GGDBijlage 4 AB Notitie Bestemming jaarresultaat 2021

AB NOTITIE Onderwerp

Bestemming jaarresultaat 2021 ☐ Hamerstuk

Soort Datum

8 juli 2022

Agendapunt

☒ Bespreekstuk Datum AB

☐ Informatiestuk 14 oktober 2022

Kenmerk

Voorstel aan het Algemeen Bestuur: Het Algemeen Bestuur wordt verzocht: 1. Ten aanzien van de bestemming van het positief resultaat van organisatieonderdeel GGD Zeeland van € 346.806 wordt voorgesteld: a. Om € 40.113 (op het niveau van de individuele gemeenten) per saldo toe te voegen aan de bestemmingreserve gemeentelijke projecten; b. Om het resterend saldo ad € 306.693 toe te voegen aan de algemene reserves van de GGD; Het aandeel van Veilig Thuis in dit bedrag is € 263.743. De reden hiervan is dat in 2021 de toekenning van het incidenteel subsidie 2021 /2022 via de centrumgemeente pas in de loop van 2021 heeft plaatsgevonden, waardoor de vacatures pas daarna konden worden opengesteld en ingevuld. Invulling van deze vacatures was hard nodig onder meer mede i.v.m. de fluctuerende instroom en daardoor fluctuerende wachtlijsten en om de overige (wettelijke) taken van Veilig thuis (verder) te kunnen oppakken. Om de wachtlijsten te kunnen beheersen (en daardoor de risico’s op onveilige thuissituaties te verminderen), is het nodig om incidenteel personeel aan te kunnen stellen via relatief duurdere tijdelijke inhuur. Dit kan niet uit de reguliere exploitatie. Indien nodig zijn door toevoeging aan de algemene reserve nog middelen aanwezig om de genoemde risico’s op onveilige thuissituaties te kunnen aanpakken.

Eind 2022 vindt de definitieve afrekening 2021 door de centrumgemeente plaats. c.

Het resultaatbestemmingsvoorstel voor zienswijze aan te bieden aan de Zeeuwse gemeenteraden en besluitvorming over de bestemming van het resultaat te laten plaatsvinden in het Algemeen Bestuur van 14 oktober 2022.

2. Ten aanzien van de verwerking van het negatief resultaat organisatieonderdeel IJZ van € 4.084.568 wordt voorgesteld: a. Dit resultaat in 2022, via de "T+1”-systematiek in de begroting(wijzigingen) 2022 van de gemeenten te (laten) verwerken en af te rekenen met de inkooporganisatie. b. Het resultaatbestemmingsvoorstel voor zienswijze aan te bieden aan de Zeeuwse gemeenteraden en besluitvorming over de bestemming van het resultaat te laten plaatsvinden in het Algemeen Bestuur van 14 oktober 2022.

Toelichting: Het jaarresultaat van de GR Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland over 2021 bedraagt € 3.737.762 negatief en bestaat uit de volgende onderdelen: 1. € 346.806 positief resultaat onderdeel GGD Zeeland; 2. € 4.084.568 negatief resultaat onderdeel Inkooporganisatie Jeugdhulp Zeeland (IJZ). Ad 1 € 346.806 positief resultaat onderdeel GGD Zeeland Het exploitatieresultaat van € 346.806 is voor € 40.113 positief beïnvloed omdat de bijdragen van de gemeenten voor de gemeentelijke projectgelden hoger waren dan de uitgaven uit deze bestemmingsreserve (geregistreerd per individuele gemeente). Voor de toevoeging aan de algemene reserve van het resterend saldo € € 306.693 is de vraag of deze toevoeging onder de VZG 5% reserve toets blijft. De uitkomst van deze toets laat zien dat indien genoemde € 306.693 aan de algemene reserve toegevoegd wordt, er nog € 265.000 ruimte is voordat de 5% norm overschreden wordt.

Toetsing VZG-richtlijn 5% reserve GGD Zeeland excl. inkooporganisatie Baten (excl. Mutaties reserves) – exclusief baten COVID VZG Reserverichtlijn 5% (max. reservepositie)

31-12-2021 x 1.000 22.778 1.139

Reservepositie relevant voor toetsing: Algemene reserve Jaarresultaat 2021 (exclusief € 40.113 gemeentelijke projecten) Saldireserve Markttaken Bestemmingsreserve extra meldingen Veilig Thuis Totaal reservepositie

244 307 323 874

Ruimte (1.139- 874) x 1.000

265

Motivering: •

De omvang van de algemene reserve wordt na evt. toevoeging van het jaarresultaat 2021 circa € 551.000. Dit is 2,4% van de omzet.

•

In de Programmabegroting 2022-2025 is in de risico paragraaf een benodigde weerstandscapaciteit opgenomen van € 1.083.600. Zelfs als rekening wordt gehouden met een factor voor correctie in verband met niet gelijktijdig optreden van alle risico’s is het huidige weerstandsvermogen nog te laag.

Ad 2. € 4.084.568 negatief resultaat onderdeel Inkooporganisatie Jeugdhulp Zeeland Dit resultaat wordt in 2022, via de "T+1”-systematiek als begrotingswijziging 2022 bij gemeenten ingediend en met de inkooporganisatie afgerekend.

Hieronder is per gemeente weergeven wat dit betekent: Gemeente

Zorgkosten

Totale

Uitvoering-

excl.

Meerkosten

kosten IJZ

Meerkosten

Jeugdwet

&

Jeugdwet

kosten

Betaalde voorschotten Afrekensaldo resultaat Jaarrekening

TaskForce

2021

Jeugd 01. Borsele

133.535

7.025.304

30.068

7.188.907

-6.864.627

324.280

02. Goes

237.976

13.588.188

56.545

13.882.709

-12.708.352

1.174.357

03. Kapelle

79.227

4.216.442

16.819

4.312.488

-3.986.744

325.744

04. Noord-Beveland

59.777

1.564.644

8.298

1.632.719

-1.642.519

-9.800

05. Reimerswaal

145.149

7.444.053

35.760

7.624.962

-7.182.416

442.546

06. Schouwen-Duiveland

193.621

8.341.883

35.777

8.571.281

-8.162.216

409.065

07. Tholen

167.827

6.173.145

42.084

6.383.056

-7.297.686

-914.630

08. Middelburg

374.992

19.950.976

75.625

20.401.593

-20.452.334

-50.741

09. Veere

90.273

4.745.333

19.617

4.855.223

-4.525.445

329.778

10. Vlissingen

285.888

16.841.961

73.294

17.201.143

-17.469.437

-268.294

11. Hulst

156.703

7.881.362

29.958

8.068.024

-7.437.060

630.964

12. Sluis

105.424

6.217.197

21.222

6.343.843

-5.488.514

855.329

13. Terneuzen

330.670

19.365.769

76.042

19.772.481

-18.936.512

835.969

521.110 126.238.430 -122.153.862

4.084.568

Totaal

2.361.064 123.356.256

Bijlagen: 1. 6e Begrotingswijziging 2022 GR Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland (onderdeel IJZ) 2. 7e Begrotingswijziging 2022 GR Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland (onderdeel GGD Zeeland) 3. Advies Begeleidingscommissie

Datum

Vergadering

Besluit