Raadsvoorstel__606693__

Raadsvoorstel

Zaaknummer: 606685 Portefeuillehouder:

Aan:

Wethouder R. Ruissen

De raad van de gemeente Hulst

Onderwerp: Voorstel tot het kennisnemen van de voorlopige jaarstukken 2022 van de GGD Zeeland en het indienen van een zienswijze ten aanzien van de resultaatbestemming 2022, verwerkt in de 4e begrotingswijziging 2023 (onderdeel Inkooporganisatie Jeugdhulp Zeeland (IJZ)). 1. Situering van het onderwerp De GGD Zeeland bood u op 31 mei 2023 de voorlopige jaarstukken (jaarrekening/jaarverslag) 2022 aan. De jaarstukken van de GGD Zeeland bestaan uit de concept (geconsolideerde) jaarstukken van de twee organisatieonderdelen; GGD Zeeland en Inkoop Jeugdhulp Zeeland (IJZ). Daarnaast zijn het accountantsverslag en de controleverklaring over deze jaarstukken meegezonden. De GGD Zeeland vraagt u om kennis te nemen van de voorlopige jaarstukken 2022 en geeft de mogelijkheid om een zienswijze in te dienen voor de resultaatbestemming 2022, voor wat betreft het onderdeel IJZ. Deze resultaatbestemming is verwerkt in de 4e begrotingswijziging 2023. 2. Oplossingen, eventuele alternatieven en beoogd resultaat A. Jaarstukken 2022 Volgens afspraak met de Zeeuwse gemeenten biedt de GGD Zeeland de voorlopige jaarstukken vóór 1 juni aan. Deze datum is afwijkend van de indieningsdatum van overige gemeenschappelijke regelingen door de afhankelijkheid bij het organisatieonderdeel IJZ van informatie van jeugdzorgaanbieders.

Wettelijk gezien hebben de zorgaanbieders de gelegenheid om deze informatie tot uiterlijk 15 april aan te bieden. Hierna moet de informatie worden gecontroleerd en verwerkt in de jaarrekening. Na vaststelling van de jaarstukken op 7 juli 2023 door het Algemeen Bestuur, worden definitieve jaarstukken ter kennisname gezonden aan de gemeenteraden. Dit is in lijn met de aangepaste VZG-afspraken, omdat toevoeging van het exploitatieoverschot voornamelijk plaatsvindt aan de algemene reserve (aanvulling tot 5% VZG richtlijn reservevorming) en een klein deel aan de bestemmingsreserve gemeentelijke projecten. De bestemmingsreserve gemeentelijke projecten is een bestemmingsreserve, opgebouwd per individuele gemeente waarbij de beschikking over deze reserve door de gemeenten zelf heeft plaatsgevonden. Toevoeging van het restant betreft het saldo van de ontvangen bijdragen minus de beschikking. Het deel van het exploitatie overschot dat de aanvulling tot de 5% VZG reserverichtlijn overschrijdt, wordt terugbetaald aan de deelnemende gemeenten. Aangezien dit niet leidt tot een verhoging van de bijdragen van de gemeenten wordt hiervoor geen begrotingswijziging voorgelegd. Het voorstel voor resultaatbestemming 2022 van IJZ met bijbehorende begrotingswijziging is u toegezonden voor een zienswijze.

Besluitvorming over de resultaatbestemming vindt plaats in het Algemeen Bestuur op 13 oktober 2023. Advies begeleidingscommissie De voorlopige jaarstukken 2022 en het voorstel tot resultaatbestemming 2022 (voor wat betreft 5% reservevormingsnorm) zijn getoetst door de Begeleidingscommissie (BC). Het advies van de BC is positief ten aanzien van de bestemmingsvoorstel wat betreft de onderdelen GGD en IJZ. Accountantsverklaring Er is een goedkeurende controle verklaring verstrekt voor rechtmatigheid en getrouwheid bij de jaarrekening 2022.

