DethonBijlage 4 - Advies begeleidingscommissie begroting 2024 GR Dethon

Advies begeleidingscommissie Dethon begroting 2024 Datum: 11 april 2023 Op 6 april 2023 heeft de Begeleidingscommissie van Dethon vergaderd. Hierin is de begroting 2024 behandeld, zoals die op 19 april aanstaande aan het dagelijks- en algemeen bestuur wordt voorgelegd. In heel Zeeland werken alle gemeenschappelijke regelingen met een begeleidingscommissie. De afspraken hierover komen uit het rapport “Afspraken over samenwerken met gemeenschappelijke regelingen in Zeeland”. Op bladzijde 14 van het VZG-rapport staat: “De begeleidingscommissie geeft een gezamenlijk advies aan de deelnemers over de begroting met de financieel en beleidsmatige onderbouwde meerjarenraming, begrotingswijzigingen, tussentijdse rapportage(s) en de jaarstukken.” De begroting 2024 van Dethon is gebaseerd op onder andere de uitgangspunten van het transformatieplan. Hierin zijn in 2023 voorzichtige stappen gezet, waaronder de verkoop van het VOC en personeelsontwikkelingen. De uitgangspunten van het transformatieplan verwerkte Dethon nog niet volledig in deze begroting. Voor gemeenten betekent dit dat de opgenomen meerjarenramingen niet overeenstemmen met de bedragen die nu begroot zijn. Door het nog verder uit te werken koersplan in 2023 kan de transformatie verder overgaan in een transitie.

Het koersplan zal een aanscherping zijn van de lijn die door Dethon en de deelnemende gemeenten is uitgezet in het transitieplan Dethon. De begeleidingscommissie heeft van de begroting de volgende punten besproken. Netto opbrengsten De opbrengsten in 2024 zijn gelijk aan de opbrengsten in de begroting 2023. De begeleidingscommissie besprak de volgende uitgangspunten voor de groen contracten met de gemeenten: de gemeenten zijn de belangrijkste opdrachtgever, de gemeenten hebben een preferente positie, de prijzen zijn kostendekkend en worden jaarlijks geïndexeerd. Dit betekent concreet maximaal een index van 7 procent voor 2023 en 4 procent voor 2024. Hiermee stijgen de bedrijfsopbrengsten. Afschrijvingen Dethon is van plan om in de periode 2024 – 2028 te investeren in de huisvesting. Zodanig dat deze weer toekomstbestendig is qua duurzaamheid, onderhoud, arbo en de toekomstige werkzaamheden. Hiervoor reserveren ze acht miljoen in totaal. De afschrijvingen stijgen hierdoor. De uitwerking van deze investeringen moet nog plaatsvinden evenals de besluitvorming. Met deze investeringen zien we ook op dit gebied stappen vooruit. Loonkosten/omvang oude doelgroep SW Het subsidieresultaat is gelijk aan de hoogte van de uitgaven in 2022. Dat is gezien de verwachte daling van de SW medewerkers en de verwachte Rijksbijdrage reëel.

Resultaat Participatiewet Het gemeentelijke beleid is dat iedereen naar vermogen kan werken. We proberen hierin een balans te vinden tussen het ontwikkelpotentieel van medewerkers bij Dethon en hun kansen op de reguliere arbeidsmarkt. Wanneer de gemeente Dethon inzet om mensen verder te ontwikkelen betekent dit voor Dethon dat zij een arbeidsovereenkomst aangaan met betrokkene waar tegenover in vergelijking met een SW medewerker onvoldoende opbrengsten staan voor Dethon. Mogelijke oplossingsrichtingen hiervoor zijn dat het verschil tussen loonkosten en subsidie terugverdiend wordt op de markt. Als dat niet zo is moeten we eigenlijk werksoorten en de kosten daarvan aanpassen en/of een lobby voeren over de ontoereikende financiering door de gemeenten of een combinatie

van beiden. Vooralsnog is er ten opzichte van de begroting 2023 een reële stijging van de kosten. De inkomsten verbonden aan een medewerker beschut werken of een werkervaringsplaats zijn echter niet duidelijk zichtbaar. VZG richtlijn 2024 De voorliggende stukken zijn conform de richtlijnen en afspraken van de VZG. Advies: instemmen met de begroting 2024, inclusief de investeringen 2024, exclusief de investeringen in de gebouwen vanaf 2025; de meerjarencijfers uit het transformatieplan aanhouden totdat gemotiveerd tot afwijking van deze cijfers besloten kan worden; de begroting 2024 aanbieden aan de gemeenten Hulst, Sluis en Terneuzen. De gemeenten kunnen hun zienswijze kenbaar maken aan het bestuur van Dethon. Dit betekent dat het Algemeen Bestuur begin juli de begroting definitief kan vaststellen. Verder Als u instemt met het advies nemen gemeenten sec de cijfers 2024 over in de gemeentelijke begrotingen. Voor het aanpassen van de meerjarenbegroting wachten gemeenten de meerjarenbegroting inclusief nieuw beleid en koersplan af. Dit houdt in dat nu alleen het investeringsplan voor de jaarschijf 2024 wordt vastgesteld. De rest volgt bij de behandeling van de beleidsrijke meerjarenbegroting en/of bij de uitwerking van het concrete huisvestingsplan. Jaarrekening Over de jaarrekening hebben wij geen opmerkingen.

Wij adviseren u de jaarrekening ter kennisname aan te bieden aan de gemeenten Hulst, Sluis en Terneuzen.