Raadsvoorstel tot vaststelling Voorjaarsnota 2026

Raadsvoorstel Zaaknummer: 1035589 Portefeuillehouder(s):

Wethouder D.K.E. Steijaert

Aan:

De raad van de gemeente Hulst

Onderwerp Voorstel tot vaststellen van de voorjaarsnota 2026 en bijbehorende begrotingswijziging. Samenvatting Met de voorjaarsnota 2026 start de planning en control cyclus 2027. De voorjaarsnota 2026 is vooral bedoeld om inzicht te geven in de baten en lasten voor het lopende begrotingsjaar 2026 en de gevolgen van de meicirculaire 2026 voor het dekkingsplan 2027-2030. Deze voorjaarsnota sluit met een negatief saldo voor 2026 van € 600.000. De geactualiseerde meerjarenraming 2027-2029 is wel structureel sluitend. Besluit De gemeenteraad besluit om de voorjaarsnota 2026 vast te stellen, samen met de bijbehorende begrotingswijziging en de daarin opgenomen mutaties in de investeringen en de reserves. Argumenten In deze voorjaarsnota 2026 rapporteren we per begrotingsprogramma over de speerpunten en de mutaties op de budgetten zoals die in de Programmabegroting 2026 zijn opgenomen. Kaders Tevens worden in deze voorjaarsnota 2026 de financiële perspectieven geschetst van de gemeente in 2026 en de komende jaren op basis van het huidige beleid en de nu bekende (externe) factoren. De uitgangspunten voor het opstellen van de programmabegroting 2026 en meerjarenraming 2027- 2029 vormen eveneens onderdeel van deze voorjaarsnota 2026.

Financieel De voorjaarsnota 2026 kent een nadelig saldo voor 2026 van afgerond € 600.000, namelijk een incidentel voordeel van € 371.000 en een structureel nadeel van € 971.000. Doordat het huidig begrotingssaldo nihil is, daalt deze na vaststelling van de voorjaarsnota naar een nadeel van € 600.000. Het structurele begrotingssaldo was na de begrotingswijziging voor het SSBO uitvoeringsplan nog € 462.000 en daalt nu naar € 507.000 nadelig. De meerjarenraming 2027-2029 laat voor alle jaarschijven wel voordelige structurele saldi zien. Voor een nadere toelichting op de inhoudelijke mutaties en bijstellingen verwijzen wij u kortheidshalve naar bijgevoegde voorjaarsnota 2026. De mutaties uit deze voorjaarsnota 2026 op de programma's, de investeringsbudgetten en de reserves zijn verwerkt in de bijbehorende begrotingswijziging. Aanpak De rapportages tot en met april 2026 vanuit de organisatie over de speerpunten en de budgetten zijn uitgangspunt geweest voor de opstelling van deze voorjaarsnota 2026. Communicatie/participatie De begrotingswijziging zal na vaststelling door de gemeenteraad ter kennisgeving worden aangeboden aan de provincie Zeeland.

1/2

Waar het land ademt en de stad leeft

Termijn Het tijdschema waarin het proces om te komen tot een sluitende programmabegroting 2026 wordt:  9 juli: raadsvergadering voorjaarsnota 2026;  10 september: 1e werkvergadering, bespreken (on)mogelijkheden, haalbaarheid;  5 november: Commissie Middelen ontwerp-begroting 2027;  12 november: vaststelling begroting 2027.

Uitkomst De voorjaarsnota 2026 is onderdeel van de planning en control cyclus 2026 en dient tevens als start voor de planning en control cyclus 2027. Risico De grootste risico’s liggen in de baten die vanuit het gemeentefonds worden ontvangen. De afgelopen jaren zijn hierin nogal grote schommelingen geweest. De meicirculaire 2026 blijkt dat in alle komende jaren nog schommelingen voorkomen. Verder zijn de berekeningen uit deze meicirculaire nog onzeker omdat het Rijk vlak na publicatie heeft aangekondigd dat er fouten in de rekenmodellen zijn geslopen. Op het moment van opmaak van deze voorjaarsnota waren de juiste modellen nog niet gepubliceerd. Ook de continuïteit van de dividendopbrengsten van ZEH is een risico, omdat deze middelen in de begroting gedeeltelijk als structureel dekkingsmiddel zijn opgenomen. Verder vormen met name de snel stijgende lasten voor jeugdzorg een risico in het sluitend krijgen van de begroting. Burgemeester en wethouders van Hulst, De secretaris, De burgemeester,

Bijlage(n): Voorjaarsnota 2026 Begrotingswijziging 2026-17 Voorjaarsnota 2026

2/2