Raadsvoorstel

Raadsvoorstel

Zaaknummer: 689659 Portefeuillehouder(s):

Aan:

Burgemeester I.M.M. Jense-van Haarst

De raad van de gemeente Hulst

Onderwerp Zienswijze Programmabegroting 2025 Veiligheidsregio Zeeland (VRZ). Samenvatting Op 12 april jl. heeft het Algemeen Bestuur (AB) van de Veiligheidsregio Zeeland (VRZ) de financiële stukken, waaronder de jaarstukken 2023, 1e Begrotingswijziging 2024 VRZ en de Programmabegroting 2025 VRZ besproken in haar vergadering. De Programmabegroting 2025 VRZ is toen in concept vastgesteld en wordt nu voor zienswijzen aan u voorgelegd. Conform het door het Algemeen Bestuur van de VZG in augustus 2022 vastgestelde VZGrapport “Afspraken over samenwerken met gemeenschappelijke regelingen in Zeeland” hoeven de jaarrekening 2023 en de 1e begrotingswijziging 2024 VRZ niet voor een zienswijze aan u te worden voorgelegd. 1. Besluit Een positieve zienswijze te geven op de door het AB van de VRZ voorgelegde Programmabegroting 2025 VRZ. 2. Argumenten Verplichting opgenomen in; - Artikel 34 van de Wet gemeenschappelijke regelingen; - Gemeenschappelijke Regeling VRZ 2021 (artikel 27). 3. Kaders - Rapport VZG ‘Aanpak voor goede samenwerking tussen gemeenten en gemeenschappelijke regelingen’ van juli 2022; -‘Besluit Begroting en Verantwoording gemeenten’ voorgeschreven dat in de begroting 2025 vergelijkende cijfers worden opgenomen tussen de jaarrekening 2023, de begroting 2024 en de begroting 2025. De jaarrekening 2023 van VRZ is nog niet vastgesteld. De voorlopige cijfers zijn opgenomen.

Zodra de accountantscontrole van de jaarrekening 2023 is afgerond zullen de cijfers definitief worden ingevuld. 4. Financieel Jaarstukken 2023 VRZ (ter info) De accountantscontrole is in een afrondende fase. De accountant heeft aangegeven dat op basis van de huidige bevindingen uit de controle een goedkeurende verklaring kan worden afgegeven. Waarschijnlijk kan de controleverklaring voor de vergadering AB VRZ van 5 juli 2024 worden afgegeven. 2023 zal worden afgesloten wordt met een negatief resultaat van € 475.894,--. Het regulier resultaat bedroeg € 99.106,--. Vanwege een voorziening aansprakelijkheid schadeclaims PFAS-houdend blusschuim van € 575.000,-- ontstaat een negatief resultaat van € 475.894,--. Rondom een eventuele aansprakelijkheid en bijbehorende kosten bestaan nog veel onzekerheden. Het totale resultaat is negatiever dan verwacht door de vorming van deze voorziening. Het AB heeft voorlopig ingestemd met het onttrekken van het negatieve jaarresultaat aan de algemene reserve. Definitieve besluitvorming vindt plaats in de vergadering van het algemeen bestuur op 5 juli 2024. In lijn met het rapport van de VZG ‘Aanpak voor goede samenwerking tussen gemeenten en gemeenschappelijke regelingen’ van juli 2022 wordt de resultaatbestemming niet Pagina 1 van 4

voor zienswijzen aan u aangeboden. Het betreft een negatief resultaat waarbij er geen extra bijdrage van de gemeenten wordt gevraagd en waarbij de algemene reserve, door onttrekking van het resultaat uit de algemene reserve, lager is dan de 5% norm. Het publiek jaarverslag 2023 is als bijlage bij dit voorstel gevoegd. Het AB heeft besloten dit verslag te publiceren, vooruitlopend op definitieve vaststelling van de jaarstukken. 1e Begrotingswijziging 2024 VRZ (ter info) Het AB van de VRZ heeft in haar vergadering van 12 april jl. ingestemd met de 1 e begrotingswijziging 2024 VRZ. Dit betrof een voor de 13 Zeeuwse gemeenten budgetneutrale wijziging. In tegenstelling tot voorgaande jaren wordt deze begrotingswijziging niet meer voor een zienswijze aan u voorgelegd. Deze routing wijkt hierdoor af van de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Zeeland 2021, maar handelt in lijn met het, hierboven ook al genoemde, VZG rapport. Overigens wordt gewerkt aan de aanpassing van de GR VRZ naar aanleiding van het VZG rapport. De volgende incidentele zaken, o.a.

