Raadsvoorstel 2e begrotingswijziging 2025 Sabewa

Raadsvoorstel

Zaaknummer: 902064 Portefeuillehouder(s):

Wethouder D.K.E. Steijaert

Aan:

De raad van de gemeente Hulst

Onderwerp Instemmen met de 2e begrotingswijziging 2025 en een onttrekking uit de bestemmingsreserve van Sabewa Zeeland en hiervoor een zienswijze indienen. Samenvatting Het algemeen bestuur van Sabewa Zeeland legt de 2e begrotingswijziging 2025 en een onttrekking uit de bestemmingsreserve voor aan de gemeenteraden. De gemeenteraden wordt gevraagd om hierover een zienswijze te geven. 1. Besluit - In te stemmen met de 2e begrotingswijziging 2025 van Sabewa Zeeland en hiervoor een zienswijze in te dienen; - In te stemmen met de onttrekking uit de bestemmingsreserve ad € 104.832 van Sabewa Zeeland voor de doorgeschoven kosten uit 2024. 2. Argumenten 2e begrotingswijziging 2025 De 2e begrotingswijziging 2025 die nu voorligt bedraagt € 550.000 voor incidentele kosten. Zie voor verdere toelichting ook bijlage 1 t/m 3. Dit bedrag is opgebouwd uit:

De begrotingswijziging heeft betrekking op de volgende onderwerpen: 1. Hogere kosten voor nieuwe belastingapplicatie (€ 350.000): De nieuwe belastingapplicatie kost meer dan vooraf begroot. Dit komt vooral doordat de koppelingen met landelijke systemen zoals BRP, BRK, BAG, NHR en LV WOZ complexer zijn dan verwacht. Er werd vanuit gegaan dat deze koppelingen met moderne technieken gemaakt konden worden. In de praktijk blijken deze moderne koppelingen echter nog niet of slechts beperkt beschikbaar te zijn. Daarom is gekozen voor oudere koppelingen, die ingewikkelder zijn en meer soorten berichten vereisen. Pagina 1 van 3

Voor de LV WOZ moeten ook historische gegevens worden toegevoegd. Dit alles zorgt voor meer werk, langere doorlooptijd en dus hogere kosten. Om de extra kosten te beperken, heeft Sabewa Zeeland een subsidieaanvraag ingediend bij het Innovatiebudget 2025 van het programma Digitale Overheid. Helaas is deze aanvraag niet gehonoreerd. Daardoor moeten Sabewa Zeeland, de deelnemende gemeenten en het Waterschap de extra kosten zelf dragen. Op de lange termijn levert deze investering wel voordelen op. De nieuwe applicatie maakt het mogelijk om de structurele automatiseringskosten bijna te halveren. Daarmee draagt het project bij aan het voldoen aan wettelijke verplichtingen én aan een efficiëntere en toekomstbestendige bedrijfsvoering. 2. Hogere kosten voor de reguliere bedrijfsvoering (€ 200.000): De kosten voor de reguliere bedrijfsvoering zijn ook gestegen. Dit komt door meerdere oorzaken:  In 2023 zijn veel bezwaren ingediend vanwege de oude proceskostenvergoedingsregeling (vóór 1 januari 2024). Bureaus die werken op basis van “No Cure No Pay” hebben dit moment aangegrepen om ook oude zaken opnieuw aan te vechten. Voor elke zaak moet Sabewa Zeeland een taxatieadvies en een verweerschrift opstellen. Dit zorgt voor veel extra werk.  De rechtbank bepaalt wanneer de beroepszaken worden behandeld. Daardoor is het voor Sabewa Zeeland lastig om de benodigde capaciteit goed te plannen.

 Er zijn hogere loonkosten ontstaan door de inzet van externe medewerkers. Deze zijn nodig vanwege openstaande vacatures binnen de Staf. Ze zorgen voor continuïteit en ondersteunen ook bij de ontwikkeling van de nieuwe belastingapplicatie. Deze factoren samen zorgen voor een hogere structurele belasting van de reguliere bedrijfsvoering. Onttrekking uit de bestemmingsreserve (€ 104.832) In 2024 heeft Sabewa Zeeland een deel van het jaarplan niet volledig kunnen uitvoeren. De bijbehorende kosten zijn daarom doorgeschoven naar 2025. Het gaat om een bedrag van € 104.832. Bij de resultaatbestemming over 2024 is al besloten om dit bedrag toe te voegen aan de bestemmingsreserve. Sabewa Zeeland stelt nu voor om dit bedrag in 2025 uit de bestemmingsreserve te halen, omdat de kosten dan daadwerkelijk worden gemaakt. 3. Kaders De beoordeling van de aangeboden stukken geschiedt op basis van de Wet Gemeenschappelijke regelingen en het VZG-rapport “Afspraken over samenwerken met gemeenschappelijke regelingen in Zeeland”. Het advies van de begeleidingscommissie Sabewa Zeeland is leidend voor deze zienswijzen. 4. Financieel 2e begrotingswijziging 2025: De extra bijdrage van de gemeente Hulst ad. € 30.687 zal worden verwerkt in een begrotingswijziging 2025 als onderdeel van de Najaarsnota 2025. 5.

Aanpak Het dagelijks bestuur van Sabewa Zeeland schriftelijk berichten over de zienswijzen van de gemeenteraad van Hulst en de financiële cijfers verwerken in een begrotingswijziging 2025. 6. Communicatie/participatie

Pagina 2 van 3

Het dagelijks bestuur van Sabewa Zeeland informeren over de raadsbesluiten en in de begeleidingscommissie de zienswijzen van de gemeente Hulst op de agenda houden. 7. Termijn Binnen 12 weken na ontvangst van de stukken dient een zienswijze te worden ingediend. 8. Uitkomst Formele besluitvorming door de gemeenteraad. 9. Risico Het risico is dat er in 2026 niet tijdig een belastingapplicatie beschikbaar is om de belastingen te heffen en in te vorderen. We zijn geïnformeerd over de beheersmaatregelen die getroffen zijn. Momenteel loopt de implementatie van deze belastingapplicatie voor op schema. Burgemeester en wethouders van Hulst, De Secretaris, De Burgemeester,

Bijlage(n): Bijlage 1: BC advies - BW Sabewa financiële rapportage 30-06-2025 Bijlage 2: Financiële rapportage 30 juni 2025 tbv 2e begrotingswijziging 2025 Bijlage 3: getekende brief voorstel 2e begrotingswijziging 2025 Sabewa Raadsbesluit 2e begrotingswijziging 2025 Sabewa

Pagina 3 van 3