiteiten in Beheer en Onderhoud betekent dat ook dat kritisch zal adviseren u om samen met de andere deelnemers te overleggen over de worden gekeken naar de overige kosten (en opbrengsten). omvang en kwaliteit van het takenpakket en te onderzoeken of wijzigingen hierin financieel voordeel kunnen opleveren.

Nota van Antwoord Indiener Stichtse Vecht Concept zienswijze op de 1e begrotingswijziging Status 26 november 2024 Ontvangstdatum nr Zienswijze Antwoord 1 Wat ons zorgen baart, is dat er blijkbaar nog altijd onvoldoende grip en De begroting 2024 is beleidsarm opgesteld en is een indicering van controle bestaat op de kosten van de taakuitvoering van recreatieschap voorgaande jaren. Met de invoering van TBM en PDC is het eenvoudiger Stichtse Groenlanden (SGL). Het toerekenen van de kosten van die om een actuele en realistische begroting op te stellen. Inmiddels is een taakuitvoering aan de deelgebieden resulteert nu voor SGL-A in traject in gang gezet om te onderzoeken welke keuzes gemaakt kunnen structureel hogere lasten. Deze kunnen onder gelijkblijvende worden om de begroting in lijn te brengen met de beschikbare en omstandigheden niet langjarig worden bekostigd zonder verhoging van de gewenste middelen. Deze keuzes kunnen binnen TBM worden deelnemersbijdragen. Ook de toerekening van personeelskosten en doorgerekend waarmee de effecten zichtbaar worden. In het kader van de ‘overheadkosten’ binnen uitvoeringsorganisatie Staatsbosbeheer zal op overige PDC onderdelen wordt kritisch gekeken wat wenselijk en deze wijze uiteindelijk voor SGL resulteren in hogere noodzakelijk is, zowel qua kosten als opbrengsten. deelnemersbijdragen.

2 Wij constateren dat de deelnemers in GR SGL voor grote financiële De bezuinigingsopgave zal worden meegenomen bij de invoering van uitdagingen staan. Het takenpakket van gemeenten neemt toe in omvang TBM en PDC. en complexiteit terwijl de financiële middelen van rijkswege worden beperkt. De gemeente staat mogelijk vanaf 2026 voor een bezuinigingsopgave door de kortingen op het Gemeentefonds (ravijnjaren). Bij een eventuele bezuinigingsopgave verwachten we dat gemeenschappelijke regelingen naar evenredigheid mee gaan bezuinigen. Stichtse Vecht verwacht van SGL dan ook dat het streeft naar een kwalitatief goede dienstverlening tegen zo laag mogelijke lasten voor onze inwoners.

pagina 2 van 4

NvA 1e Begrotingswijziging 2024.xlsx

printdatum: 26-11-2024 23:09

Nota van Antwoord Indiener Utrecht (Prov.) Getekend Status 25 oktober 2024 Ontvangstdatum nr Zienswijze Antwoord 1 Vooruitlopend op de invoering van PDC worden uren al geschreven op de Controleerbare verdeling kosten en uren over programma A en verschillende deelproducten. Dit tonen wij in alle rapportages onder programma B paragraaf Bedrijfsvoering. De bedragen die in deze tabellen staan Wij verzoeken u om een duidelijke en controleerbare verdeling van vermeld, zijn gebaseerd op de geschreven uren en de huidige verdeling bedrijfsvoeringkosten en -uren over de twee programma's toe te blijven passen. Zodat het bestuur de uitvoeringsorganisatie hierin bij kan sturen tussen A en B van 73/27%. wanneer dat nodig is. 2 Planning project Toekomstvisie en project Herziening Verordeningen Binnen SBB is capaciteit beschikbaar gemaakt voor de uitvoering van het Wij benadrukken dat het essentieel is voor de voortgang van de transitie project Herziening verordeningen. Inhoudelijk overleg over planning en doorlooptijd is inmiddels gepland.

