Raadsvoorstel

Raadsvoorstel

Zaaknummer: 702926 Portefeuillehouder(s):

Aan:

Wethouder D. Steijaert

De raad van de gemeente Hulst

Onderwerp Jaarstukken 2023, wijziging begroting 2024 en begroting 2025 GR Sabewa Samenvatting Het algemeen bestuur van Sabewa Zeeland legt de jaarstukken 2023, de 1e begrotingswijziging 2024 en de begroting 2025 aan de gemeenteraden voor om een zienswijze te geven. De meerjarenbegroting 2026-2028 is ter kennisname. 1. Besluit

Voor de jaarstukken 2023 met verdeling van het nadelig resultaat onder de deelnemers ad. € 263.000,-- een positieve zienswijze in te dienen met inachtneming van de naleving van de weten regelgeving rondom aanbestedingsregels; In te stemmen met de 1e begrotingswijziging 2024 met als basis het visiedocument 2023-2027 en hiervoor een positieve zienswijze in te dienen; In te stemmen met de begroting 2025 en kennis te nemen van de meerjarenbegroting 2026-2028 waardoor een verder vervolg kan worden gegeven aan het visiedocument 2023-2027 en hiervoor een positieve zienswijze in te dienen. 2. Argumenten

Jaarstukken 2023 Sabewa Zeeland sluit het jaar 2023 af met een negatief rekeningresultaat van afgerond € 263.000,--. Dit is hoofdzakelijk het gevolg van de enorme hoeveelheid bezwaren die zijn ingediend en de kosten die hiermee gepaard gaan. Het nadelig resultaat bestaat hoofdzakelijk uit het saldo van voordelen aan rente van schatkistbankieren (€ 358.000,--) en nadelen vanwege hogere proceskosten (€ 317.000,--) en hogere personeels- en huisvestingslasten (286.000,--).. Omdat Sabewa Zeeland niet over reserves beschikt, wordt het bedrag van € 263.000,-- verdeeld onder de deelnemers. Het aandeel van de gemeente Hulst bedraagt € 35.240,-Begrotingswijziging 2024 De begrotingswijziging die nu voorligt bedraagt € 802.000,--. Dit bedrag is opgebouwd uit € 50.800,-- aan bestaand beleid, € 114.000,-- ten gevolge van structurele doorwerkingen uit 2023 en € 637.255,-- aan nieuw beleid. Het nieuwe beleid is een uitvloeisel van het jaarplan 2024 als onderdeel van het visiedocument 2023-2027. Van dit nieuwe beleid heeft een bedrag van € 162.900,-- een structureel karakter. Van bovengenoemde bedragen zorgt het bedrag ad. € 50.800,-- aan bestaand beleid er formeel voor dat de begrotingswijziging 2024 niet voldoet aan de VZG-richtlijn. Gelet op de geringe overschrijding ten opzichte van de totale deelnemersbijdrage ad.

€ 8.277.558,-- stelt de Begeleidingscommissie voor om toch positief te adviseren over deze begrotingswijziging. Het aandeel van de gemeente Hulst in deze 1e begrotingswijziging 2024 bedraagt € 67.116,--. Begroting 2025 Pagina 1 van 3

Net als voor de begrotingswijziging 2024 is het visiedocument 2023-2027 en de analyse van het management van Sabewa Zeeland leidend voor de begroting 2025. Vanuit het visiedocument start in 2025 fase 2 “next level”, waarbij het streven is dat de 4 sterren waardering van de Waarderingskamer wordt behaald. De hieruit voortkomende kosten zijn geen onderdeel van de begroting 2025. Conform het VZGrapport over samenwerken GR-en wordt dit nieuwe beleid door middel van een begrotingswijziging 2025 apart ter besluitvorming voorgelegd. De deelnemersbijdrage over 2025 is groot € 7.794.329,--. Het aandeel van de gemeente Hulst bedraagt € 553.003,--. Met de primitieve begroting 2024 als uitgangspunt wordt de VZG-richtlijn met € 129.102,-overschreden (1,6%). Wanneer voor de berekening van de VZG-richtlijn ook rekening wordt gehouden met de 1e begrotingswijziging 2024 en doorwerking van de mutaties uit 2023 dan ontstaat een onderschrijding van de VZG-richtlijn met € 41.560,-- (1,9%). Hiervoor dient eerst met de 1e begrotingswijziging 2024 door de gemeenteraden en het waterschap te worden ingestemd.

