Document · PDF

Ontwerp-programmabegroting 2026 (t.b.v. commissievergadering 9-10-25)

Commissie Middelen 9 oktober 2025, gemeente HulstBij agendapunt: Bespreking concept-begroting 202626.895 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 4

Financiële middelen:

Dient gedeeltelijk nog besluitvorming over plaats te vinden.

Risico's:

Verborgen gebreken aan de gebouwen waardoor kosten hoger worden.

Actualiseren Water- en rioleringsprogramma 2027-2031. Wat gaan we ervoor doen:

We ontwikkelen een nieuw gemeentelijk rioolprogramma. Het huidige format van het verbreedgemeentelijkrioleringsplan zal worden omgebouwd tot een Water- en rioleringsprogramma. Er zal hierbij meer aandacht worden geschonken aan klimaatadaptatie, de omgevingswet en het grondwaterbeleid.

Planning:

• • •

Indicator:

• •

Financiële middelen:

Risico's:

025: Uitvraag & aanbesteding voor het opstellen van het programma; 2026: Opstellen van het programma; Looptijd plan: 2027–2031.

Tijdige oplevering van het WRP vóór eind 2026; Mate waarin klimaatadaptatie, grondwaterbeleid en Omgevingswet zijn geïntegreerd in het plan; • Goedkeuring van het plan door college en raad. Het benodigde budget voor het opstellen van het WRP zal € 15.000 bedragen. Het WRP zal inzicht geven in de financiën van de riolering in de looptijd 20272031. • • •

Indien het plan niet tijdig wordt opgesteld, is er geen duidelijkheid over de benodigde rioolheffing om het rioolareaal adequaat te laten functioneren; Vertraging in besluitvorming kan leiden tot knelpunten in de uitvoering van rioleringsprojecten; Onvoldoende integratie van nieuwe wet- en regelgeving kan leiden tot een beleidsstuk dat niet toekomstbestendig is.

In 2030 ligt er voor alle kernen een plan voor een toekomst bestendige waterhuishouding. In de komende jaren tot 2050 zullen de hierin opgenomen maatregelen uitgevoerd worden. Wat gaan we ervoor doen:

Uitvoeren van minimaal 1 SWO (stedelijke wateropgave) onderzoek per jaar.

Planning:

• In 2025 wordt het SWO Clinge uitgevoerd; • In 2026 staan de SWO’s Kuitaart & Lamswaarde op de planning. Uitvoeren en afronden van minimaal 1 SWO (stedelijke wateropgave) onderzoek per jaar, inclusief het vaststellen van de rapportage met daarin maatregel aanbevelingen door het college (voor kennisgeving voorleggen aan de Raad). De dekking van de kosten van de maatregelen vindt plaats binnen de beschikbare middelen in het VGRP 2022-2026 (verbreed gemeentelijk rioleringsplan) en de investeringsplannen die betrekking hebben op de openbare ruimte. De maatregelen worden opgenomen in de operationele programma's.

Indicator:

Financiële middelen:

Risico's:

Het onderzoek is er juist op gericht om de maatregelen te nemen die risico's op overlast moeten beperken.

Pagina 57 van 85

Programmabegroting 2026 Gemeente Hulst Verbeteren van de beeldkwaliteit op het gebied van afval en vervuiling in de openbare ruimte. Wat gaan we ervoor doen:

Het huidige netwerk aan afvalbakken en de (zwerf)afvalinzameling verbeteren.

Planning:

Blijvend monitoren van het afvalbakkennetwerk en zo nodig bijsturen.

Indicator:

Financiële middelen:

Het aantal binnengekomen meldingen over afval en vervuiling in de openbare ruimte. Het streven is deze zo laag mogelijk door tijdige en effectieve aanpak van vervuiling. Er is in de begroting 2026 een beperkt budget beschikbaar voor de vervanging van de bestaande voorziening. In het geval dat deze voorziening moet worden aangepast/verbeterd zal het college en gemeenteraad worden gevraagd extra budget hiervoor beschikbaar te stellen.

Risico's:

In principe geen risico's.

In 2030 moet 60% van al het huishoudelijk afval worden gerecycled. Wat gaan we ervoor doen:

Meer inzetten op hergebruik van afvalstromen, door bijvoorbeeld recycling en verminderen van vervuiling in afvalstromen. Hiervoor zijn en worden nog aanpassingen aan de huidige Milieustraat doorgevoerd, zoals toegangscontroles. Ook wordt hier door middel van communicatie aandacht voor gevraagd. Daarnaast wordt onderzocht hoe het klein huishoudelijk afval beter gescheiden kan worden, wat ook leidt tot minder restafval. Bovendien zijn we op zoek naar een alternatieve locatie voor de Milieustraat waarbij deze toekomstgericht wordt ingericht om nog meer afvalstromen te kunnen verwerken en het recycle percentage nog omhoog gebracht kan worden.

Planning:

• Aanpassingen aan huidige milieustraat eind 2025; • Onderzoek naar de nieuwe locatie eind 2025/begin 2026. Verhoging percentage recycling.

Indicator: Financiële middelen:

De geplande maatregelen moeten worden gedekt binnen de exploitatie. Voor aanvullende maatregelen die uit het onderzoek naar voren kunnen komen, zal mogelijk aanvullend budget aangevraagd worden via college of gemeenteraad.

Risico's:

Het Rijk heeft meerdere keren aangeven extra belasting te gaan heffen op het restafval.

Actualiseren duurzaamheidsbeleid Wat gaan we ervoor doen:

Het duurzaamheidsbeleid is geactualiseerd en aangeboden ter besluitvorming eind 2025/begin 2026. In 2026 worden de activiteiten zoals opgenomen in het uitvoeringsprogramma uitgevoerd.

Planning:

Heel 2026 vinden er uitvoeringsactiviteiten plaats.

Indicator:

Een actueel en vastgesteld beleidsplan en monitoring uitvoeringsactiviteiten.

Financiële middelen:

Binnen bestaande budgetten.

Risico's:

Geen risico's.

Uitvoeren Nationaal Isolatieprogramma (SPUK lokale aanpak isolatie). Wat gaan we ervoor doen:

Doorzetten van het Nationaal Isolatieprogramma. Tranche 1 is volledig aangevraagd waarvan 50% reeds uitgevoerd. Tranche 2 en 3 volgen hierop, waarbij de aanvragen wekelijks binnenkomen en de inwoners van de gemeente max € 1.850 kunnen ontvangen afhankelijk van de voorwaarden.

Planning:

Bezig sinds september 2024 en loopt door tot het subsidieplafond is bereikt of de looptijd tot 2027.

Indicator:

Tot nu toe 545 aanvragen met nog een restant tot het subsidieplafond van € 1.544.750.

Pagina 58 van 85

Programmabegroting 2026 Gemeente Hulst Financiële middelen:

Totale subsidieplafond was € 2.497.500, waarvan bovenstaande nog ter beschikking is voor de inwoners.

Risico's:

Indien het beschikbaar gestelde budget niet wordt opgemaakt, moet deze worden terugbetaald aan het rijk.

Opstellen Warmteprogramma. Wat gaan we ervoor doen:

Er wordt gewerkt aan het schrijven en vaststellen van het warmteprogramma. In dit programma wordt beschreven welke aanpak Hulst kiest voor het isoleren en aardgasvrij maken van de dorpskernen en wijken. Concreet wordt opgenomen waar we de komende 10 jaar van het aardgas afgaan en hoe dat gebeurt.

Planning:

Eind 2026 is er een door het college vastgesteld warmteprogramma.

Indicator:

Vastgesteld warmteprogramma.

Financiële middelen:

De financiële middelen die benodigd zijn voor het opstellen van het warmteprogramma worden gedekt uit de CDOKE-middelen en deels uit de SPUK middelen die de Zeeuwse samenwerking ontvangt van het Rijk voor de warmtetransitie in de gebouwde omgeving.

Risico's:

Het warmteprogramma is een verplicht programma onder de Omgevingswet. Het niet opstellen of te laat vaststellen hiervan betekent dat Hulst niet voldoet aan de wetgeving. Ook bestaat het risico dat de gemeente Hulst geen beroep kan doen op de planfinanciering van het Rijk voor de transitie in de gebouwde omgeving.

Opstellen wijkuitvoeringsplannen. Wat gaan we ervoor doen:

We geven uitvoering aan één gebiedsgericht wijkuitvoeringsplan en één thematisch uitvoeringsplan. In het wijkuitvoeringsplan gaan we samen met partners, waaronder de inwoners een plan maken voor de stappen naar aardgasvrij of aardgas- vrij ready.

Planning:

In 2026 maken we twee uitvoeringsplannen.

Indicator:

Aantal wijkuitvoeringsplannen.

Financiële middelen:

De benodigde middelen zijn gereserveerd binnen de CDOKE middelen.

