CVBijlage 1e Begrotingswijziging 2021 CVV ZVL
Tekst van het document
Samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuwsch-Vlaanderen
Begrotingswijziging 2021
Samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuwsch-Vlaanderen
Inhoudsopgave bladzijde Voorwoord
4
Financiële positie
6
Taakvelden 1. Leerlingenvervoer
7
2. Vervoer WMO-gerechtigden
9
3. Jeugdzorgvervoer
11
Overzichten 1. Overhead
13
2. Onvoorzien
15
Financiele begroting 1. Overzicht baten en lasten naar kostensoort
17
Bijlagen 1. Bijlage 1 Baten en lasten per taakveld
19
2. Bijlage 2 Totaaloverzicht 2021 per deelnemer
20
Samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuwsch-Vlaanderen
Voorwoord Bij deze presenteren wij u de begrotingswijziging 2021 en de meerjarenbegroting 2021-2024. In 2004 trad het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) in werking. Daarmee kwam er een zelfstandig kader voor de verslaglegging op de eigenheid van de medeoverheden. Het BBV beoogde zodanige eisen te stellen dat de begrotings- en verantwoordingsstukken in uiteenlopende informatiebehoeften van de verschillende belanghebbenden zouden kunnen voorzien. In 2016 is er besloten tot aanpassing van het BBV. Deze aanpassing treedt voor gemeenschappelijke regelingen in werking met ingang van de begroting 2018. De belangrijkste wijzigingen voor onze begroting: 1. Bij de programma's alleen directe kosten opnemen; 2. Overhead in een apart overzicht, buiten de programma's; 3. Paragraaf financiering aanpassen; 4. Geprognotiseerde eindbalans en EMU saldo en uiteenzetting financiele positie; 5. Bijlage baten en lasten per taakveld. Naast de programma's en overzichten wordt een belangrijk deel van de begroting gevormd door de paragrafen. In het besluit Begroting en Verantwoording zijn 7 verplichte paragrafen opgenomen voor provincies, gemeenten en hun gemeenschappelijke regelingen, te weten: - lokale heffingen; - weerstandsvermogen en risicobeheersing; - onderhoud kapitaalgoederen; - financiering; - bedrijfsvoering; - verbonden partijen; - grondbeleid.
Deze paragrafen zijn niet allemaal relevant voor het Samenwerkingsverband Collectief Vervoer ZVL. In deze begroting zijn de volgende paragrafen opgenomen: - Weerstandsvermogen - Verbonden partijen - Financiering Met ingang van 2016 valt het CVV evenals gemeenten, waterschappen en provincies onder de vennootschapsbelastingplicht (Vpb). Ten tijde van het opmaken van de begroting kreeg het CVV te maken met een faillissement van de vervoerder die het Leerlingenvervoer verzorgd en vervolgens met Corona-problematiek. Wij stellen u voor over te gaan tot vaststelling van de programmabegroting 2021 met meerjarenraming 2021-2024. Het Dagelijks Bestuur van het Samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuws-Vlaanderen
B.H.M. Ollebek
B. van Assche
4
Samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuwsch-Vlaanderen
Financiële positie Doel is om aan het Algemeen Bestuur een sluitende begroting 2021 en een sluitende meerjarenraming 2021-2024 aan te bieden. De programmabegroting 2021-2024 is structureel sluitend. In de begroting 2021-2024 is rekening gehouden met de volgende uitgangspunten: 1. Jaarrekening 2019 en begroting 2020 2. Aantal inwoners De gemeenschappelijke regeling bepaalt dat het aantal inwoners van het betreffende begrotingsjaar wordt gehanteerd. Omdat deze gegevens uiteraard nog niet bekend zijn, wordt het aantal inwoners per 1 januari 2020 gehanteerd. Gemeente Hulst
27.557
Gemeente Sluis
23.210
Gemeente Terneuzen
54.426
Totaal
105.193
3. De raming van de kosten van het overzicht overhead wordt, waar mogelijk, bepaald door de VZG norm. Dit percentage is voor 2020 vastgesteld op 2,2% (2,5% inflatie ; 0% bezuinigingstaakstelling). Deze uitkomst van deze berekening is niet altijd duidelijk zichtbaar omdat er ook aanpassingen zijn aan de aktuele situatie. Bij de overige posten is rekening gehouden met een kostenstijging van 0,5%. De raming van de kosten van de taakvelden 1,2 en 3 worden jaarlijks verhoogd. Bij het opstellen van de begroting 2021 is uitgegaan van een stijging van de NEA-index met 4,5% De raming van de kosten van het overzicht onvoorzien is afhankelijk van het resultaat van de Gemeentelijke vervoerscentrale Zeeland B.V.