Gelet op de geringe overschrijding van de VZG-richtlijn uitgaande van de primitieve begroting 2024 en de geringe onderschrijding als met de 1e begrotingswijziging 2024 rekening wordt gehouden, adviseert de Begeleidingscommissie in te stemmen met de begroting 2025 en kennis te nemen van de meerjarenbegroting 2026-2028. Naar de toekomst toe zal Sabewa Zeeland de 1e begrotingswijziging tegelijkertijd met de primitieve begroting moeten aanbieden, een en ander conform het VZG-rapport “Afspraken over samenwerken met gemeenschappelijke regelingen in Zeeland". 3. Kaders

De beoordeling van de aangeboden stukken geschiedt op basis van de Wet Gemeenschappelijke regelingen en het VZG-rapport “Afspraken over samenwerken met gemeenschappelijke regelingen in Zeeland”. Nieuw in dit kader is het Format begeleidingscommissies VZG dat onderdeel uitmaakt van het advies van de begeleidingscommissie Sabewa Zeeland. In dit format wordt uitvoerig ingegaan op de onderhavige stukken. 4. Financieel

Jaarstukken 2023 De extra bijdrage van de gemeente Hulst ad. € 35.240,-- zal worden verwerkt in de Voorjaarsnota 2024.

Pagina 2 van 3

Begrotingswijziging 2024 De extra bijdrage van de gemeente Hulst ad. € 67.116,-- zal worden verwerkt in de Voorjaarsnota 2024.

Begroting 2025 De bijdrage van de gemeente Hulst ad. € 553.003,-- zal worden verwerkt in de ontwerpgemeentebegroting 2025. 5. Aanpak

Het dagelijks bestuur van Sabewa Zeeland schriftelijk berichten over de zienswijzen van de gemeenteraad van de gemeente Hulst en de financiële cijfers verwerken in de Voorjaarsnota 2024. 6. Communicatie/participatie

Het dagelijks bestuur van Sabewa Zeeland informeren over de raadsbesluiten en in de begeleidingscommissie de zienswijzen van de gemeente Hulst op de agenda houden. 7. Termijn

Binnen 12 weken na ontvangst van de stukken dient een zienswijze te worden ingediend. 8. Uitkomst

Formele besluitvorming door de gemeenteraad. 9. Risico

De toename van de bezwaar- en beroepschriften en de hieruit voortvloeiende financiële consequenties. Burgemeester en wethouders van Hulst, De Secretaris, De Burgemeester, Bijlage(n):  24-04-16 jaarrekening infographic DEF  Accountantsverslag 2023 Sabewa Zeeland  Advies BC jaarstukken 2023-begrotingswijziging 2024-begroting 2025 Sabewa Zeeland  Controleverklaring Sabewa 2023  Begeleidende brief bij Jaarstukken 2023  Begeleidende brief bij Programmabegroting 2025  Begeleidende brief bij voorstel begrotingswijziging 2024  Begeleidende brief bij voorstel resultaatbestemming 2023  Jaarrekening Sabewa Zeeland 2023 gewaarmerkt  Notitie uitgangspunten begroting 2025  Notitie uitgangspunten begrotingswijziging 2024  Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028  Voorgenomen resultaatbestemming 2023  Voorstel begrotingswijziging 2024  Raadsbesluit  Visiedocument 2023-2027

Pagina 3 van 3