Risico's:

In de Regionale Energiestrategie 2.0 is opgenomen dat Hulst in 2030 voor minimaal de helft van alle wijken/kernen in beeld heeft welke wijken/kernen wanneer op welke warmtebron over kunnen gaan. Daarnaast moeten we uiterlijk in 2030 gestart zijn met het daadwerkelijk aardgasvrij maken van minimaal 1 wijk/kern. Niet voldoen aan de afspraken die vastgesteld zijn raakt aan de betrouwbaarheid van overheidshandelen. Daarnaast gaat het Rijk werken met planfinanciering. Zonder plannen wordt het een stuk lastiger om financiering voor de uitvoering te krijgen van het Rijk. Dat betekent dat de gemeente Hulst zelf meer middelen beschikbaar moet stellen om te voldoen aan de wettelijke regietaak in de warmtetransitie.

Pagina 59 van 85

Programmabegroting 2026 Gemeente Hulst Wat mag het kosten?

PROGRAMMA 07 MILIEU (bedragen x € 1.000)

Realisatie

Na wyz.

Raming

Lasten

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Bestaand beleid

7.676

14.229

8.611

8.453

waarvan incidenteel

158

Nieuw beleid/ombuigingen waarvan incidenteel Totaal lasten

7.676

14.229

8.611

8.453

8.783

13.958

9.020

Totaal baten

8.783

13.958

9.020

Saldo baten en lasten

1.107

-271

409

566

Mutaties reserves

182

1.006

Saldo programma

1.289

736

409

566

Baten Bestaand beleid waarvan incidenteel Nieuw beleid/ombuigingen waarvan incidenteel

Verbonden partijen Gemeenschappelijke regeling Openbaar Lichaam Afvalstoffenverwijdering Zeeland (OLAZ), Kapelle/Zeeuwse Reinigingsdienst B.V. (ZRD), Sluiskil Inzameling huishoudelijk afval en milieustraten in Zeeland vinden plaats onder de vlag van de Zeeuwse Reinigingsdienst (ZRD). De gemeenschappelijke regeling OLAZ blijft eveneens bestaan. Binnen dit samenwerkingsorgaan stippelen de gemeenten hun gezamenlijke afvalbeleid uit. Gemeenschappelijke regeling Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) Zeeland, Terneuzen De RUD-Zeeland, die is opgericht in juni 2013, gaat in opdracht van de deelnemers, de gemeenten, de provincie en het waterschap VTH milieutaken en VTH Wabotaken uitvoeren. Ze moet deze taken professioneel, doelmatig en volgens landelijk vastgestelde kwaliteitseisen en dienstverleningsnormen vervullen. Bepalend voor de formatieve capaciteit en ureninzet van de RUD zijn de actuele inrichtingenbestanden en de kengetallen en frequenties van de te leveren producten, welke jaarlijks in het kader van PxQ worden geëvalueerd.

Pagina 60 van 85

Programmabegroting 2026 Gemeente Hulst PROGRAMMA 08 RUIMTE EN WONEN e gemeente zorgt via ruimtelijk beleid voor een verantwoorde ruimtelijke ontwikkeling, waarbij kwaliteit voorop staat. Zodoende worden ruimtelijke kaders en voorwaarden gecreëerd voor de burgers en bedrijven en voor onze overige programma’s. Een belangrijk uitgangspunt daarbij is het waarborgen van een goed woon-, werken leefmilieu. In de paragraaf grondbeleid wordt ingegaan op het instrumentarium dat de gemeente zelf heeft om het ruimtelijk beleid te effectueren. Ook vallen een drietal grote (ruimtelijke) projecten namelijk ‘De Nieuwe Bierkaai’, ‘Perkpolder’ en ‘Statie/Morres’ onder dit programma. De gemeente Hulst heeft het imago van een goede woongemeente. Het gemeentelijke woonbeleid, vastgelegd in de gemeentelijke woonvisie, is gericht op het behouden en verwerven van inwoners. Door het ontwikkelen van woningbouwlocaties binnen het bestaande bebouwde gebied en door te zorgen voor voldoende planologisch geregelde en direct beschikbare bouwgrond wordt getracht groei te bewerkstelligen.

Algemene doelstellingen binnen dit programma zijn: • Promotie gemeente Hulst als woongemeente; • Een woningvoorraad die aansluit bij de behoefte; • Toekomstbestendige sociale (huur-)woningvoorraad, zonder lange wachtlijsten en zonder leegstand; • Evenredige huisvesting statushouders; • Regionale woningmarktafspraken; • Op niveau houden, c.q. vergroten, van de instroom van buiten de regio; in het bijzonder vanuit België; • Herstructureringslocaties tot ontwikkeling (doen) brengen; • Een integrale omgevingsvisie; • De opbouw van het gemeentelijk Omgevingsplan; • Bouwmogelijkheden in alle kernen; • Toename duurzame en levensloopbestendige woningen. BESTUURSAKKOORD 2022-2026 Afspraken bestuursakkoord: De gebiedsontwikkeling Perkpolder (Waterzande) wordt voortvarend voortgezet. Wij willen meer variatie in het aanbod van woonvormen voor ouderen in de nabijheid van zorg. Hofjes en kleinschalige appartementencomplexen zijn een aantrekkelijk alternatief voor ouderen die op zichzelf willen blijven wonen, maar niet langer de zorg voor een heel huis willen hebben. De afgelopen jaren zijn met de woningbouwcorporaties in de prestatieafspraken goede afspraken gemaakt over het energieneutraal maken van hun woningbestand. De komende vier jaar blijven we hierover met de corporaties in gesprek.

We geven uitvoering aan de raadsmotie, waardoor onze gemeente kan voorzien in de verwachte woningbehoefte voor de huidige en nieuwe inwoners. Daarbij blijft ook nieuwbouw in de kleinere kernen mogelijk. We gaan onderzoek doen naar de leegstand van woningen. Hoe kunnen deze woningen beschikbaar worden gesteld of geschikt worden gemaakt voor woningzoekenden, dat is de vraag. Dreigende verkrotting van panden houdt onze aandacht. We blijven eigenaren van verkrotte panden actief wijzen op de beschikbare subsidiemogelijkheden. We werken toe naar een bestaande woningvoorraad die klaar is voor de toekomst (duurzaam en levensloopbestendig).

Pagina 61 van 85

Programmabegroting 2026 Gemeente Hulst We faciliteren starters op de woningmarkt. We onderzoeken de mogelijkheden van het collectief particulier opdrachtgeverschap. Er komt een toewijzingsbeleid van bouwgrond, gericht op eigen inwoners. Goed wonen voor alle doelgroepen maken we mogelijk. We streven naar het levensloopbestendig bouwen voor senioren binnen de eigen kern. Vele bestaande grondgebonden woningen met grote tuinen zijn in eigendom van senioren. We onderzoeken de mogelijkheden om woningbouw mogelijk te maken in zogenaamde hofjes. Daarbij is aandacht voor het voorkomen van eenzaamheid en in het in gezamenlijkheid zo lang mogelijk zelfstandig wonen. Naast nieuwbouw is er ook aandacht voor het aanpassen van bestaande woningen naar levensloopgeschikte woningen. Voorgaande is in lijn met de vastgestelde Woonzorgvisie gemeente Hulst. We werken aan een bijbehorend uitvoeringsprogramma. We richten we ons op bouwen voor doorstroming en flexibele inzetbaarheid. Dat doen we niet alleen door de realisatie van levensloopgeschikte woningen, maar ook door het opbouwen van een flexibele schil en het bouwen van tiny houses (kleine woonvoorzieningen). We zorgen ervoor dat de plancapaciteit aansluit op de kwalitatieve behoefte.

Aan de hand van het recent opgestelde plan van aanpak “Ruimte voor woonkwaliteit”, zorgen we voor ruimte in de woningbouwplanning om in te kunnen spelen op kansen en ontwikkelingen die zich voordoen. Samen met de provincie monitoren we jaarlijks de kwantitatieve en kwalitatieve woningbehoefte. Na diverse keren van uitstel is de inwerkingtreding van de Omgevingswet nu voorzien per 1 januari 2023. In de vorige jaren is geanticipeerd op de nieuwe wetgeving. Die trend zetten we door. We gaan meer aandacht besteden aan de participatie van omwonenden bij bouwplannen in hun omgeving. De komende periode stellen we daar beleid voor op. Ter voorbereiding op de nieuwe Omgevingswet zijn met de gemeenteraad diverse werkbijeenkomsten gehouden over de inhoud van de nieuwe omgevingsvisie. De gemeenteraad heeft gesteld dat de thema’s duurzaamheid en aanpassing aan de klimaatverandering nadere uitwerking verdienen. Daarna volgt een beschouwing over de gevolgen van de landbouw. Dat gebeurt voordat de omgevingsvisie wordt opgesteld. De komende periode nemen we - in samenspraak met betrokkenen - thema’s ter hand. Deze verwerken we in de ontwerp omgevingsvisie Hulst. Wonen en zorg voor een gehandicapt kind of familie in de directe woonomgeving, vinden we gewenst. Hiervoor kan de gemeente vergunningen voor flexibele bouwconcepten voor een bepaalde duur afgeven.