6
Samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuwsch-Vlaanderen Taakveld 4.3
Leerlingenvervoer
Productnummer
64800000
Omschrijving
Het vervoeren van ongeveer 400 leerlingen die hun woonplaats hebben in Zeeuws-
Doelstelling
Vlaanderen op individuele dan wel collectieve basis van de woning van de leerling naar school en terug. Het betreft leerlingen die vallen onder: 1. De Wet op het primair onderwijs (WPO) die van toepassing is op basisscholen en speciale scholen voor het basisonderwijs. 2. De Wet op de expertisecentra (WEC), die van toepassing is op scholen voor speciaal en voortgezet speciaal onderwijs. 3. De Wet op het voortgezet onderwijs (WVO), die van toepassing is op scholen voor voortgezet onderwijs.
Toelichting
Contractueel is bepaald dat de vervoerder zijn tarieven jaarlijks mag aanpassen volgens de NEA-index. Voor het leerlingenvervoer is de ingangsdatum bepaald op 1 januari.
7
Samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuwsch-Vlaanderen Taakveld 4.3
Leerlingenvervoer
Productnummer
64800000
LASTEN Werkelijk
Werkelijk
Raming
2019
2020
2021
1.828.087
0
0
Categorie
Omschrijving
34603
Kilometer/taxivergoeding
34603
Kilometer/taxivergoeding (tunnel)
90.476
0
0
34609
Centralekosten
51.000
0
0
34613
Centralekosten Hulst
0
13.750
13.750
34614
Centralekosten Terneuzen
0
27.500
27.500
34615
Centralekosten Sluis
0
13.750
13.750
34616
Tunnelkosten Hulst
0
10.936
20.500
34617
Tunnelkosten Terneuzen
0
31.469
62.000
34618
Tunnelkosten Sluis
0
11.410
22.000
34622
Leerlingenvervoer Hulst
0
488.417
712.500
34623
Leerlingenvervoer Terneuzen
0
917.528
1.315.000
34624
Leerlingenvervoer Sluis Totaal
0
674.724
1.035.000
1.969.563
2.189.484
3.222.000
Werkelijk
Werkelijk
Raming
2019
2020
2021
BATEN
Categorie
Omschrijving
42901
Gemeente Hulst
463.612
513.103
746.750
42902
Gemeente Terneuzen
901.489
976.497
1.404.500
42903
Gemeente Sluis
604.462
699.884
1.070.750
1.969.563
2.189.484
3.222.000
Totaal Toelichting:
De raming 2021 is gebaseerd op de werkelijke cijfers 2019 en de werkelijke cijfers over het 1e kwartaal van 2020. Hier bovenop is de stijging van de NEA-index met 4,5 % toegepast.
8
Raming bijgest.2021
13.750 27.500 13.750 15.000 44.500 17.750 544.000 959.000 707.750 2.343.000
Raming bijgest.2021
572.750 1.031.000 739.250 2.343.000
9
Samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuwsch-Vlaanderen Taakveld 6.71
Vervoer WMO-gerechtigden
Productnummer
66520000
Omschrijving
Het vervoeren van mensen met een functiebeperking (inclusief medische of sociale begeleiding) woonachtig in Zeeuws-Vlaanderen, die geen gebruik kunnen maken van het reguliere openbaar vervoer en waarvoor de deelnemende gemeenten een indicatie voor taxi-vervoer hebben afgegeven
Doelstelling
Deze vervoersvoorziening te verstrekken tegen een gereduceerd taxitarief.
Toelichting
Het tarief dat de vervoerder in rekening brengt is de met de vervoerder contractueel vastgelegde uurprijs minus de eigen bijdrage van de WMO-gerechtigde en de eventuele begeleiding. Alle kosten van dit programma komen ten laste van de deelnemende gemeenten.