Beoordeeld moet worden of en de ontwikkelingen in de recreatiegebieden dat de herziening van de doelstellingen binnen de kaders kunnen worden gerealiseerd en zoniet, algemene verordening van SGL medio 2025 wordt afgerond en dat de welke alternatieve oplossingen kunnen worden uitgewerkt om de Toekomstvisie begin 2025 kan worden vastgesteld handhaving bij aanvang van het seizoen '25 op orde te hebben. Vaststelling toekomstvisie staat medio 2025 gepland, omdat de doorvertaling in de ontwikkelagenda zijn weerslag moet vinden in de Begroting 2026. 3 Inmiddels is een traject in gang gezet om te onderzoeken welke keuzes Besparingen en extra inkomsten gemaakt kunnen worden om de begroting in lijn te brengen met de Wij vragen van Staatsbosbeheer als uitvoeringsorganisatie om te beschikbare en gewenste middelen. Deze keuzes kunnen binnen TBM onderzoeken of wijzigingen in de Product Diensten Catalogus en het worden doorgerekend waarmee de effecten zichtbaar worden. In het kader Terrein Beheer Model besparingen kunnen opleveren en of er extra van de overige PDC onderdelen wordt kritisch gekeken wat wenselijk en inkomsten kunnen worden gegenereerd om kostenbewust te blijven opereren en de beschikbare middelen zoveel als mogelijk in te zetten ten noodzakelijk is, zowel qua kosten als opbrengsten. behoeve van het uitvoerend beheer en onderhoud van de recreatieterreinen.

4 De investeringen schuiven indien niet benut in 2025, door naar het Financiële en onderhoudsmatige effecten van niet uitgevoerde volgende jaar. Dit geldt tevens voor de verwachte afschrijvingen. Buiten in investeringen de gebieden wordt het onderhoudsniveau schoon, heel en veilig met In uw aanbiedingsbrief is aangegeven dat een aantal investeringen in voorgaande jaren niet is gehaald en de verwachte afschrijvingen in 2024 regulier onderhoud gemonitored. daardoor €126k lager zijn dan begroot. Wij verzoeken u om aan te geven wat de financiële en onderhoudsmatige effecten hiervan zijn voor de komende jaren. Nota van Antwoord Indiener Status Ontvangstdatum nr Zienswijze 1 Berekeningen, uitkomsten van het toekomstig gebruik van TBM en gerelateerde kosten De directe oorzaken en effecten van de wijzigingen zoals hogere kosten voor onderhoud en dotatie aan onderhoudsreserve, verdeling van de (hoge) overheads- en bedrijfsvoering kosten moeten scherp bewaakt worden. Wij vinden het van belang dat er binnen de overeengekomen financiële kaders gewerkt moet worden. Dit geldt ook voor de financiële effecten bij het toekomstig gebruik van de zogenoemde Terrein Beheer Modellen (TBM) voor het beheer en onderhoud van de natuur- en recreatiegebieden en routes.

Wij vragen u om onze raad vroegtijdig op de hoogte te brengen over de berekeningen, uitkomsten van het toekomstig gebruik van TBM en gerelateerde kosten volgens de toepassing van de Producten en Dienstencatalogus van Staatsbosbeheer (SBB) en hoe dit wordt ingepast binnen de begroting. 2 Beschikbaarheid kapitaallasten De planning van een aantal investeringen in voorgaande jaren is niet gehaald waardoor er minder afschrijvingen zijn en lasten op de begroting hiervoor lager uitvallen. We gaan ervan uit dat het budget voor de kapitaallasten beschikbaar blijft voor de noodzakelijke toekomstige investeringen. 3 Verdeling kosten bedrijfsvoering over A en B Om deze verdeling van kosten over A en B goed te kunnen volgen verzoeken wij nadrukkelijk aan SGL en SBB om een duidelijke en controleerbare verdeling van uren en kosten per programma en per begrotingspost aan te bieden. Zonder in micro-management te vervallen wensen wij overzicht te krijgen en te houden waar de kosten gemaakt worden en waar mogelijk ook bij te sturen.

Utrecht (Gem.) Vastgesteld door de Raad 25 oktober 2024 Antwoord Op dit moment worden de verschillende mogelijkheden onderzocht. Vooruitlopend op de besluitvorming van het bestuur zal begin 2025 een informatiebijeenkomst voor raden en staten worden georganiseerd, waarin meer informatie kan worden gedeeld en de raden en Staten ook in de gelegenheid worden gesteld hun input mee te geven in de besluitvorming.