Als de zorgtaak is beëindigd, wordt de opstal verwijderd.

Pagina 62 van 85

Programmabegroting 2026 Gemeente Hulst WAT WILLEN WE BEREIKEN Groote Kreek II. Wat gaan we ervoor doen:

Uitbreiding van de woonwijk Groote Kreek in Hulst. Gezien de toenemende vraag naar woningen en kavels in Hulst en opgaven zoals een toekomstbestendige en duurzame wijk met aandacht voor klimaatadaptatie. Het toevoegen van kwalitatief goede woningen zorgt voor doorstroming en lange verhuisketens.

Planning:

• • •

Bestemmingsplanprocedure (start december 2024 – vaststelling 3 juli 2025). Bouwrijp maken (2026). Uitgifte kavels (2027).

Indicator:

Aantal inwoners van Hulst

Financiële middelen:

Voor dit project is een exploitatie vastgesteld door de gemeenteraad.

Risico's:

• • •

Toenemende bouwkosten Beroepsprocedure bestemmingsplan Tegenvallende verkoop van kavels. Er is echter een geïnteresseerdenlijst, waardoor duidelijk is dat er vraag is naar woningen en kavels.

Hof te Zandeplein, Kloosterzande. Wat gaan we ervoor doen:

Planning: Indicator:

• • • •

Verplaatsing bedrijf (gerealiseerd in 2019). Sloop bedrijfsopstallen (gerealiseerd in 2020). Bodemsanering (gerealiseerd in 2022). Overeenstemming bereiken met betrokken grondeigenaren en Woongoed (afgerond). • Bestemmingsplan (afgerond). • Plangebied bouw en woonrijp maken fase 1 (afgerond). • Bouw woningen Woongoed (afgerond). • Sloop brandweerkazerne (afgerond). • Uitgifte kavels noordelijk deel (2025). • Opgeknapt centrum van Kloosterzande met pleinfunctie, woningen en horecagelegenheid (2026). Zie hiervoor.

Financiële middelen:

• Aantal inwoners Kloosterzande. • Aantal bezoekers horecagelegenheid. Er is budget beschikbaar gesteld door de gemeenteraad voor de exploitatie van het Hof te Zandeplein. Afhankelijk van de stijging van de bouwkosten zal aanvullend budget noodzakelijk zijn. De verplaatsing van de brandweerkazerne en gemeentewerkplaats is een apart project.

Risico's:

Pagina 63 van 85

Programmabegroting 2026 Gemeente Hulst Omgevingswet. Wat gaan we ervoor doen:

De Omgevingswet is in werking getreden. Dit heeft geen invloed gehad op het dienstverleningsniveau van de gemeente Hulst. We hebben onder andere de vergunningverlening aangepast op de Wkb, de legesverordening aangepast, adviesrecht van de gemeenteraad vastgesteld en een werkwijze voor wijzigingen van het Omgevingsplan vastgelegd. Er moeten komende jaren nog diverse documenten worden opgeleverd conform de Omgevingswet: • Vaststellen van de Omgevingsvisie (planning begin 2026). • Opstellen van een Nota grondbeleid en nota kostenverhaal conform de Omgevingswet (2026). • Opstellen van één Omgevingsplan voor de gemeente Hulst (gestart, we proberen dit in 2028 af te ronden. Dient uiterlijk 2031 afgerond te zijn). • Opstellen van vragenbomen en toepasbare regels conform het omgevingsplan (doorlopend).

Planning:

Zie hierboven.

Indicator:

Continuering van de dienstverlening op het gebied van planologische procedures en vergunningen na inwerkingtreding OW. Verbetering van de processen. Deze middelen zijn opgenomen in de begroting.

Financiële middelen: Risico's:

• • •

Onvoldoende capaciteit intern en extern. Hoge structurele kosten en minder opbrengsten door leges. Een niet goed functionerend DSO.

Faciliteren van starters op de woningmarkt. Wat gaan we ervoor doen:

• •

Sturen op bouwen voor doorstroming om dynamiek in de woningmarkt te behouden en betaalbare bestaande koopwoningen voor de jongere koopstarter vrij te spelen. Voor de periode 2023-2025 is er een bedrag beschikbaar gesteld voor de starterslening. Er zal nader onderzocht moeten worden of het fonds uitgebreid moet worden voor de komende jaren.

Planning:

Doorlopend.

Indicator:

Het aantal startersleningen dat aangevraagd en verstrekt is/het resterende budget. De starterslening is een revolverend fonds. Voor 2023-2025 zijn er financiële middelen beschikbaar gesteld. Er zal nader onderzocht moeten worden of er in de toekomst extra financiële middelen nodig zijn.

Financiële middelen:

Risico's:

(Macro-) Economische factoren die (indirect) van invloed zijn op de woningmarkt.

Evenredige huisvesting van statushouders. Wat gaan we ervoor doen:

• • •

Doorlopende (prestatie)afspraken met beide woningcorporaties voor het beschikbaar stellen van woningen om aan de taakstelling te voldoen. In de uitvoering is er doorlopend nauw contact over en weer tussen de gemeente en corporaties over de voortgang huisvesting taakstelling en de plaatsing van deze statushouders. Spreiding van huishoudens over de verschillende kernen.

Planning:

Zowel voor de eerste als tweede helft van het jaar wordt er vanuit het Rijk een taakstelling toegewezen. Betreft een doorlopend proces in samenwerking met de woningcorporaties.

Indicator:

Aantal geplaatste statushouders ten opzichte van het aantal statushouders dat geplaatst moet worden (taakstelling). Zowel voor de eerste als tweede helft van het jaar bestaat er een taakstelling.

Pagina 64 van 85

Programmabegroting 2026 Gemeente Hulst Financiële middelen: Risico's:

Niet van toepassing. • •

•

Te weinig doorstroming in de sociale huurwoningvoorraad met als gevolg geen geschikte beschikbare sociale huurwoningen voor de huisvesting van statushouders. Woningcorporaties moeten vanuit wetgeving passend toewijzen aan personen. Dat wil zeggen dat eengezinswoningen slechts in zeer beperkte mate mogen worden toegewezen aan eenpersoonshuishoudens. De corporaties zitten door de vele huisvestingen aan hun limiet. Op de wachtlijst staan veel alleenstaanden met gezinshereniging (nareizigers). De beschikbare corporatiewoningen zijn vaak te klein om statushouders in grote gezinnen passend te huisvesten.

De Nieuwe Bierkaai. Wat gaan we ervoor doen:

• • • •

Afronden Werfhuis in deelgebied 8. Voorbereiden en starten bouw Havenhuis in deelgebied 8. Voorbereiden en starten bouw deelgebied 4. Voorbereiden herinrichting openbare ruimte in projectgebied.

Planning:

• •

Bouw Werfhuis is in 2024 gestart en wordt in 2026 afgerond. Start bouw Havenhuis vindt plaats in 2026 en oplevering is eind 2027 voorzien. Start bouw deelgebied 4 is nog in 2025 voorzien. Herinrichting openbare ruimte vindt plaats na afronding van de bouwprojecten in de deelgebieden 4 en 8.

• • Indicator:

Financiële middelen:

Risico's:

• Aantal arbeidsplaatsen. • Aantal bezoekers. • Aantal inwoners kern Hulst. Er zijn koop- en realisatieovereenkomsten gesloten met de ontwikkelende partijen. Daarin zijn koopprijzen vastgelegd die binnen de projectexploitatie passen. Door het uitlopen van het project en gestegen prijzen in de afgelopen jaren zal de herinrichting van de openbare ruimte meer kosten dan aanvankelijk begroot. • •

Onvoldoende (voor)verkoop van appartementen door ontwikkelaar. Niet nakomen verplichtingen door ontwikkelende partijen.

De Statie: Versterken van de relatie binnenstad met Morres door kwaliteitsverbetering openbare ruimte, verbeteren functionele verbinding, optimaliseren verkeersafwikkeling, versterken economische structuur en een kwaliteitsimpuls. Wat gaan we ervoor doen: • Stedenbouwkundig plan voor de herinrichting van een groot deel van het DMG-terrein voltooien. • Realisering van de weg in het Tussengebied afronden. Planning: • Met de ontwikkelaar van het Tussengebied is eind 2023 een anterieure overeenkomst gesloten. • Met DMG is in 2024 een intentieovereenkomst gesloten. • Sloop van Opslag 7 is nog in 2025 voorzien. • Uitvoering van de bodemsanering en aanleg weg in het Tussengebied is grotendeels in 2024/2025 uitgevoerd. • Het bestemmingsplan Tussengebied-Zoetevaart is in 2024 vastgesteld, maar nog niet onherroepelijk. • De bouw van Lidl is in 2025 gestart en wordt naar verwachting nog in 2025 afgerond. • Een studie naar de herinrichting van het DMG-terrein is in 2024 afgerond. • Het opstellen van een stedenbouwkundig plan voor het DMG-terrein is in 2025 opgestart. Indicator: • Aantal arbeidsplaatsen. • Aantal bezoekers. • Aantal inwoners Hulst.