9
Samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuwsch-Vlaanderen Taakveld 6.71
Vervoer WMO-gerechtigden
Productnummer
66520000 LASTEN Werkelijk
Werkelijk
Raming
2019
2020
2021
Categorie
Omschrijving
34610
WMO vervoer Hulst
562.874
502.232
627.000
34611
WMO vervoer Terneuzen
842.872
761.830
940.500
34612
WMO vervoer Sluis
471.638
412.039
501.600
34613
Centralekosten Hulst
70.280
88.291
100.000
34614
Centralekosten Terneuzen
99.402
127.743
145.000
34615
Centralekosten Sluis
56.958
74.097
80.000
34616
Tunnelkosten Hulst
2.890
2.532
3.600
34617
Tunnelkosten Terneuzen
3.900
3.632
4.800
34618
Tunnelkosten Sluis
2.763
2.115
2.700
34200
Eigen bijdrage Hulst
0
-77.568
-132.000
34201
Eigen bijdrage Terneuzen
0
-121.680
-216.000
34202
Eigen bijdrage Sluis
-440.538
-56.457
-96.000
Totaal
1.673.039
1.718.806
1.961.200
Werkelijk
Werkelijk
Raming
2019
2020
2021
BATEN
Categorie
Omschrijving
42901
- Gemeente Hulst
504.466
515.488
598.600
42902
- Gemeente Terneuzen
734.194
771.524
874.300
42903
- Gemeente Sluis
434.378
431.794
488.300
1.673.039
1.718.806
1.961.200
Toelichting: De raming 2021 is gebaseerd op de werkelijke uitgaven van 2019 en de cijfers over het 1e kwartaal van 2020 en inschattingen m.b.t. Corona. Hier bovenop is de stijging van de NEA-index met 4,5% toegepast.
10
Raming bijgest.2021
606.750 908.500 508.500 100.000 145.000 80.000 3.250 4.250 3.000 -110.500 -168.750 -74.250 2.005.750
Raming bijgest. 2021
599.500 889.000 517.250 2.005.750
11
Samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuwsch-Vlaanderen Taakveld 6.72
Jeugdzorgvervoer
Productnummer
67200000
Omschrijving
Het vervoeren van jeugdigen van en naar instellingen voor jeugdhulp bij medische noodzaak of een beperking in de zelfredzaamheid. Het vervoer van jeugdigen van en naar behandellocaties is onderdeel van de jeugdhulpplicht.
Doelstelling
Deze vervoersvoorziening te verstrekken tegen een gereduceerd tarief.
Toelichting
Het tarief dat de vervoerder in rekening brengt is de met de vervoerder contractueel vastgelegde uurprijs en valt vanaf 1 oktober 2018 onder het contract Regiotaxivervoer Zeeuws-Vlaanderen. Alle kosten van dit Taakveld komen ten laste van de deelnemende gemeenten.
11
Samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuwsch-Vlaanderen Taakveld 6.72
Jeugdzorgvervoer
Productnummer
67200000 LASTEN Werkelijk
Werkelijk
2019
2020
Raming
Raming
2021 bijgest.2021
Categorie
Omschrijving
34613
Centralekosten Hulst
13.667
21.131
13.500
13.500
34614
Centralekosten Terneuzen
37.309
63.542
45.500
45.500
34615
Centralekosten Sluis
18.286
21.765
13.000
13.000
34616
Tunnelkosten Hulst
34617
Tunnelkosten Terneuzen
34618
Tunnelkosten Sluis
603
553
500
500
34619
Jeugdzorgvervoer Hulst
87.829
79.128
106.000
119.000
34620
Jeugdzorgvervoer Terneuzen
261.187
260.128
314.000
315.750
34621
Jeugdzorgvervoer Sluis
99.454
97.127
120.000
159.750
Totaal
523.227
546.434
615.750
670.250
Werkelijk
Werkelijk
Raming
Raming
2019
2020
627
616
500
500
4.265
2.444
2.750
2.750
BATEN
2021 bijgest.2021
Categorie
Omschrijving
42901
- Gemeente Hulst
102.122
100.875
120.000
133.000
42902
- Gemeente Terneuzen
302.761
326.114
362.250
364.000
42903
- Gemeente Sluis
118.343
119.445
133.500
173.250
523.227
546.434
615.750
670.250
Toelichting:
De raming 2020 is gebaseerd op de werkelijke uitgaven over 2019 en het 1e kwartaal van 2020 en met de cijfers van het nieuwe contract. Hier bovenop is de stijging van de NEA-index met 4,5% toegepast.
