OLAZRaadsvoorstel

Raadsvoorstel Nummer: 273994 Aan:

Portefeuillehouder:

De raad van de gemeente Hulst

Wethouder G. Depauw

Onderwerp: Voorstel tot zienswijze financiële stukken OLAZ Inleiding De gemeente Hulst is deelnemer in de Gemeenschappelijke regeling afvalstoffenverwijdering Zeeland en heeft haar bevoegdheden op het gebied van de afvalverwerking en een aantal andere taken overgedragen aan het Openbaar Lichaam Afvalstoffenverwijdering Zeeland (hierna OLAZ). Vervolgens brengt OLAZ kosten van de uitvoering van haar taken in rekening bij de deelnemende gemeenten. De gemeente is gebonden aan de afspraken binnen OLAZ over de verwerking van de namens en door de gemeente ingezamelde/verzamelde afvalstoffen en de exploitatie van de milieustraten in Zeeland. Van OLAZ zijn de jaarrekening 2021, begrotingswijzigingen 2022 en de ontwerpbegroting 2023 ontvangen. Op grond van het bepaalde in artikel 17, lid 2 (ten aanzien van de jaarrekening) en op grond van artikel 18, lid 2 (ten aanzien van de ontwerpbegroting) van de Gemeenschappelijke regeling kan de gemeenteraad binnen acht weken na ontvangst zijn zienswijze over de ontvangen stukken kenbaar maken aan het algemeen-respectievelijk dagelijks bestuur van OLAZ. Bij de volgende bijeenkomst van het Algemeen Bestuur van OLAZ van 30 juni 2022 worden de financiële stukken, inclusief de ingekomen reacties behandeld. Op de jaarrekening heeft nog geen accountantscontrole plaatsgevonden. De accountantscontrole zal plaatsvinden vanaf week 18.

De bevindingen van de accountant zijn beschikbaar tijdens de vergadering van het Algemeen Bestuur van 30 juni 2022. Toelichting op financiële stukken 1. Jaarrekening 2021 De exploitatie bestaat uit een tweetal onderdelen, namelijk de door OLAZ te vermarkten aangeboden afvalstromen en de exploitatie van de Zeeuwse milieustraten. Basis voor verrekening zijn de verwerkingscontracten voor brandbaar (rest)afval, Groente-, Fruit- en Tuinafval (hierna GFT), Oud Papier en Karton (hierna OPK), flessenglas en Plasticverpakkingsmateriaal, Metalen en Drankenkartons (hierna PMD) die vanaf 2018 gelden. Op basis van de werkelijke aangeboden hoeveelheden vindt per deelnemende gemeente doorbelasting plaats. Bij de afvalstromen brandbaar restafval en GFT vindt er een kleine restitutie plaats per gemeente, omdat het nacalculatorische tarief iets lager uitviel dan waar in de begroting rekening mee was gehouden. Vanuit de exploitatie van de milieustraten vindt er in totaal een restitutie plaats van ruim 1 miljoen. Dit komt enerzijds doordat de verwachte stijging van het aanbod van afval achteraf is meegevallen en anderzijds doordat de opbrengsten van de afvalstromen OPK, metalen en frituurvet significant hoger waren dan begroot. De jaarrekening OLAZ sluit af met een positief saldo van € 53.000,-. Op de taakvelden die onder ‘Bestuur en ondersteuning’ vallen zijn geen bijzonderheden te vermelden.

De Post onvoorzien van € 50.000,- uit de begroting is niet aangesproken. Dit is de voornaamste verklaring voor het positieve eindsaldo. In de vergadering van het Algemeen Bestuur van OLAZ d.d. 29 maart 2017 is besloten om ingaande 2016 de bedragen aan eigen vermogen toe te voegen. De achterliggende reden om het eigen -1-

Raadsvoorstel Nummer: 273994 vermogen te versterken is om in de toekomst in staat te zijn de, ten behoeve van de overname van de ZRD, afgesloten leningen bij de BNG Bank (gedeeltelijk) af te lossen. Daarom wordt het positief saldo van 2021 toegevoegd aan de algemene reserve van OLAZ. Het saldo van de algemene reserve bedraagt per 31 december 2021, na vaststelling van de jaarrekening, € 481.940,-. Vanuit de jaarrekening vindt een afrekening plaats per gemeente. In totaal is er aan de 13 Zeeuwse gemeenten een bedrag terug te betalen van € 1.110.932,-. Voor gemeente Hulst betreft dit in totaal een terug te ontvangen bedrag van € 76.669,-. 2. Begrotingswijzigingen 2022 Deze begrotingswijziging bevat een aantal componenten: 2.1. Transport- en brandstofkosten Hogere transport- en brandstofkosten zorgen ervoor dat de verwerkingskosten van de afvalstromen stijgen. Ten tijde van het opstellen van de financiële stukken waren de tarieven van de transporteur van 2021 naar 2022 met 4,6% gestegen. Tevens waren de brandstofprijzen, als gevolg van de oorlog in Oekraïne ook sterk aan het stijgen. Hierdoor zijn op alle onderdelen van de OLAZ-begroting, waar transport- en brandstofkosten van toepassing zijn, de verwerkingskosten aangepast. Als gevolg wordt het verwerkingstarief voor brandbaar (rest)afval met € 2,- verhoogd van € 119,naar € 121,- per ton.