Pagina 65 van 85

Programmabegroting 2026 Gemeente Hulst Financiële middelen:

In 2024 is er door de gemeenteraad budget beschikbaar gesteld voor de ontwikkeling van het Tussengebied. Bij de notaris is een depot gevormd, waaruit betalingen voor uitgevoerde werkzaamheden worden gedaan. De anterieure overeenkomst is nog niet volledig uitgewerkt. Er is sprake van meerwerk bij de bodemsanering en aanleg weg, maar de financiële gevolgen zijn nog niet volledig inzichtelijk.

Risico's:

Niet nakomen verplichtingen door ontwikkelende partijen.

Onderzoek doen naar leegstand met als doel deze woningen beschikbaar of geschikt maken voor woningzoekenden. Wat gaan we ervoor doen:

We continueren het onderzoek waarbij er per halfjaar woningeigenaren van langdurige leegstaande woningen in een afgebakend gebied binnen de gemeente worden aangeschreven. Dit is tweeledig: bewustzijn creëren en inzicht verkrijgen in oorzaak van de leegstand. Uiteindelijke doel is om kansrijke leegstaande woningen weer beschikbaar te maken voor de woningmarkt en om informatie uit de BRP/Forensenbelasting te controleren. In 2024 en 2025 zijn mensen in de kernen Clinge, Heikant, Nieuw Namen, Kapellebrug en Hulst aangeschreven. In 2026 staan Kloosterzande, Lamswaarde, Sint Jansteen, Terhole en Vogelwaarde op de planning.

Planning:

Per half jaar een kern of meerdere kernen. (Afhankelijk van de omvang).

Indicator:

Eigenaren wordt middels een gesloten vragenlijst gevraagd waarom de woning leegstaat. Hieruit blijkt hoeveel woningen daadwerkelijk leegstaan of voor andere doeleinden (en welke doeleinden) de woning gebruikt wordt. Ambtelijke inzet.

Financiële middelen: Risico's:

Te weinig respons op de uitvraag, waardoor geen realistisch beeld is te schetsen.

Pagina 66 van 85

Programmabegroting 2026 Gemeente Hulst Wat mag het kosten?

PROGRAMMA 08 RUIMTE EN WONEN (bedragen x € 1.000)

Realisatie

Na wyz.

Raming

Lasten

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Bestaand beleid

6.188

6.374

3.223

6.188

6.374

3.223

6.092

4.595

1.783

6.092

4.595

1.783

Saldo baten en lasten

-96

-1.779

-1.440

Mutaties reserves

-30

407

-110

Saldo programma

-127

-1.372

-1.550

waarvan incidenteel Nieuw beleid/ombuigingen waarvan incidenteel Totaal lasten

Baten Bestaand beleid waarvan incidenteel Nieuw beleid/ombuigingen waarvan incidenteel Totaal baten

Verbonden partijen Perkpolder Beheer B.V., Hulst Het ontwikkelen van het woon- en recreatiegebied Perkpolder.

Pagina 67 van 85

Programmabegroting 2026 Gemeente Hulst ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN EN ONVOORZIEN

BESTUURSAKKOORD 2022-2026 Afspraken bestuursakkoord: Op basis van een vervangingsplan en technologische ontwikkelingen willen we het gemeentelijk wagenpark stapsgewijs verduurzamen zonder in te boeten op technische prestaties en inzetbaarheid. De begroting is meerjarig structureel sluitend. We streven naar een voldoende weerstandsvermogen met een minimale ratio van 1,0. Als de financiële ruimte beperkt is, worden er nieuwe prioriteiten gesteld. Voor de begroting 2023 en verdere jaren zijn afspraken gemaakt om de belastingen zoveel mogelijk te matigen, met inachtneming van landelijke ontwikkelingen. We verhogen de gemeentelijke belastingen gematigd, zoals in de begroting 2022 in meerjarig perspectief is vastgesteld. Rekening wordt gehouden met macro-economische gevolgen en gematigde lastendruk voor inwoners. Als de gemeente wordt gevraagd garant te staan voor het aangaan van geldleningen door derden, verenigingen en stichtingen, onderzoeken we of de gemeente de juiste instantie is om deze garanties te kunnen geven. Dit ook gelet op Rijksontwikkelingen en risico’s. Overschotten gebruiken we voor duurzaam financieel beleid, toevoeging aan reserve kapitaalgoederen dan wel de algemene reserve. Gemeentelijke samenwerking; daar waar sprake is van een financiële meerwaarde voor onze gemeente, werken we (regionaal) samen. Samenwerking mag geen doel op zich zijn.

We willen via de digitale weg onze dienstverlening uitbreiden. Dit betekent dat moet worden geïnvesteerd in nieuwe digitale systemen. De gemeentelijke organisatie moet flexibel blijven opereren met oog voor vernieuwing en maatschappelijke ontwikkelingen, kwaliteit, efficiency en effectiviteit van de dienstverlening. Door het Rijk zijn en worden nieuwe wettelijke eisen en voorwaarden gesteld voor de (digitale) informatiehuishouding voor onder meer de Wet open overheid, Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer, Omgevingswet en de Wet digitale overheid. Informatiesystemen en de gemeentelijke bedrijfsvoering moeten hierop worden aangepast. Door toenemende technologische ontwikkeling wordt de bedrijfsvoering en dienstverlening kwetsbaar voor cyberdreiging. We hebben oog voor deze kwetsbaarheid en anticiperen hier tijdig op. De taken voor de toekomst hebben directe gevolgen voor de formatieve sterkte van de organisatie.

Pagina 68 van 85

Programmabegroting 2026 Gemeente Hulst Niet programmagebonden eigen inkomsten De gemeente Hulst kent een zestal belastingheffingen waarvan de aanwending vrij is en die niet gebonden zijn aan een specifiek programma. Deze zijn:  Onroerendezaakbelastingen (OZB);  Hondenbelasting;  Forensenbelasting;  Toeristenbelasting;  Precariobelasting;  Reclamebelasting. De uitgangspunten voor de belastingen zijn nader geformuleerd in de Voorjaarsnota 2024, waarbij de begroting 2024 als basis heeft gediend. Een uitgebreide toelichting op alle eigen inkomsten uit heffingen, retributies en belastingen vindt u in de paragraaf lokale heffingen. Gemeentefonds Binnen het gemeentefonds is de algemene uitkering de grootste component. Het bedrag aan algemene uitkering wordt verdeeld over de gemeenten via maatstaven, zoals het inwonertal en de oppervlakte van een gemeente, een aan de maatstaven gekoppeld gewicht (bedrag per eenheid) en de uitkeringsfactor (de voor alle gemeenten gelijke vermenigvuldigingsfactor). Wijzigingen in de omvang van de algemene uitkering kunnen het gevolg zijn van: 1. Algemene mutaties: Deze mutaties hebben betekenis voor de financiële ruimte van de gemeenten, zonder veranderingen in het takenpakket. 2. Taakmutaties: Deze mutaties hebben betrekking op taakmutaties bij gemeenten en hebben gevolgen voor inkomsten of uitgaven bij het uitvoeren van de haar opgedragen taken.

De mutaties zijn geordend volgens de clusterindeling van het gemeentefonds om gemeenten een overzicht te bieden per beleidsterrein. De algemene uitkering is vrij besteedbaar voor gemeenten. Wanneer de middelen voor specifieke taken worden toegevoegd of onttrokken, moet worden afgewogen welke middelen nodig zijn om de taken in Hulst te kunnen uitvoeren. Naast de algemene uitkering worden integratie uitkeringen verstrekt. Deze zijn ook vrij besteedbaar. Omdat deze niet goed verdeeld kunnen worden via de reguliere maatstaven, wordt hier echter een specifieke verdeling voor toegepast. Er wordt gewerkt aan een wijziging van de Financiële-verhoudingswet. Er is sprake van een nieuwe uitkeringsvorm: de bijzondere fondsuitkering (BFU). Dit zou een uitkeringsvorm worden voor de bekostiging van taken voor situaties waarin rijk en gemeenten samenwerken aan maatschappelijke opgaven. Door invoering van de BFU zou het aantal specifieke uitkeringen (SPUKs) mogelijk kunnen dalen. Uitkeringen gemeentefonds 2026-2029 De uitkering gemeentefonds (UGF) 2026 en de UGF 2027-2029 zijn gebaseerd op de meicirculaire gemeentefonds 2025. De UGF in de begroting 2025 was gebaseerd op de meicirculaire 2024. Daarom moeten ook de gevolgen van de september- en decembercirculaire 2024 nog verwerkt worden in de begroting en meerjarenraming.