In volgende begrotingsjaren zal rekening worden gehouden met de toegenomen investeringsbehoefte als gevolg van de uitgestelde investeringen in voorgaande jaren en daaruit voortvloeiende kapitaallasten.

Binnen SGL kennen we slechts 1 programma, te weten "Instandhouding en ontwikkeling gebieden". Binnen dit programma maken we onderscheid tussen twee programmagebieden (A en B) en diverse deelproducten. Vooruitlopend op de invoering van PDC worden uren al geschreven op de verschillende deelproducten. Dit tonen wij in alle rapportages onder paragraaf Bedrijfsvoering. De bedragen die in deze tabellen staan vermeld, zijn gebaseerd op de geschreven uren en de huidige verdeling tussen A en B van 73/27%.

pagina 3 van 4

NvA 1e Begrotingswijziging 2024.xlsx

4

printdatum: 26-11-2024 23:09

Efficiente inzet beschikbare middelen We vragen aan SGL en SBB om meer kostenbewust en kostenverantwoord te opereren en bedrijfsvoering processen doelmatig in te richten waardoor de beschikbare middelen zoveel mogelijk worden in gezet ten behoeve van uitvoerend beheer en onderhoud van onze recreatieterreinen en routes. Dit ook bezien vanuit ons eerdere verzoek om mogelijkheden te onderzoeken voor bezuinigingsopgave in relatie tot het Ravijnjaar 2026. Te overwegen valt ook het opnieuw instellen van een flexibele schil waarmee direct gestuurd kan worden bij bijzondere afwijkingen op de begroting en hierbij ook rekening te houden met de maximale productieve inzet van SBB-medewerkers van 1325 uur.

Nota van Antwoord Indiener Status Ontvangstdatum nr Zienswijze 1 Realistisch begroten en strakke sturing In de zienswijze die de gemeenteraad van Woerden op 28 april 2023 meegaf op de ontwerpbegroting 2024 van het Recreatieschap Stichtse Groenlanden werd genoemd dat een aantal opgenomen posten zeer waarschijnlijk hoger zouden uitvallen dan begroot. Dit blijkt in deze 1e begrotingswijziging van 2024 inderdaad het geval. Dit betekent dat de algemene reserves wederom worden aangesproken. In de komende begrotingen zal meer realistisch moeten worden begroot en strakker worden gestuurd om binnen de begroting te blijven. Wij verzoeken u bij vaststelling aankomende begrotingen hiermee rekening te houden. Nota van Antwoord Indiener Status Ontvangstdatum nr Zienswijze 1 Betrokkenheid Toekomstvisie Wij willen betrokken blijven bij het (inhoudelijke) proces rondom de toekomstvisie omdat de uitkomst daarvan belangrijk zal zijn voor de toekomst van SGL 2

Structurele dekking binnen financiële kaders We vragen SGL om te onderzoeken hoe voorkomen kan worden dat de extra kosten structureel worden of hoe deze structureel gedekt kunnen worden binnen de bestaande financiële kaders.

Wij onderschrijven het belang van een efficiëntere bedrijfsvoering, waarbij meer kostenbewust wordt gehandeld. Hierbij moet worden opgemerkt dat de samenwerking tussen SGL en SBB zich nog in de transitieperiode bevindt. Zowel binnen SGL als SBB worden gesprekken gevoerd over de invulling van de bezuinigingsopgave.

Woerden Concept 28 oktober 2024 Antwoord De invoering van TBM en de implementatie van PDC zorgt ervoor dat we een realistischer beeld kunnen schetsen in de begroting.

IJsselstein Vastgesteld 11 november 2024 Antwoord Wij hechten zeer aan de betrokkenheid van de deelnemers bij de totstandkoming en de uitwerking van de toekomstvisie. De AKBG wordt hierbij nadrukkelijk betrokken. Om raden en Staten de gelegenheid te geven hun input mee te geven wordt begin 2025 een informatiebijeenkomst gepland. De bezuinigingsopgave zal worden meegenomen bij de invoering van TBM en PDC.

pagina 4 van 4