12
Samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuwsch-Vlaanderen Overzicht
Overhead (taakveld 0.4)
Productnummer
60010000
Omschrijving
Het Dagelijks Bestuur draagt zorg voor het dagelijks beheer over het lichaam, waartoe in ieder geval behoort: a. het voorbereiden van al hetgeen ter overweging en beslissing aan het algemeen bestuur moet worden voorgelegd; b. het uitvoeren van de besluiten van het algemeen bestuur; c. het nemen van alle conservatoire maatregelen ter voorkoming van vergaring of verlies van recht of bezit. Het Algemeen Bestuur staat aan het hoofd van het openbaar lichaam. De administratieve voorbereiding en afhandeling van alle zaken het lichaam betreffende vindt plaats door een ambtenaar van de gemeente Terneuzen.
Doelstelling
In stand houden van een integer en betrouwbaar bestuur dat op transparante en interactieve wijze sturing geeft aan het Samenwerkingsverband.
Toelichting
In de gemeenschappelijke regeling is vastgelegd dat deze kosten naar rato van het aantal inwoners van de deelnemers wordt omgeslagen.
De kosten van dit programma bestaan uit de kosten voor uitvoering van de administratie door medewerkers van de afdeling financiën van de Gemeente Terneuzen, de kosten van de ambtelijk secretaris; kosten klantenregistratie, passen en beveiligde website en de overige kosten.
13
Samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuwsch-Vlaanderen Overzicht
Overhead (taakveld 0.4)
Productnummer
60010000
LASTEN Werkelijk
Werkelijk
Raming
2019
2020
2021
Categorie
Omschrijving
34049
Overige
5.477
17.676
5.000
34370
Multicard
9.643
8.724
8.000
34380
Automatiseringskosten
3.420
2.456
2.750
34701
Accountantskosten
26.850
27.500
25.000
34898
uitvoering administratie
16.771
15.249
15.500
34899
Ambtelijk secretaris
71.910
71.910
71.910
Totaal
134.071
143.515
128.160
Werkelijk
Werkelijk
Raming
2019
2020
2021
BATEN
Categorie
Omschrijving
42901
Gemeente Hulst
34.929
37.447
33.574
42902
Gemeente Terneuzen
69.222
74.270
66.309
42903
Gemeente Sluis
29.920
31.798
28.277
Totaal
134.071
143.515
128.160
14
Samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuwsch-Vlaanderen Overzicht
Onvoorzien
Productnummer
69220000
Omschrijving
Het bedrag voor onvoorzien dient te worden geraamd voor de begroting in zijn geheel of per taakveld. Tot nu toe is steeds één post voor onvoorzien in de begroting opgenomen en er is geen reden om daar van af te wijken.