De structurele ontwikkeling van de uitkering gemeentefonds vanaf 2025 tot 2029 zoals deze uit de meicirculaire 2024 rolde (structurele daling met bijna € 2,6 miljoen) wordt na de meicirculaire 2025 een structurele daling met € 1,4 miljoen. Wanneer alle toevoegingen voor taakmutaties en de verwachtte loon-/ prijsstijgingen op basis van de gecombineerde prijsindex onverkort zouden worden gereserveerd voor uitgaven zou dit een negatief budgettair effect van € 1,9 miljoen structureel tot gevolg hebben. Niet alle toegevoegde middelen zullen daarom gereserveerd worden. Er zijn middelen toegevoegd om de terugval in het gemeentefonds structureel te dempen; deze middelen zijn toegevoegd aan de middelen voor jeugdzorg. Daarnaast zijn middelen toegevoegd om de helft van het tekort op jeugdzorg voor rekening van het Rijk te nemen en incidenteel zijn middelen toegevoegd om gemeenten tijd te geven de hervormingsagenda jeugdzorg vorm te geven. Hierdoor is het ravijn voor 2026/2027 tijdelijk gedempt. Echter door het inboeken van indexering over de nog te realiseren bezuinigingen op jeugd in 2028/2029 wordt een nieuw ravijn gecreëerd in 2028/2029. Daarnaast worden nieuwe kortingen doorgevoerd op de middelen voor jeugdzorg op basis van nog uit te werken bezuinigingen door het sturen op trajectduur jeugdzorg en invoering van een eigen bijdrage vanaf 2028.

Wij gaan er vanuit dat deze laatste 2 maatregelen budgettair neutraal zullen verlopen door een daling van de uitgaven voor jeugdzorg. In de begroting 2025 en meerjarenraming hebben we de budgetten voor jeugdzorg al fors verhoogd. We gaan er daarom vanuit dat de toevoegingen in de meicirculaire daarom niet aanvullend gereserveerd moeten worden. Vanwege de landelijke vergrijzing worden jaarlijks middelen toegevoegd om de WMO uitgaven te dekken (ongeveer € 150.000 vanaf 2026 oplopend tot € 570.000 in 2029). Gezien het reeds bestaande hoge aandeel ouderen in Hulst verwachten wij dat de groei achter zal blijven op de landelijke trend. Wij schatten in dat de ruimte die momenteel Pagina 69 van 85

Programmabegroting 2026 Gemeente Hulst in de ramingen zit voldoende zal zijn. Daarnaast zijn voor 2026 incidenteel middelen toegevoegd om de hogere uitgaven voor WMO te dekken die het gevolg zijn van het uitstellen van het abonnementstarief. Deze zullen wel worden ingezet voor dit doel. Sinds een aantal jaren zit er een plafond op het BTW compensatiefonds. Uit dit fonds kunnen gemeenten een groot deel van de BTW die ze betalen compenseren. Als gemeenten meer BTW uit het fonds claimen dan is gereserveerd, wordt dit verrekend met het gemeentefonds en verdeeld over alle gemeenten. Als de totale claim lager is dan de reservering, dan wordt dit aan de gemeenten uitgekeerd. Gemeenten mogen in hun begroting rekening houden met een stelpost uitkering BTW compensatiefonds. Dit bedrag mag maximaal de laatst vastgestelde uitkering bedragen. Voor Hulst bedraagt de maximale stelpost op basis van de uitkering 2024 ongeveer € 500.000. Gezien de forse schommelingen in deze uitkering houden wij de stelpost in de meerjarenraming constant op € 380.000,-. Dat komt neer op een stelpost uitkering BCF van ongeveer 75%. Onderdelen UGF 2025-2028 Zoals reeds in de inleiding van dit onderdeel is gemeld, zijn de hieronder vermelde overzichten gebaseerd op de meicirculaire 2025.

In deze circulaire worden de ontwikkelingen vermeld voor de Algemene uitkering (AU), de Integratie- en Decentralisatie uitkeringen (IU en DU) en de Integratie-uitkering Sociaal Domein (IU SD). Gemeentefonds-uitkeringen

Primitief 2026

2027

2028

2029

62.610.067

61.979.550

60.398.522

59.908.586

Integratie-uitkering WUW

187.343

191.652

196.060

200.569

Div. overige integratie-uitkeringen

470.614

329.548

326.499

325.056

totaal iu/du

657.957

521.200

522.559

525.625

Uitkering Sociaal Domein Participatie

4.097.728

4.088.150

3.992.209

3.900.578

Totaal uitkeringen Sociaal Domein

4.097.728

4.088.150

3.992.209

3.900.578

Totaal uitkering gemeentefonds

67.365.752

66.588.900

64.913.290

64.334.789

380.000

67.745.752

66.968.900

65.293.290

64.714.789

-776.851

-1.675.610

-578.501

Algemene uitkering

stelpost vrijval ruimte BCF

Totaal geraamd Mutatie uitkering gemeentefonds

Uitkering Gemeentefonds 2026–2029 Bij de meerjarige berekening van de UGF moet een inschatting worden gemaakt van de ontwikkeling van de uitkeringsbasis. Voor de meeste maatstaven wordt daarin de inschatting van het Rijk gevolgd, omdat wijzigingen in die inschatting gevolgen hebben voor de uitkeringsfactor en omdat onbekend is wat de ontwikkeling van de maatstaven voor Hulst zal zijn. Daar waar voor Hulst een afwijkende ontwikkeling ten opzichte van de landelijke trend verwacht wordt, zijn eigen inschattingen van de ontwikkeling van de maatstaven gebruikt. In de meerjarige berekening is rekening gehouden met eigen inschattingen voor de volgende maatstaven: 1. WOZ waarde woningen: Er is rekening gehouden met een waardestijging voor 2025 en 2026 van 1% en 6% en de jaren daarna constant. Omdat de rekentarieven meerjarig niet worden bijgesteld door het Rijk, moeten de WOZ waarden eveneens constant worden verondersteld. De invloed van de verandering van de WOZ waarden in de meerjarenraming op de UGF, zal worden gecompenseerd door de toekomstige bijstelling van de rekentarieven. Voor niet-woningen is rekening gehouden met resp. 1.25% en 1,25%. 2. Inwoners: stijging 25 per jaar. 3. Jongeren: meerjarig daling met 25 per jaar. 4. Inwoners 75+: stijging met 25 per jaar. 5. Leerlingen voortgezet onderwijs: prognose DUO. 6. Leerlingen speciaal onderwijs: prognose DUO. 7.

Bedrijfsvestigingen: conform inschatting Rijk. 8. Woonruimten: ong +140 conform inschatting Rijk. 9. Raming 2026 lopende prijzen, daarna tegen constante prijzen (dus gecorrigeerd voor compensatie van loon- en prijsmutaties op basis gecombineerde index). Voor de overige maatstaven wordt de trend gevolgd die door het Rijk is ingeschat.

Pagina 70 van 85

Programmabegroting 2026 Gemeente Hulst Onvoorzien en Nader Te Concretiseren Beleidsvoornemens Onvoorzien De post onvoorzien is opgebouwd uit twee onderdelen. Enerzijds de post onvoorzien algemeen waarop middelen zijn gereserveerd voor uitgaven die “onvoorzien, onvermijdelijk en onuitstelbaar” zijn. Deze wordt in 2026 geraamd op € 500.000. Als uitgangspunt voor deze post hanteren we een percentage van de algemene uitkering uit het gemeentefonds. Nader te concretiseren beleidsvoornemens Anderzijds wordt er een stelpost geraamd van nog nader te concretiseren beleidsvoornemens. Dit betreft onder andere beleid dat nog nadere invulling behoeft, waardoor de daarvoor beschikbare en/of benodigde budgetten nog niet op de programma’s zijn geraamd, alsmede stelposten voor verwachte (incidentele) onderuitputting van bepaalde budgetten. Voor 2026 gaat het om een budget van afgerond € 1.547.000 en is uit diverse stelposten opgebouwd, zoals in onderstaande tabel is weergegeven. Uiteraard zal besteding van deze budgetten aan de genoemde doelen pas plaatsvinden na voorafgaand raadsvoorstel en –besluit tot wijziging van de Programmabegroting. Overzicht Nader te concretiseren beleidsvoornemens Stelpost (afgerond op € 1.000)

