Raadsvoorstel

Raadsvoorstel

Zaaknummer: 703602 Portefeuillehouder(s):

Wethouder L. Mangnus

Aan:

De raad van de gemeente Hulst

Onderwerp Muziekschool Zeeland: jaarstukken 2023 en begroting 2025 Samenvatting Muziekschool Zeeland biedt de jaarstukken 2023 en begroting 2025 ter zienswijze aan. De begeleidingscommissie heeft op 7 mei 2024 een advies gegeven. Hierbij is het totaaladvies jaarstukken 2023 akkoord en het totaaladvies begroting 2025 niet akkoord. 1. Besluit De gemeenteraad wordt geadviseerd de jaarstukken 2023 ter kennisgeving aan te nemen en een negatieve zienswijze af te geven over de begroting 2025. 2. Argumenten Jaarstukken 2023 Conform het bepaalde in artikel 25 van de Gemeenschappelijke regeling de Zeeuwse Muziekschool (h.o.d.n. Muziekschool Zeeland) worden Gemeente Hulst hierbij het conceptjaarverslag en de conceptjaarrekening 2023 toegezonden. De accountant van Moore DRV heeft aangegeven pas een goedkeurende verklaring ‘controle jaarrekening 2023’ af te geven na definitieve vaststelling door het algemeen bestuur. De exploitatierekening van de Zeeuwse Muziekschool sluit af met een positief resultaat van €37.297. De begeleidingscommissie constateert dat binnen elke pijler (Academie, Educatie en Sociaal Domein) de doelstellingen overwegend zijn behaald. De samenwerking met culturele en maatschappelijke instellingen is bijvoorbeeld intensiever geworden.

Muziekschool Zeeland wijst in de begeleidende brief naar het inhoudelijke jaarverslag dat ondersteund door beeld-en filmmateriaal een mooi beeld geeft van wat muziekonderwijs en muziek in het algemeen betekent voor de Zeeuwse samenleving. De jaarstukken worden 2 september 2024 in de vergadering van het algemeen bestuur ter vaststelling aangeboden. De begeleidingscommissie adviseert over de jaarstukken 2023 positief. U wordt geadviseerd het advies over te nemen en dit voor 1 augustus 2024 te melden aan het algemeen bestuur. Begroting 2025 Zoals ook bij andere GR-en het geval is, zijn bij Muziekschool Zeeland de personeelskosten gestegen vanwege cao-verhogingen. In de begroting is de kostenstijging meegenomen die vrijwel geheel voor rekening van de cao-aanpassingen komen over de periode van december 2022 t/m maart 2025. Voor Muziekschool Zeeland komt deze stijging neer op +16,9%, aangevuld met de 3,9% VZG voor 2025. Pagina 1 van 3

In de begeleidende brief van Muziekschool Zeeland valt onder meer te lezen dat op basis van het geactualiseerde rapport ‘Afspraken over samenwerken met gemeenschappelijke regelingen in Zeeland’ de procedure rond indienen van een conceptbegroting niet meer automatisch parallel loopt met het indienen van een gewijzigde begroting. In overleg met de leden van de begeleidingscommissie wordt er een vergelijking gemaakt met de vastgestelde begroting 2024. Omdat de begeleidingscommissie het wenselijk acht dat de GR kan werken met een begroting voor 2025, stelt de commissie voor dat de deelnemersbijdragen ten opzichte van de vastgestelde begroting 2024 te verhogen met de maximale VZG-indexatierichtlijn van 3,9%. De Muziekschool doet in de begeleidende brief een oproep op de mogelijkheid om af te wijken van de standaard VZG norm in verband met de stijging van het looncomponent. Het volgen van de VZG-indexatierichtlijn leidt namelijk tot een taakstelling. U wordt geadviseerd het advies van de begeleidingscommissie over te nemen. De negatieve zienswijze over de begroting 2025 wordt voor 1 augustus 2024 schriftelijk aan het algemeen bestuur kenbaar gemaakt.

Gewijzigde begroting 2024 De begeleidingscommissie wijst er in hun advies op dat de GR via een begrotingswijziging 2024 alsnog een deugdelijk gemotiveerd verzoek tot een hogere deelnemersbijdrage ter zienswijze aan de deelnemende gemeenteraden kan voorleggen. Deze kan een structurele doorwerking hebben. Vanuit de Muziekschool is aangegeven dat de planning is de gewijzigde begroting 2024 (inclusief meerjarige doorwerking) uiterlijk 15 juli 2024 in te dienen. Op dat moment vangt weer een zienswijze termijn aan. 3. Kaders Gemeenschappelijke Regeling de Zeeuwse Muziekschool. 4. Financieel De totale deelnemersbijdrage volgens VZG-richtlijn voor het jaar waarvoor de begroting voorligt is €2.168.785,00. Voor Gemeente Hulst betekent dit een deelnemersbijdrage van €312.040,00. 5. Aanpak Het algemeen bestuur van Muziekschool Zeeland zal na uw goedkeuring voor 1 augustus 2024 op de hoogte worden gebracht. 6. Communicatie/participatie n.v.t. 7. Termijn Voor 1 augustus zal het algemeen bestuur van de Muziekschool Zeeland op de hoogte worden gebracht. 8. Uitkomst Gemeente Hulst neemt de jaarstukken 2023 ter kennisgeving aan en geeft een negatieve zienswijze af voor de begroting 2025. 9. Risico De nog in te dienen gewijzigde begroting 2024 zal wellicht structurele gevolgen hebben.

Pagina 2 van 3

Burgemeester en wethouders van Hulst, De Secretaris, De Burgemeester,

Bijlage(n): advies begeleidingscommissie, jaarstukken 2023, begroting 2025, begeleidende brieven (2)

Pagina 3 van 3