Het verwerkingstarief voor GFT wordt met € 2,- verhoogd van € 78,- naar € 80,- per ton. Het tarief van de logistieke kosten voor OPK wordt met € 1,70 verhoogd van € 28,60 naar € 30,30 per ton. Tenslotte wordt het tarief van de transportkosten voor flessenglas met € 3,- verhoogd van € 14,naar € 17,- per ton. 2.2. Opbrengsten Oud Papier en Karton (OPK) De opbrengsten voor OPK worden als gevolg van de huidige marktomstandigheden en de verbeterde tarieven bij de verwerker ingeschat op € 100,- per ton. In de begroting 2022 is rekening gehouden met een opbrengst van € 50,- per ton. 2.3. Bijdrage milieustraten De kosten met betrekking tot de exploitatie van de milieustraten worden doormiddel van een voorschottarief (bedrag per inwoner) in rekening gebracht bij de Zeeuwse gemeenten. Het tarief wordt bepaald op basis van de raming van de exploitatiekosten van het desbetreffende jaar, zoals opgenomen in de begroting van OLAZ. Op basis van de in de jaarrekening 2021 weergegeven resultaten en voortschrijdend inzicht is een doorrekening gemaakt van de effecten voor de begroting van 2022. Als gevolg wordt de begroting voor 2022 bijgesteld met een daling van € 189.000,- op de exploitatiekosten. Hierdoor daalt de bijdrage per inwoner met € 0,49, van € 24,89 naar € 24,40. 2.4.

Voorlichting, communicatie en rentekosten Doordat er in 2022 extra aandacht zal worden besteed aan voorlichting, onder andere door het organiseren van textielraces, stijgt de bijdrage per inwoner voor voorlichting en communicatie met € 0,07, van € 0,09 naar € 0,16. De bijdrage voor rentekosten stijgt van € 0,04 per inwoner naar € 0,05. Samengevat hebben de verschillende componenten van de begrotingswijziging de volgende financiële consequenties voor gemeente Hulst:

-2-

Raadsvoorstel Nummer: 273994 Begrotingswijziging Transport-, brandstofkosten: Brandbaar (rest)afval GFT Flessenglas

€ 8.340,€ 10.340,€ 2.370,-

Overige aanvullende kosten: Voorlichting & communicatie Rente

€ 1.780,€ 250,-

Voordelen: Opbrengsten OPK Milieustraat

€ 79,212,€ 16.470,-

Totaal:

€ 72,642,-

De begrotingswijziging levert voor een voordeel van € 72.642,- op. Het nadeel van de hogere transport- en brandstofkosten worden meer dan gecompenseerd door de hogere opbrengst van OPK en de lagere bijdrage aan de milieustraten. Na vaststelling verrekent OLAZ de financiële consequenties van de begrotingswijzigingen met de gemeenten. Dit zal plaatsvinden tijdens het lopende boekjaar 2022. 3. Ontwerpbegroting 2023 In de ontwerpbegroting 2023 zijn de structurele financiële gevolgen van de begrotingswijziging 2022 verwerkt. Bovendien zijn in de beleidstoelichting (pagina 3 en 4) de belangrijkste ontwikkelingen opgenomen. De tonnages die de gemeenten verwachten aan te leveren zijn in deze begroting opgenomen. Hierbij is rekening gehouden met eventuele gemaakte of voorziene beleidskeuzes. Rekening houdend met de actuele ontwikkelingen, die door werken vanuit de begrotingswijziging 2022 naar 2023, legt OLAZ een begroting voor die voldoet aan de VZG-richtlijnen. De indexatierichtlijn is gebaseerd op een toegestane stijging van 2,7% van de kosten. Op pagina 5 van de ontwerpbegroting 2023 OLAZ kunt u zien dat de kostenstijging voor zowel de beïnvloedbare als niet beïnvloedbare activiteiten (2023 ten opzichte van de gewijzigde begroting 2022) hier binnen blijft. Dit komt met name door de gunstige meerjarige tariefafspraken binnen de verwerkingscontracten.

Met betrekking tot de afvalstromen en vervoersbewegingen zijn de contractueel overeengekomen indexeringen toegepast. De gezamenlijke bijdrage van de deelnemende gemeenten wordt in 2023 geraamd op € 22.558.777,. Voor gemeente Hulst betekend dit een geraamde bijdrage van € 1.483.642,-. Financiële consequenties 1. Afrekening 2021 : De jaarrekening OLAZ sluit met een positief saldo van € 53.000. Hierin is een restitutie van ruim 1 miljoen euro aan de deelnemende gemeenten/milieustraten. Aan de gemeente Hulst zal OLAZ een bedrag terugbetalen ad € 76.669,-- . Dit is verwerkt in de concept-jaarrekening 2021 van de gemeente Hulst. 2. Begrotingswijziging 2022: Het voordeel ad € 72.642 zal worden verwerkt in de voorjaarsnota 2022 van de gemeente Hulst 3. Begroting 2023:

-3-

Raadsvoorstel Nummer: 273994 Bij het opstellen van de concept-gemeentebegroting 2023 van de gemeente Hulst zullen de tarieven/bijdragen, zoals genoemd in de ontwerpbegroting 2023 van OLAZ, worden verwerkt. Voorgestelde zienswijze Positieve zienswijze geven op de jaarrekening 2021, de begrotingswijzigingen voor 2022 en de ontwerpbegroting 2023 van OLAZ. De financiële gevolgen van de begrotingswijzigingen van OLAZ 2022 verwerken in de Voorjaarsnota 2022. Burgemeester en Wethouders van Hulst, De Secretaris, De Burgemeester, Bijlage(n): - Begeleidingsbrief jaarrekening 2021 OLAZ; - Jaarrekening 2021 OLAZ; - Begeleidingsbrief begrotingswijziging 2022 OLAZ; - Begrotingswijziging 2022 OLAZ; - Begeleidingsbrief ontwerpbegroting 2023 OLAZ; - Ontwerpbegroting 2023 OLAZ. Stukken leeskamer;

-4-