GGDBijlage 5 7e begrotingswijziging 2021 (GGD nav BURAP)

n o t i t i e AB Kenmerk

Datum

Van

J. Gaemers

14/09/2021

Onderwerp Begrotingswijziging 2021 nr. 7a+7b+7c

Datum AB-overleg

15/10/2021

bijlage - agendapunt -

Begrotingswijziging 2021 nr. 7a GGD WPG kosten voor projecten niet of niet volledig begroot 1. Voorstel aan het AB Akkoord te gaan met deze begrotingswijziging waarbij de lasten 2021 voor projecten alsnog (bij)geraamd worden voor € 197.000. De dekking voor deze lasten is geborgd door de subsidienten op deze projecten. (budgettair neutraal) 2. Toelichting op het voorstel In de primaire begroting (opgesteld december 2019/januari 2020) waren onderstaande prognose bedragen niet of niet volledig opgenomen. In verband met kosten onrechtmatigheid willen wij deze alsnog in de begroting 2021 opnemen. De voorgestelde wijziging / bij raming betreft de bedragen in de kolom Resultaat

WPG 373 - Project SPARK trainingen 342 - Project EAP (extra aanbodplan) 374 - Relaties en seksualiteit in de basis 347 - Project Uitstapprogramma RUPS III 366 - Project Zeeland Zonder Zelfmoord (ZZZ II) 380 - Jong Leren Eten - Makelaar 382 - Project Uitstapprogramma RUPS 2021-2025 357 - Project Zorgpad e-consulten voor peuters 376 - Project Nu Niet Zwanger 378 - Gezonde School: Relaties & Seksualiteit Eindtotaal

Primaire begroting Prognose Resultaat 76.500 272.832 -196.332 3.363 -3.363 3.859 -3.859 5.042 -5.042 6.211 -6.211 7.701 -7.701 18.154 -18.154 22.997 -22.997 39.935 -39.935 76.500 117.747 -41.247 47.822 -47.822 76.500 272.832 -196.332

3. Financiële consequenties Door deze begrotingswijziging wordt kosten onrechtmatigheid voorkomen. De lasten zijn gedekt door corresponderende baten die verkregen worden vanuit de subsidienten. 4. Bijlage: n.v.t.

·1·

Begrotingswijziging 2021 nr. 7b GGD Investeringen 1. Voorstel aan het AB Akkoord te gaan met deze begrotingswijziging waarbij voor investeringen 2021 in Apparatuur (overig) en Overige materiele activa krediet beschikbaar komt van resp. € 30.000 en € 13.000 (zie kolom Verschil in de tabel hieronder). Op totaal kredietniveau wordt binnen het primaire begrotingsbudget gebleven.

2. Toelichting op het voorstel De investeringen betreffen: -apparatuur: aanschaf van vaccinkoelkasten (vervanging van koelkasten die stuk waren), weegschalen en meet apparatuur ten behoeve van JGZ teams. -overige materiele activa aanschaffingen gedaan in meubilair van het kantoorpand en CB locaties. De aanschaf, die er gedaan is, betrof noodzakelijke aanschaf n.a.v. werkplekonderzoek (mensen met klachten), noodzakelijk i.v.m. thuiswerken (bijv. bureaustoel) of vervanging van kapot meubilair

Primaire begroting

Realisatie 30-08-21

Prognose 2021

Verschil

GGD

342.826

71.000

153.000

189.826

Apparatuur (ICT)

342.826

49.000

110.000

232.826

Apparatuur (overig – vaccin koelkasten meetapparatuur)

-

15.000

30.000

-30.000

Overige materiele activa (meubilair)

-

7.000

13.000

-13.000

Bovenstaand overzicht laat zien dat op totaal niveau ruim binnen het primaire begrotingsbudget gebleven wordt omdat de bestedingen op ICT getemporiseerd worden. Voor 2022 staan voor wat betreft ICTinvesteringen gepland de aanschaf van 75 laptops en telefoons (circa € 101.000). Dit valt naar verwachting ruim binnen het restant budget 2021 op ICT van € 232.000. De prognose bedragen 2021 voor Apparatuur overig en Overige materiele activa zijn gebaseerd op een inschatting van noodzakelijke aanschaffingen (Arbo gerelateerd, kapotte apparatuur). Deze begrotingswijziging van resp. € 30.000 en € 13.000 is ter voorkoming van een niet gebudgeteerde overschrijding. 3. Financiële consequenties In totaal wordt vanuit 2021 een positief effect bereikt op de afschrijvingslasten zoals deze uit de begroting 2021 ingecalculeerd worden. In absolute bedragen wordt circa 45% van het budget besteed. 4. Bijlage: n.v.t.

·2·

Begrotingswijziging 2021 nr. 7c GGD Vennootschapsbelasting 1. Voorstel aan het AB Raming VPB bijstellen van € 10.869 naar € 23.095 op grond van de bestuursrapportage 2021. 2. Toelichting op het voorstel In de bestuursrapportage is uitgegaan van een omzet voor FG en PMR van resp. € 585.000 en € 702.000 Voor de berekeningsgrondslag van de VPB betekent dit na aftrek van kosten een VPB plichtige grondslag van € 116.000 voor FG en € 38.000 voor PMR. Hierover is verschuldigd 15% vennootschapsbelasting te weten € 23.095. In de primaire begroting was de VPB-plicht op € 10.869 begroot. Om een sluitende begroting te behouden wordt voorgesteld om de verwachte (extra) VPB last van € 12.226 te compenseren met een verhoging van het opbrengsten budget van WPG waar ook de VPB last zijn oorsprong vindt. 3. Financiële consequenties Kostenbudget VPB van € 10.869 naar € 23.095. Budget WPG-opbrengsten € 12.226 hoger. Voor de gemeentelijke bijdrage verloopt een en ander budgettair neutraal. 4. Bijlage: n.v.t.

·3·