uit de Doorkijknota 2025, zijn opgenomen in de 1 e begrotingswijziging 2024 VRZ: - nulmeting onderhoud gebouwen (zie doorkijknota) - versterken van het informatielandschap (zie doorkijknota) - transitie jeugdbrandweer (zie doorkijknota) - duurzaamheid wagenpark / fleetmanagement ( zie doorkijknota) - duurzaamheid / reductie wegwerpmateriaal (zie doorkijknota) - aanschaf, implementatie en inbouw navigatiesystemen - versterking realistisch oefenen chauffeurs Financiën De omvang van de programma’s wordt in 2024 met € 1.240.323,-- verhoogd. De investeringsplanning in 2024 wordt met € 3.827.671,-- verlaagd. Het betreft het saldo van een verhoging met € 2.099.429,-- (verschuiving projecten uit 2023 naar 2024), overige verhogingen en verlagingen (per saldo € 49.500) en een verlaging met € 5.877.600,-- (verschuiving richting de toekomst). Tegenover de verhoging van de lasten staan extra baten voor een bedrag van € 509.766,-- en een verhoging van de onttrekkingen aan de reserves in 2024 met € 730.557,--, vooral als gevolg van het verschuiven van projecten van 2023 naar 2024. Programmabegroting 2025 (voor zienswijze) De programmabegroting 2025 VRZ is opgesteld in lijn met het Meerjarenbeleidsplan 2022-2025 VRZ. In de begroting is een programma ‘Toekomstbestendige brandweerzorg’ en een programma ‘Voorbereide crisisorganisatie’ opgenomen.

Deze programma’s kunnen in 2025 worden voortgezet binnen de huidige begroting en extra middelen vanuit de brede doeluitkering (BDUR) voor de versterking van crisisbeheersing en informatievoorziening. De begroting 2025 is sluitend. De gemeentelijke bijdrage wordt voor 2025 verhoogd op grond van de door de VZG vastgestelde richtlijn voor loon- en prijsontwikkelingen met 3,9%. Voor de gemeente Hulst betekent een en ander een extra bijdrage aan de VRZ van € 65.324,-- (inclusief Bevolkingszorg € 662,--). De totale bijdrage voor de gemeente Hulst in 2025 komt daarmee op € 2.229.058,--. (totaal voor alle gemeenten in Zeeland € 35.420.267,--) Tekort in meerjarenraming De jaren 2026, 2027 en 2028 laten een tekort zien van respectievelijk € 47.127,--,

Pagina 2 van 4

€ 78.166,-- en €187.126,--. Dit tekort is meerjarig in de programmabegroting 2025 gepresenteerd onder het programma Algemene Dekkingsmiddelen, categorie ‘overige goederen en diensten’. In de loop van 2024 of 2025, of bij het opstellen van de begroting 2026 zal, zo mogelijk, een voorstel worden gedaan voor een oplossing voor het tekort. Bij de behandeling van de begroting 2025 wordt een besluit gevraagd over de begroting 2025. De meerjarenraming 2026 t/m 2028, behorende bij de begroting 2025, is ter informatie. Het tekort wordt veroorzaakt door enkele, onverwachte structurele tegenvallers in combinatie met de personeelslasten die oplopen in de meerjarenraming. Enkele voorbeelden van deze tegenvallers zijn: -

Ophoging onderhoudsbudget brandweerkazernes: het onderhoudsbudget brandweerkazernes wordt al jarenlang overschreden. We zien dat de kazernes steeds meer noodzakelijk onderhoud nodig hebben en dat de kosten hiervoor stijgen.