Pagina 1 van 3

Financieel jaarresultaat 2022 Het jaarresultaat van de GGD Zeeland over 2022 bedraagt € 1.355.719 positief en bestaat uit de volgende onderdelen:  € 713.876 positief resultaat onderdeel GGD Zeeland;  € 641.843 positief resultaat onderdeel IJZ. Toelichting resultaat onderdeel GGD Zeeland Het jaarresultaat 2022 van onderdeel GGD Zeeland bedraagt € 569.129 positief voor onttrekking aan reserves. Aan de algemene reserve is € 144.747 onttrokken. Het positief exploitatieresultaat na onttrekking aan reserves bedraagt € 713.876. Voorstel voor de bestemming van het positieve exploitatieresultaat van € 713.876 is als volgt:  € 51.971 (op het niveau van de individuele gemeenten) per saldo toe te voegen aan de bestemmingreserve gemeentelijke projecten;  € 146.363 terug te betalen aan gemeenten in verband met toetsing van de VZG-richtlijn dat de reservepositie van de GGD maximaal 5% van de baten (voor mutatie reserves) mogen bedragen.  Het resterend saldo van € 515.542 toevoegen aan de algemene reserve. Toelichting resultaat onderdeel IJZ Het jaarresultaat 2022 van IJZ bedraagt € 641.843 positief. Dit omdat de werkelijke jeugdhulpkosten 2022 lager waren dan de begrote bedragen in 2022 uit de BURAP. De bedragen waren begroot op basis van een inschatting van de toegekende jeugdhulp t/m maart 2022 (op peildatum september ‘22).

De volgende afwijkingen zijn geconstateerd:  Kosten Zorg in Natura 2022 zijn € 252.352 lager dan begroot.  Kosten Jeugdzorg + zijn € 551.026 lager dan begroot.  De uitvoeringskosten IJZ en kosten voor TaskForce Jeugd waren € 38.285 hoger dan begroot.  Voor de crisisdienst waren de kosten voor het Zeeuwse Aanmeldteam niet begroot: € 34.903.  Projectkosten zijn € 65.570 hoger uitgevallen dan begroot.  Overige zorgkosten zijn € 22.779 hoger uitgevallen dan begroot. B. Resultaatbestemming 2022 Het jaarresultaat van de GGD Zeeland over 2022 bedraagt € 1.355.719 positief en bestaat uit de volgende onderdelen: • € 713.876 positief resultaat onderdeel GGD Zeeland; • € 641.843 positief resultaat onderdeel IJZ. De resultaatbestemming 2022 voor het onderdeel IJZ vindt zijn uitwerking in de 4e begrotingswijziging 2023. Dit resultaat totaal € 641.843 wordt in 2023 via de "T+1”-systematiek als begrotingswijziging bij gemeenten verwerkt en met de inkooporganisatie afgerekend. Voor Hulst is er een afrekensaldo van € 54.631 positief. Positief advies Begeleidingscommissie (BC) GGD Zeeland: Ten aanzien van de voorgestelde bestemming van het resultaat heeft de BC geen op- en/of aanmerkingen. 3. Relatie met de programmabegroting De taken die de GGD Zeeland (incl. IJZ) uitvoert hebben betrekking op de onderwerpen Volksgezondheid en Jeugd.

Deze onderwerpen zijn opgenomen in onze programmabegroting onder Programma 6 Sociaal Domein. 4. Planning (tijdspad) en uitvoering Nadat uw raad een besluit heeft genomen op dit voorstel, zal het AB van de GGD daarvan door ons college op de hoogte worden gebracht. Het AB zal de zienswijzen vervolgens betrekken bij de besluitvorming over dit onderwerp, op 13 oktober 2023. 5. Financiële paragraaf Met de financiële consequenties van de begrotingswijziging wordt rekening gehouden in de najaarssnota 2023. Overschotten en tekorten binnen het sociaal domein (Wmo, Jeugd en Participatie) worden verrekend met de bestemmingsreserve sociaal domein. Pagina 2 van 3

6. Voorstel - Besluiten om de voorlopige jaarstukken 2022 GGD Zeeland voor kennisgeving aannemen. - Besluiten om een positieve zienswijze af te geven ten ten aanzien van de winstbestemming 2022, verwerkt in de 4e begrotingswijziging 2023 (onderdeel Inkooporganisatie Jeugdhulp Zeeland (IJZ)). Burgemeester en Wethouders van Hulst, De Secretaris, De Burgemeester,

Bijlage(n): 1. Aanbiedingsbrief d.d. 31-05-2023 Voorlopige jaarstukken 2022 GGD Zeeland 2. Jaarverslag en jaarrekening 2022 GGD Zeeland 3. Accountantsverslag jaarrekening 2022 GGD Zeeland 4. Controlleverklaring jaarrekening 2022 GGD Zeeland 5. DB Notitie 4e Begrotingswijziging resultaatbestemming IJZ 2022 6. Advies d.d. 23-05-2023 BC GGD Zeeland Onderliggende stukken (map leeskamer): Geen Pagina 3 van 3