Raadsvoorstel jaarstukken 2023

Raadsvoorstel

Zaaknummer: 702554 Portefeuillehouder(s):

Aan:

Wethouder D.K.E. Steijaert

De raad van de gemeente Hulst

Onderwerp Voorstel tot vaststellen jaarstukken 2023 Samenvatting Bijgevoegd treft u de concept jaarstukken 2023 aan. Bij opmaak van dit raadsvoorstel is de accountantscontrole nog niet volledig afgerond. Daarom spreken we momenteel nog over concept jaarstukken. Indien uit de accountantscontrole blijkt dat er nog significante aanpassingen in de concept jaarstukken moeten worden doorgevoerd, zullen wij dit raadsvoorstel aanpassen ná de commissievergaderingen van 17 t/m 20 juni aanstaande. Deze jaarstukken zijn het slotstuk van de planning en control cyclus begrotingsjaar 2023. Middels dit document legt uw college van B&W verantwoording af over het gevoerde (financiële beleid). Het jaar 2023 wordt afgesloten met een positief resultaat van circa 2,1 miljoen euro. In de jaarstukken is in het hoofdstuk Financieel overzicht een analyse opgenomen ten aanzien van dit resultaat. Het resultaat is met name ontstaan door de decembercirculaire, uitgestelde werkzaamheden en incidentele mee-/tegenvallers. 1. Besluit Het voorstel is om het jaarverslag en de jaarrekening 2023 (inclusief bijlagen) vast te stellen en het college décharge te verlenen: Met betrekking tot de besteding van het jaarrekeningsaldo wordt voorgesteld om deze toe te voegen aan de reserves zoals deze in de financiële paragraaf van dit voorstel zijn opgenomen. 2.

Argumenten Middels het aanbieden van de jaarstukken geeft het college van B&W verantwoording af over het gevoerde (financiële) beleid. Het is het slotstuk van de begrotingscyslus 2023. Ook zullen deze stukken worden aangeboden aan de provincie, dit in het kader van de toezichtfunctie die de provincie heeft. 3. Kaders De jaarstukken dienen te voldoen aan het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en onze eigen financiële verordening. Daarnaast worden de jaarstukken getoetst op getrouwheid. Dit door een onafhankelijke externe accountant. 4. Financieel Het jaar 2023 wordt afgesloten met een positief resultaat van circa 2,1 miljoen euro. In de jaarstukken is in het hoofdstuk Financieel overzicht een analyse opgenomen ten aanzien van dit resultaat. Het resultaat is met name ontstaan door de decembercirculaire, uitgestelde werkzaamheden en incidentele mee-/tegenvallers.

Voorgesteld wordt om het jaarrekeningsaldo, onder voorbehoud van een definitieve accountantsverklaring als volgt te bestemmen: Pagina 1 van 3

* Toevoeging algemene reserve 1.315.000 euro ten behoeve van de claims op het jaarrekeningsaldo; * Toevoeging algemene reserve 135.000 euro ten behoeve van de afrekeningen gemeenschappelijke regelingen 2023; * Toevoeging algemene reserve 130.000 euro ten behoeve van de haven van Walsoorden. Dit deel kan gebruikt worden om de incidentele onttrekking uit de algemene reserve in 2024 deels te dekken; * Toevoeging algemene reserve 65.000 euro ten behoeve van vleermuizenonderzoek (spouwmuren); * Toevoeging algemene reserve 150.000 euro ten behoeve van de WK Cross 2026; * Toevoeging algemene reserve 100.000 euro ten behoeve van het verder ontwikkelen van risicomanagement binnen de organisatie. * Restant ook aan de algemene reserve toe te voegen. 5. Aanpak De conceptjaarstukken kunnen worden behandeld in de commissievergaderingen van 17 t/m 20 juni. Besluitvorming door de gemeenteraad wordt gevraagd op 4 juli. Parallel hieraan loopt de afronding van de accountantscontrole. Na afronding accountantscontrole zal ook het accountantsverslag aan uw gemeenteraad worden voorgelegd. 6. Communicatie/participatie Na definitieve vaststelling worden de stukken gepubliceerd op ons financieel portal (https://hulst.pcportal.nl/). Een link hiernaar is opgenomen op onze gemeentewebsite. Hiermee zijn deze stukken voor iedereen openbaar.

Daarnaast zullen ook de definitieve stukken worden aangeboden aan de provincie. 7. Termijn Uiterlijk 15 juli van dit jaar dienen de stukken te worden aangeboden bij de provincie. 8. Uitkomst Hiermee is de planning en controlcyclus van de begroting 2023 afgerond. 9. Risico Het niet tijdig vaststellen van de stukken kan invloed hebben op de mate van toezicht door de provincie. Burgemeester en wethouders van Hulst, De Secretaris, De Burgemeester,

Bijlage(n): Concept jaarstukken 2023 Raadsbesluit jaarstukken 2023

Pagina 2 van 3

Pagina 3 van 3