-

Realistisch oefenen brandweerchauffeurs: tot voor kort werd de bijscholing voor brandweerchauffeurs verzorgt door interne instructeurs. Echter door het verloop bij de vrijwilligers moeten steeds vaker nieuwe chauffeurs worden opgeleid waardoor minder capaciteit beschikbaar is om de kennis en vaardigheden van bestaande chauffeurs op peil te houden. Het bijhouden van deze kennis en vaardigheden is noodzakelijk om veilig door het verkeer te manoeuvreren op weg naar een incident. Om deze reden is gekozen om het bijscholen uit te besteden aan een externe partij.

-

In gebruik nemen meldkamervleugel: in 2024 is de vleugel van de voormalige meldkamer verbouwd tot een ruimte waarin projectmatig kan worden gewerkt met andere partijen. Dit is in samenwerking met de GGD en RUD gedaan. Het gebruik van deze ruimte brengt structurele lasten met zich mee zoals kosten voor gas, water en elektra, schoonmaakkosten en onderhoudskosten.

Oplopende kapitaallasten vervangingsinvesteringen, vanaf 2027 De komende jaren komt er een piek aan te vervangen (brandweer)materieel en – materiaal aan. Als de VRZ deze niet vervangt leidt dit tot vermindering van de operationaliteit en de slagkracht van Brandweer Zeeland. De kapitaallasten zullen daarmee oplopen. In de begroting 2024 was nog een verhoging voorzien in 2025 voor oplopende kapitaallasten. Door aanpassingen in de investeringsplanning zijn de kapitaallasten in 2025 lager, waardoor geen verhoging nodig is. Ook in 2026 wordt geen verhoging meer voorzien. In de meerjarenraming 2027 t/m 2028 wordt de gemeentelijke bijdrage stapsgewijs verhoogd, gerelateerd aan de uitvoering van het meerjarig investeringsplan. 5. Communicatie/participatie Toelichtingsvideo door wnd. directeur VRZ, Joke Gaemers (per 1 juni 2024 directeur), te raadplegen via: Toelichting conceptbegroting 2025 VRZ (youtube.com) (Toelichting op de begroting VRZ 2025) 6. Termijn De programmabegroting 2025 VRZ zal als eerste worden besproken in de commissie Algemeen Bestuurlijke Zaken van 17 juni a.s. De zienswijzen van uw raad voor 1 september a.s. voorleggen aan het AB van de VRZ. 7. Risico Weerstandsvermogen en risicobeheersing De risico’s die VRZ loopt zijn bepalend voor de hoogte van de benodigde weerstandscapaciteit. In de begroting 2025 is voor een bedrag van € 2,3 mln. aan risico’s

Pagina 3 van 4

voorzien (10 belangrijkste risico’s). Op basis van de conceptjaarstukken 2023 wordt in de begroting 2025 een algemene reserve van € 223.825,-- voorzien (= ruim onvoldoende). De post ‘Onvoorzien’ bedraagt € 50.000,--. In de paragraaf ‘Weerstandsvermogen en risicobeheersing’ (blz. 30 e.v.) van de programmabegroting 2025 zijn de risico’s en het weerstandsvermogen uitgewerkt. Door de negatieve jaarresultaten van afgelopen twee jaren en de toename van risico’s met mogelijk hoge financiële impact, daalt het weerstandsvermogen jaarlijks verder tot een zorgelijk niveau. Bij een te laag weerstandsvermogen is VRZ niet in staat om op korte termijn incidentele tegenvallers, incidentele lasten en risico’s uit de risicotabel zelfstandig op te vangen en zal veelal een beroep moeten worden gedaan op een extra financiële bijdrage vanuit de gemeenten. Burgemeester en wethouders van Hulst, De Secretaris, De Burgemeester, Bijlage(n): Aanbiedingsbrief zienswijze Programmabegroting 2025 VRZ Programmabegroting 2025 VRZ 1e Begrotingswijziging 2024 VRZ Jaarstukken 2023 Publiek jaarverslag 2023 VRZ

Pagina 4 van 4