2026

2027

2028

2029

(Fysieke) Leefbaarheid Vervangingsinvesteringen vrijval afschrijvingen (t/m 2026) Wet Open Overheid (WOO) Pilot hondenspeelweides Speel-/ontmoetingsruimte in Hulster park Strategische grondpositie Verbouwing gemeentelijke gebouwen Uitbreiding woonwagenplaatsen Gemeenschappelijke regelingen Taakmutatie Wet betaalbare huur Taakmutatie Participatie Onderuitputting kapitaallasten nieuwe investeringen Natuurvriendelijke isoleren/Soorten Man. Plan IHP/Reserve onderwijs Routekaart verduurzaming Placebranding Jubilea Hulst en Sint Jansteen

29.000 212.000 105.000 16.000 5.000 3.000 22.000 30.000 123.000 27.000 48.000 -400.000 377.000 800.000 50.000 50.000 50.000

29.000 212.000 105.000 16.000 5.000 3.000 22.000 30.000 123.000 27.000 48.000 -300.000 0 800.000 50.000 50.000 50.000

29.000 212.000 105.000 16.000 5.000 3.000 22.000 30.000 123.000 27.000 48.000 -300.000 0 800.000 50.000 0 0

Totaal Nader te concretiseren beleidsvoornemens

1.547.000

1.270.000

1.170.000

Pagina 71 van 85

Programmabegroting 2026 Gemeente Hulst Overhead Vanaf 2017 is het verplicht in de begroting een apart overzicht op te nemen van baten en lasten voor overhead, zijnde de niet direct aan het primaire proces (specifieke taakvelden) toe te rekenen apparaatskosten. Deze mogen niet worden doorbelast naar de programma’s. Het bedrag voor overhead bestaat voornamelijk uit de onderdelen huisvesting ambtelijk apparaat, algemene ICT-middelen, personeelslasten financiën, ICT, P&O, archief, huishoudelijke dienst, kosten voor scholing personeel, accountantskosten en materieelkosten. In deze begroting zijn de volgende lasten en baten opgenomen:

Overzicht Overhead Onderdeel (bedragen x € 1.000)

Lasten 2026

Baten 2026

Saldo 2026

Salarissen ondersteuning en algemene personeelskosten

10.534

115

-10.419

ICT/Automatisering

1.833

-1.833

Huisvesting

1.004

-994

13.371

124

-13.247

Vennootschapsbelasting Door het aannemen van de Wet modernisering vennootschapsbelastingplicht overheidsondernemingen door de Eerste Kamer op 26 mei 2015 heeft de gemeente Hulst met ingang van 1 januari 2016 te maken met verplichtingen op het gebied van de vennootschapsbelasting. Al in 2015 heeft een inventarisatie plaatsgevonden van alle mogelijk belastingplichtige activiteiten. Hiervan is in 2016 een impactanalyse gemaakt, waarna is bepaald welke strategieën ingezet kunnen worden om zowel de belastingplicht als de administratieve last te minimaliseren. Na deze analyse zijn we met de Belastingdienst in overleg getreden. Op 26 januari 2017 hebben wij van hen een brief over de belastingplichtige activiteiten ontvangen. In deze brief c.q. standpuntbepaling hebben ze ingestemd met onze standpunten. Als gevolg hiervan hadden we voor begrotingsjaar 2016 een vrijstelling voor het indienen van aangifte. Voor begrotingsjaren 2017 t/m 2025 zijn de standpuntbepalingen ongewijzigd gebleven. Tot en met 2023 zijn de aanslagen definitief vastgesteld. We zijn nog in afwachting van de aanslag 2024. We verwachten hierbij geen veranderingen ten opzichte van de jaren daarvoor. Ook voor 2026 verwachten we geen gewijzigde standpuntbepalingen. Als gevolg daarvan is er een minimaal budget voor vennootschapsbelasting opgenomen in deze begroting.

Mogelijk zal in de toekomst voor de cluster grondexploitatie wel sprake zijn van fiscale winst. Deze belasting wordt in dat geval door de opbrengst van deze cluster gedragen. In het algemeen geldt dat de realisatiecijfers en de feitelijke omstandigheden van 2026 leidend zijn voor de werkelijke bepaling van de hoogte van de verschuldigde vennootschapsbelasting in 2026.

Pagina 72 van 85

Programmabegroting 2026 Gemeente Hulst Wat mag het kosten?

ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN EN ONVOORZIEN (bedragen x € 1.000)

Realisatie

Na wyz.

Raming

Lasten

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Bestaand beleid

14.406

14.018

16.715

16.045

waarvan incidenteel Waarvan nieuw beleid/ombuigingen

670

waarvan Overhead

13.371

waarvan Treasury

421

Onvoorzien

290

500

14.406

14.308

17.215

16.545

a. Lokale Heffingen

6.428

6.405

7.647

b. Algemene uitkering

62.376

64.395

67.746

67.646

Totaal lasten

Baten

c. Dividend d. Saldo financieringsfunctie

17.249

4.882

6.489

3.054

911

655

124

Totaal baten

86.963

76.336

82.006

78.471

Saldo baten en lasten

72.558

62.028

64.792

61.926

Mutaties reserves

-20.226

-3.413

-3.247

-502

Saldo programma

52.331

58.615

61.545

61.423

e. Overige algemene dekkingsmiddelen Waarvan nieuw beleid/ombuigingen

Pagina 73 van 85

Programmabegroting 2026 Gemeente Hulst Verbonden partijen N.V. Bank Nederlandse Gemeenten (BNG), Den Haag De N.V. Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. Met gespecialiseerde financiële dienstverlening draagt de BNG bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Daarmee is de bank essentieel voor de publieke taak. Gemeenschappelijke regeling Sabewa Zeeland, Terneuzen Sabewa Zeeland is een uitvoeringsorganisatie, die de heffing en invordering verzorgt van waterschapsbelastingen (zuiveringsheffing, verontreinigingsheffing en de watersysteemheffingen) en gemeentelijke belastingen (zoals de onroerendezaakbelasting, rioolheffing, afvalstoffenheffing, honden- en toeristenbelasting). De bezwaar- en beroepschriften gericht tegen de belastingaanslagen en kwijtscheldingsverzoeken worden ook door Sabewa Zeeland behandeld. Daarnaast worden de taken en werkzaamheden in het kader van de Wet waardering onroerende zaken (Wet WOZ) voor de bij Sabewa Zeeland aangesloten gemeenten uitgevoerd. Vanaf 2013 is Hulst bij deze gemeenschappelijke regeling aangesloten.

Pagina 74 van 85

Programmabegroting 2026 Gemeente Hulst

RESERVEMUTATIES PER PROGRAMMA

bedragen x € 1.000 Omschrijving

Rekening 2024 Lasten

Begroting 2025

Baten

Lasten

Begroting 2026

Baten

Lasten

Begroting 2027

Baten

Lasten

Begroting 2028

Baten

Lasten

Begroting 2029

Baten

Lasten

Baten

Mutaties reserves:

551

1.002

810

1.032

2.415

1.208

1.279

1.208

1.229

1.208

1.229

1.208

1.229

117

122

617

1.057

Programma Onderwijs en Kinderopvang

103

2.184

Programma Sport cultuur en recreatie

305

664

4.013

1.114

1.869

1.482

2.500

5.255

182

1.006

141

111

110

517

110

Programma Bestuur en Veiligheid Programma Verkeer, Vervoer en Openbare Ruimte Programma Economische structuur en toerisme

Programma Sociaal domein Programma Milieu Programma Ruimte en wonen

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

20.519

292

4.244

832

3.301

556

Totaal na bestemming

23.953

4.318

12.516

14.439

4.632

1.433

1.887

1.300

1.887

1.300

1.887

1.300

Rente toevoeging/onttrekking

Pagina 75 van 85

Programmabegroting 2026 Gemeente Hulst BEGROTINGSRESULTAAT NA BESTEMMING Het begrotingsresultaat na bestemming, dus inclusief onttrekkingen en toevoegingen aan de reserves, bedraagt in 2026 een overschot van € 41.000. Dit resultaat bestaat uit een structureel voordeel van € 502.000 en een incidenteel nadeel van € 461.000. Voor de jaren na het begrotingsjaar worden tevens voordelige saldi verwacht van € 690.500 (2027), € 1.037.500 (2028) en € 54.400 (2029).

Pagina 76 van 85

Programmabegroting 2026 Gemeente Hulst

FINANCIËLE BEGROTING 2026 De financiële begroting bestaat uit de volgende onderdelen:

•

Overzicht baten en lasten

•

Financiële positie en meerjarenraming 2026 - 2029

Pagina 77 van 85

Programmabegroting 2026 Gemeente Hulst OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN 2026 Op de volgende pagina treft u een totaaloverzicht van de baten en lasten per programma aan voor het begrotingsjaar 2026, alsmede de daaropvolgende jaren 2027 tot en met 2029. Ter vergelijking zijn eveneens de cijfers uit de Jaarrekening 2024 en de tot en met de Voorjaarsnota bijgestelde begrotingscijfers 2025 opgenomen.

