SABEWAAdvies BC eerste begrotingswijziging 2021 Sabewa Zeeland

Sabewa Zeeland – 1e begrotingswijziging 2021 Betreft Voor Van Datum

Advies over de 1e begrotingswijziging 2021 Sabewa Zeeland De deelnemers van Sabewa Zeeland De Begeleidingscommissie Sabewa Zeeland 22 oktober 2021

Inhoud 1. Inleiding ............................................................................................................................. 1 2. 1e begrotingswijziging 2021 ............................................................................................... 1 3. Advies ............................................................................................................................... 2

1. Inleiding De Begeleidingscommissie (hierna: BC) van Sabewa Zeeland brengt een advies uit over de jaarrekening, begroting en begrotingswijzigingen van Sabewa Zeeland. Doel van dit advies is om input te geven aan de deelnemers van Sabewa Zeeland voor het opstellen van de voorstellen aan de gemeenteraden en aan de Algemene vergadering van het Waterschap Scheldestromen. Op 18 oktober 2021 hebben we van Sabewa Zeeland een 1e begrotingswijziging 2021 ontvangen. Conform artikel 68 van de Wet GR wordt de begrotingswijziging ter zienswijze aan de deelnemers voorgelegd. Het Dagelijks Bestuur van Sabewa Zeeland verzoekt de deelnemers om eventuele zienswijzen uiterlijk 13 december 2021 bij Sabewa Zeeland in te dienen.

2. 1e begrotingswijziging 2021 Sabewa Zeeland geeft aan dat er bij het opstellen van begroting 2021 nog onvoldoende zicht was op bepaalde financiële ontwikkelingen voor het jaar 2021. De voorliggende 1e begrotingswijziging 2021 van Sabewa Zeeland is opgesteld naar aanleiding van tussentijdse rapportages en het opstellen van de bestuursrapportage over de periode januari t/m juli 2021. Uit deze rapportages is er meer inzicht gekomen in de kostenontwikkeling in het jaar 2021. Uit dit inzicht komen verschillende ontwikkelingen en trends naar voren die tijdens het opstellen van de primitieve begroting 2021 nog onvoldoende in beeld waren. De grootste afwijkingen hebben een structureel karakter en zijn reeds verwerkt in de begroting 2022. Deze trends zijn wel gesignaleerd en verwerkt zijn in begroting 2022, maken financieel nog geen deel uit van de begroting 2021 zoals die in het voorjaar 2020 aan de deelnemers is voorgelegd. De grootste afwijkingen worden hieronder kort toegelicht: Automatiseringskosten De kosten voor automatisering komen hoger uit dan begroot (ruim € 200.000). Deze overschrijding wordt vooral veroorzaakt door extra kosten voor softwareleverancier Pink Roccade.

Pagina 1

Proceskostenvergoedingen Verder vallen de proceskostenvergoedingen circa € 200.000 hoger uit. Dit wordt veroorzaakt door een toename van het aantal ingediende bezwaarschriften door no cure no pay-bureaus, hetgeen een landelijke trend is. De hierboven geschetste financiële afwijkingen in 2021 komen overeen met de kostenontwikkeling zoals die door Sabewa Zeeland met de begroting 2022 aan de deelnemers is voorgelegd. Voor een verdere toelichting op de gewijzigde baten en lasten verwijs ik u naar de bijgevoegde begrotingswijziging. In de onderstaande tabel wordt de extra bijdrage als gevolg van de 1e begrotingswijziging 2021 op basis van de verdeelsleutels vertaald naar de bijdrage per deelnemer.

Deelnemer Borsele Goes Hulst Kapelle Reimerswaal Sluis Terneuzen Tholen Waterschap Totaal

Begroting 2021 368.714 616.286 412.371 180.609 307.585 606.183 845.678 381.473 1.266.766 4.985.666

Begroting 2021 na wijziging 406.184 680.784 457.163 199.732 340.145 668.975 938.479 421.732 1.369.274 5.482.469

Verschil 37.470 64.498 44.792 19.123 32.560 62.791 92.801 40.259 102.508 496.803

3. Advies De gemeenteraden kunnen uiterlijk 13 december 2021 een zienswijze indienen op de 1e begrotingswijziging 2021. Het Algemeen Bestuur neemt de zienswijzen van alle gemeenten mee in de afweging of zij akkoord gaan met de door het Dagelijks Bestuur voorgestelde begrotingswijziging 2021. Als begeleidingscommissie vinden we de begrotingswijziging die nu voorligt realistisch en duidelijk onderbouwd. De 1e begrotingswijziging 2021 ligt in lijn met de wijziging die in begroting 2022 zijn doorgevoerd. Daarmee is het structurele effect van de begrotingswijziging al ondervangen in de begroting 2022. Advies: 1. Wij stellen de gemeenteraden en de Algemene Vergadering van het Waterschap Scheldestromen voor de 1e begrotingswijziging voor kennisgeving aan te nemen. 2. Wij stellen de gemeenteraden en de Algemene Vergadering van het Waterschap Scheldestromen geen zienswijze naar voren te brengen over de 1e begrotingswijziging 2021

Pagina 2