Pagina 78 van 85

Programmabegroting 2026 Gemeente Hulst Dit overzicht geeft een beeld van de geraamde lasten en baten voor de genoemde jaren en de saldi per programma (bedragen x € 1.000). Rekening 2024 Omschrijving Programma Bestuur en Veiligheid

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten 7.160 638 6.502 1.258 6.733 670 6.465 346 6.465 346 6.465 346

Programma Verkeer, Vervoer en Openbare Ruimte Programma Economische structuur en toerisme

9.411

1.442

11.381

1.355

10.442

1.276

10.191

1.271

10.191

1.271

10.191

1.271

2.553

1.797

3.074

1.246

1.895

120

1.895

120

1.895

120

1.895

120

Programma Onderwijs en Kinderopvang

3.324

663

6.379

1.497

3.825

683

3.446

683

3.446

683

3.446

683

Programma Sport cultuur en recreatie

4.011

428

4.671

312

3.768

319

3.617

319

3.617

319

3.617

319

Programma Sociaal Domein

44.778

15.904

49.874

14.912

48.945

11.473

47.730

10.364

47.730

10.364

47.730

10.364

Programma Milieu

7.676

8.783

14.229

13.958

8.611

9.027

8.521

9.027

8.521

9.027

8.521

9.027

6.092

Programma Ruimte en Wonen Totaal programma's Onvoorzien

6.374

4.595

3.223

1.783

3.223

1.783

3.223

1.783

3.223

1.783

85.101

6.188

35.747 102.484

39.133

87.442

25.351

85.088

23.913

85.088

23.913

85.088

23.913

290 86.963

14.018

500 76.336

15.706

78.471

15.706

500

14.406

99.507 122.710 116.792 115.469 104.218 107.358 101.295 102.384 101.295 102.384 101.295 102.384

78.471

15.706

78.471

551

0 0

1 0

1.002

810

1.032

2.415

1.208

1.279

1.208

1.229

1.208

1.229

1.208

1.229

617

1.057

Mutaties reserves:

Programma Verkeer, Vervoer en Openbare Ruimte Programma Economische structuur en toerisme

82.006

500

Totaal voor bestemming

Programma Bestuur en Veiligheid

16.276

500

Algemene dekkingsmiddelen

117

122

Programma Onderwijs en Kinderopvang

103

2.184

Programma Sport cultuur en recreatie

305

664

4.013

1.114

1.869

1.482

2.500

5.255

182

1.006

141

111

110

517

110

20.519

292

4.244

832

3.201

556

Programma Sociaal domein Programma Milieu Programma Ruimte en wonen Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Totaal na bestemming Resultaat (-/- = nadelig) Totalen-generaal

123.459 127.029 129.309 129.908 108.750 108.791 103.182 103.684 103.182 103.684 103.182 103.684 3.569

600

502

127.029 127.029 129.908 129.908 108.791 108.791 103.684 103.684 103.684 103.684 103.684 103.684

Pagina 79 van 85

Programmabegroting 2026 Gemeente Hulst UITEENZETTING FINANCIELE POSITIE EN TOELICHTING DEKKINGSPLAN MEERJARENRAMING 2026-2029 Onderwerp (-/-=nadeel, afgerond op € 1.000): 2026 2027 1 Voorjaarsnota 2025 423.000 2 Verschil met ontwerpbegroting 2026 589.000 3 Structureel begrotingssaldo ontwerp-begroting 2026 1.012.000 502.000 4 Gemeentefonds (Meicirculaire 2025) -415.900 5 Reserveringen incl. LPO (Meicirculaire 2025) 445.400 6 MeerjarenInvesteringsPlan (MIP) Wegen -113.000 7 Aanvullende Rijksbijdrage Jeugdzorg (cfm huidig beleid) 8 Abonnementstarief WMO 400.000 9 OZB areaal (Hogeweg, Perkpolder, Bierkaai, etc.) 175.000 100.000 10 OZB woningen 3% 120.000 11 OZB niet-woningen 3% 50.000 12 Toeristenbelasting 25.000 13 Reclamebelasting t.b.v. economisch beleidsplan 10.000 10.000 14 Precariobelasting 5.000 5.000 15 Leges omgevingsvergunningen 50.000 16 Herijking Subsidies -50.000 17 Onderuitputting kapitaallasten 300.000 18 Voorschool 19 Routekaart verduurzaming -50.000 20 Voorveld jeugdzorg -200.000 21 IHP/Reserve onderwijs -800.000 22 Ontwikkeling Reynaertland 23 Veiligheidsvoorzieningen (Vogelwaarde)

Nr.

Nieuw structureel begrotingssaldo (-/- = nadeel) Incidentele lasten/baten: 24 Saldo incidenteel programma's (zie aparte toelichting) 25 Placebranding 26 Inzet Reserve projecten 27 Dekking reserve projecten 28 Voorschool Nieuw Namen 29 Jubilea Hulst en Steen 30 Onderwijsbeleidsplan 31 Accommodatiebeleid 32 Zeeuws Transitiefonds

Nieuw incidenteel saldo (-/- = nadeel) Saldo begroting betreffend jaar (-/- = nadeel)

502.000

1.078.500

2028

2029

1.078.500 -2.186.800 1.548.800 -113.000 800.000

1.177.500 -901.300 -598.800 -113.000

120.000 50.000 25.000 10.000 5.000

140.000 60.000 25.000 10.000 5.000

-50.000

50.000 200.000

0 -110.000 1.177.500

54.400

-81.000 -50.000 -13.000.000 13.000.000 -160.000 -50.000 -30.000

-50.000 -50.000 -2.000.000 -2.000.000 2.000.000 2.000.000 -168.000 -50.000 -30.000 p.m. p.m. p.m. -90.000 -90.000 -90.000

-461.000 41.000

-388.000 690.500

-140.000 1.037.500

0 54.400

Uitkeringen gemeentefonds 2026-2029 De uitkering gemeentefonds (UGF) 2026 en de UGF 2027-2029 zijn gebaseerd op de meicirculaire gemeentefonds 2025. De UGF in de begroting 2025 was gebaseerd op de meicirculaire 2024. Daarom moeten ook de gevolgen van de september- en decembercirculaire 2024 nog verwerkt worden in de begroting en meerjarenraming. De structurele ontwikkeling van de uitkering gemeentefonds vanaf 2025 tot 2029 zoals deze uit de meicirculaire 2024 rolde (structurele daling met bijna € 2,6 miljoen) wordt na de meicirculaire 2025 een structurele daling met € 1,4 miljoen. Wanneer alle toevoegingen voor taakmutaties en de verwachtte loon-/ prijsstijgingen op basis van de gecombineerde prijsindex onverkort zouden worden gereserveerd voor uitgaven zou dit een negatief budgettair effect van € 1,9 miljoen structureel tot gevolg hebben. Niet alle toegevoegde middelen zullen daarom gereserveerd worden. Er zijn middelen toegevoegd om de terugval in het gemeentefonds structureel te dempen. Deze middelen zijn toegevoegd aan de middelen voor jeugdzorg. Daarnaast zijn middelen toegevoegd om de helft van het tekort op jeugdzorg voor rekening van het Rijk te nemen en incidenteel zijn middelen toegevoegd om gemeenten tijd te geven de hervormingsagenda jeugdzorg vorm te geven. Hierdoor is het ravijn voor 2026/2027 tijdelijk gedempt.

Echter door het inboeken van indexering over te nog te realiseren bezuinigingen op jeugd in 2028/2029 wordt een nieuw ravijn gecreëerd in 2028/2029. Daarnaast worden nieuwe kortingen doorgevoerd op de middelen voor jeugdzorg op basis van nog uit te werken bezuinigingen door het sturen op trajectduur jeugdzorg en invoering Pagina 80 van 85

Programmabegroting 2026 Gemeente Hulst van een eigen bijdrage vanaf 2028. Wij gaan er vanuit dat deze laatste 2 maatregelen budgettair neutraal zullen verlopen door een daling op de uitgaven voor jeugdzorg. In de begroting 2025 en meerjarenraming hebben we de budgetten voor jeugdzorg al fors verhoogd. We gaan er daarom vanuit dat de toevoegingen in de meicirculaire niet aanvullend gereserveerd moeten worden. Vanwege de landelijke vergrijzing worden jaarlijks middelen toegevoegd om de WMO uitgaven te dekken (ongeveer € 150.000 vanaf 2026 oplopend tot € 570.000 in 2029; septembercirculaire 2024). Gezien het reeds bestaande hoge aandeel ouderen in Hulst verwachten wij dat de groei achter zal blijven op de landelijke trend. Wij schatten in dat de ruimte die momenteel in de ramingen zit voldoende zal zijn. Daarnaast zijn voor 2026 incidenteel middelen toegevoegd om de hogere uitgaven voor WMO te dekken die het gevolg zijn van het uitstellen van het abonnementstarief. Deze zullen wel worden ingezet voor dit doel. Sinds een aantal jaren zit er een plafond op het BTW compensatiefonds. Uit dit fonds kunnen gemeenten een groot deel van de BTW die ze betalen compenseren. Als gemeenten meer BTW uit het fonds claimen dan is gereserveerd, wordt dit verrekend met het gemeentefonds en verdeeld over alle gemeenten.

Als de totale claim lager is dan de reservering, dan wordt dit aan de gemeenten uitgekeerd. Gemeenten mogen in hun begroting rekening houden met een stelpost uitkering BTW compensatiefonds. Dit bedrag mag maximaal de laatst vastgestelde uitkering bedragen. Voor Hulst bedraagt de maximale stelpost op basis van de uitkering 2024 ongeveer € 500.000. Gezien de forse schommelingen in deze uitkering houden wij de stelpost in de meerjarenraming constant op € 380.000. Dat komt neer op een stelpost uitkering BCF van ongeveer 75%. Onderdelen UGF 2026-2029 Zoals reeds in de inleiding van dit onderdeel zijn de hieronder vermelde overzichten gebaseerd op de meicirculaire 2025. In deze circulaire worden de ontwikkelingen vermeld voor de Algemene uitkering (AU), de Integratie- en Decentralisatie uitkeringen (IU en DU) en de Integratie-uitkering Sociaal Domein (IU SD).

Gemeentefonds-uitkeringen

Primitief 2026

2027

2028

2029

62.610.067

61.979.550

60.398.522

59.908.586

Integratie-uitkering WUW

187.343

191.652

196.060

200.569

Div. overige integratie-uitkeringen

470.614

329.548

326.499

325.056

totaal iu/du

657.957

521.200

522.559

525.625

Uitkering Sociaal Domein Participatie

4.097.728

4.088.150

3.992.209

3.900.578

Totaal uitkeringen Sociaal Domein

4.097.728

4.088.150

3.992.209

3.900.578

Totaal uitkering gemeentefonds

67.365.752

66.588.900

64.913.290

64.334.789

380.000

67.745.752

66.968.900

65.293.290

64.714.789

-776.851

-1.675.610

-578.501

Algemene uitkering

stelpost vrijval ruimte BCF

Totaal geraamd Mutatie uitkering gemeentefonds

Pagina 81 van 85

Programmabegroting 2026 Gemeente Hulst Investeringen De voorgenomen nieuwe en vervangingsinvesteringen voor 2026 en volgende jaren zijn opgenomen in bijlage 2 van deze Programmabegroting. Voor de noodzakelijke vervanging van investeringen die zijn afgeschreven, zoals materieel in gebruik bij gemeentewerken, gebouwen, automatiseringsapparatuur en –programmatuur, wordt uitgegaan van het bedrag dat jaarlijks vrijvalt vanuit de kapitaallasten. In het verleden werd deze raming nog uitgesplitst naar de diverse soorten kapitaalgoederen. In het kader van duurzaam financieel worden deze echter als één bedrag aan beschikbare kapitaallasten in de begroting geraamd en onder de post Nader te concretiseren beleidsvoornemens opgenomen. De investeringen hiervoor zijn in bijlage 2 bij deze begroting als p.m.-post opgenomen. Dit geldt ook voor de investeringen in het kader van het Informatiebeleidsplan. Voor de noodzakelijke investeringen in wegen, riolering en gebouwen zijn dekkingsreserves en/of voorzieningen aanwezig, waaruit de structurele lasten kunnen worden gedekt. De projecten zijn opgenomen in diverse beheerplannen. Voor een nadere toelichting verwijzen wij u naar de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen en bijlage 2 van de begroting. Verloop boekwaarde vaste activa (excl.

boekwaarden grondexploitatie) Voor een verloop van de boekwaarden van bestaande activa verwijzen wij u naar de geprognosticeerde balans 2024-2029. De voorgenomen nieuwe en vervangingsinvesteringen zijn opgenomen in bijlage 2 van deze begroting en zijn nog niet verwerkt in de geprognosticeerde balans, omdat hierover nog geen besluit is genomen. Stand en verloop van reserves en voorzieningen Voor een overzicht van de stand en het verloop van de reserves en voorzieningen verwijzen wij u naar de Geprognosticeerde balans 2024-2029 en naar bijlage 3 voor een meer gedetailleerd overzicht per onderdeel. Arbeidsgerelateerde verplichtingen Door de invoering van het IKB (Individueel Keuzebudget) in 2017 is de systematiek van uitbetaling voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen zoals vakantiegeld veranderd. Werknemers kunnen de keuze maken wanneer uitbetaling plaatsvindt, doch dit dient uiterlijk in december van het kalenderjaar plaats te vinden. In 2017 was sprake van een overgangsjaar. Vanaf 2018 wordt geen vakantiegeld over het voorgaand boekjaar meer uitbetaald. Vanaf 2022 hebben werknemers de mogelijkheid een deel van het jaarlijks verlof te sparen om later ineens op te nemen. Hiervoor is een voorziening gevormd.

Wachtgelden/pensioenen wethouders Voor de waardeoverdracht van de opgebouwde pensioenrechten (APPA 2001) van wethouders (zowel huidige als voormalige) is een voorziening getroffen. Voor de benodigde omvang is rekening gehouden met de daarvoor opgestelde actuariële berekening. De claims die hier in de toekomst op worden gedaan, worden rechtstreeks uit de voorziening betaald.

Pagina 82 van 85

Programmabegroting 2026 Gemeente Hulst BIJLAGE 1: OVERZICHT TAAKVELDEN PER PROGRAMMA

PROGRAMMA 01 BESTUUR EN VEILIGHEID Taakveld

Lasten 2026

Baten 2026

Saldo 2026

0.1 Bestuur

1.850

-1.850

0.2 Burgerzaken

1.413

630

-783

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

2.388

-2.388

1.2 Openbare orde en veiligheid

1.083

-1.043

6.733

670

-6.064

Totaal Bestuur

PROGRAMMA 02 VERKEER, VERVOER EN OPENBARE RUIMTE Taakveld

Lasten 2026

Baten 2026

Saldo 2026

0.63 Parkeerbelasting

805

2.1 Verkeer en vervoer

7.271

249

-7.022

2.2 Parkeren

156

-140

2.4 Economische havens en waterwegen

223

-152

-9

2.573

-2.573

7.5 Begraafplaatsen en crematoria

210

135

-75

Totaal Verkeer, Vervoer en Openbare Ruimte

10.442

1.276

-9.166

2.5 Openbaar vervoer 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

PROGRAMMA 03 ECONOMISCHE STRUCTUUR EN TOERISME Taakveld

Lasten 2026

Baten 2026

Saldo 2026

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

352

100

-252

3.1 Economische ontwikkeling

297

-297

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

-11

3.4 Economische promotie

279

-279

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

944

-937

1.895

120

-1.775

Lasten 2026

Baten 2026

Saldo 2026

134

-62

4.2 Onderwijshuisvesting

1.625

-1.625

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

2.005

611

-1.394

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

-60

3.825

683

-3.141

Totaal Economische Structuur en Toerisme

PROGRAMMA 04 ONDERWIJS EN KINDEROPVANG Taakveld 4.1 Openbaar basisonderwijs

Totaal Onderwijs en Kinderopvang

Pagina 83 van 85

Programmabegroting 2026 Gemeente Hulst

PROGRAMMA 05 SPORT, CULTUUR EN RECREATIE Taakveld

Lasten 2026

Baten 2026

Saldo 2026

2.3 Recreatieve havens

3.4 Economische promotie

-36

5.1 Sportbeleid en activering

639

186

-453

5.2 Sportaccommodaties 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

917

-856

864

-827

5.4 Musea

328

-308

5.5 Cultureel erfgoed

-50

5.6 Media

832

-832

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

-86

3.768

319

-3.449

Totaal Sport, Cultuur en Recreatie

PROGRAMMA 06 SOCIAAL DOMEIN Taakveld

Lasten 2026 Baten 2026 Saldo 2026 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

7.765

3.865

-3.899

6.22 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Jeugd

1.603

-1.603

6.23 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Integraal

1.734

-1.734

6.3 Inkomensregelingen

8.561

6.656

-1.905

6.4 WSW en beschut werk

4.513

-4.513

6.5 Arbeidsparticipatie

989

-989

6.60 Hulpmiddelen en diensten (WMO)

883

-883

6.711 Huishoudelijke hulp (Wmo)

3.708

220

-3.488

6.712 Begeleiding (WMO)

2.970

-2.970

6.713 Dagbesteding (WMO)

1.293

-1.293

6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal

5.593

-5.593

6.753 Jeugdhulp ambulant landelijk

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16040962/2