Doelstelling
Toelichting
15
Samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuwsch-Vlaanderen Overzicht
Onvoorzien
Productnummer
69220000
LASTEN Werkelijk
Raming
Raming
2019
2020
2021
Categorie
Omschrijving
0001
Onvoorzien
0
0
0
Totaal
0
0
0
Werkelijk
Raming
Raming
2019
2020
2021
BATEN
Categorie
Omschrijving
42901
Gemeente Hulst
0
0
0
42902
Gemeente Terneuzen
0
0
0
42903
Gemeente Sluis
0
0
0
Totaal
0
0
0
16
Samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuwsch-Vlaanderen
Overzicht baten en lasten naar kostensoort LASTEN Raming
Raming
Raming
Raming
2021
2022
2023
2024
1. Leerlingenvervoer
2.343.000
2.271.750
2.283.109
2.294.524
2. Vervoer WMO-gerechtigden
2.005.750
1.998.000
2.007.990
2.018.030
670.250
602.250
605.261
608.288
Uitvoering administratie
15.500
15.500
15.640
15.780
Ambtelijk secretaris
71.910
71.910
72.557
73.210
Multicard
8.000
10.000
10.090
10.181
Accountantskosten
25.000
27.500
27.748
27.997
Automatiseringskosten
2.750
2.750
2.764
2.778
overige
5.000
5.000
5.045
5.090
128.160
132.660
133.843
135.036
0
0
0
0
5.147.160
5.004.660
5.030.203
5.055.878
Taakvelden
3. Jeugdzorgvervoer Overzichten 1. Overhead:
2. Onvoorzien Totaal
17
Samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuwsch-Vlaanderen
Overzicht baten en lasten naar kostensoort BATEN Raming
Raming
Raming
Raming
2021
2022
2023
2024
Taakvelden 1. Leerlingenvervoer Gemeente Hulst
572.750
554.250
557.021
559.806
1.031.000
1.002.250
1.007.261
1.012.298
739.250
715.250
718.826
722.420
2.343.000
2.271.750
2.283.109
2.294.524
Gemeente Hulst
599.500
602.750
605.764
608.793
Gemeente Terneuzen
889.000
879.250
883.646
888.064
Gemeente Sluis
517.250
516.000
518.580
521.173
2.005.750
1.998.000
2.007.990
2.018.030
Gemeente Hulst
133.000
120.750
121.354
121.961
Gemeente Terneuzen
364.000
343.000
344.715
346.439
Gemeente Sluis
173.250
138.500
139.193
139.888
670.250
602.250
605.261
608.288
Gemeente Hulst
33.574
34.772
34.920
35.231
Gemeente Terneuzen
66.309
68.675
69.270
69.888
Gemeente Terneuzen Gemeente Sluis 2. Vervoer WMO-gerechtigden
3. Jeugdzorgvervoer
Overzichten 1. Overhead
Gemeente Sluis
28.277
29.214
29.652
29.917
128.160
132.660
133.843
135.036
Gemeente Hulst
0
0
0
0
Gemeente Terneuzen
0
0
0
0
Gemeente Sluis
0
0
0
0
0
0
0
0
5.147.160
5.004.660
5.030.203
5.055.878
2. Onvoorzien
Totaal
18
Samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuwsch-Vlaanderen
Bijlage 1. Baten en Lasten per Taakveld
Taakvelden
Begroting 2021 Lasten
0.4. Overhead 4.3
Leerlingenvervoer
6.71 Vervoer WMO-gerechtigden 6.72 Jeugdzorgvervoer Totaal
19
Baten
Saldo
128.160
128.160
0
2.343.000
2.343.000
0
2.005.750
2.005.750
0
670.250
670.250
0
5.147.160
5.147.160
0
Samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuwsch-Vlaanderen
Bijlage 2. Totaal overzicht Werkelijk
Werkelijk
Begroting
2019
2020
2021
1 Leerlingenvervoer
463.612
513.104
746.750
572.750
2 Vervoer WMO-gerechtigden
504.466
515.488
598.600
599.500
3 Jeugdzorgvervoer
102.122
100.875
120.000
133.000
1 Overhead
34.929
37.447
33.574
33.574
0
0
0
0
1.105.130
1.166.914
1.498.924
1.338.824
1 Leerlingenvervoer
901.489
976.496
1.404.500
1.031.000
2 Vervoer WMO-gerechtigden
734.194
771.524
874.300
889.000
3 Jeugdzorgvervoer
302.761
326.114
362.250
364.000
1 Overhead
69.222
74.270
66.309
66.309
0
0
0
0
2.007.666
2.148.404
2.707.359
2.350.309
1 Leerlingenvervoer
604.462
699.884
1.070.750
739.250
2 Vervoer WMO-gerechtigden
434.378
431.794
488.300
517.250
3 Jeugdzorgvervoer
118.343
119.445
133.500
173.250
1 Overhead
29.920
31.798
28.277
28.277
0
0
0
0
1.187.103
1.282.921
1.720.827
1.458.027
1 Leerlingenvervoer
1.969.563
2.189.484
3.222.000
2.343.000
2 Vervoer WMO-gerechtigden
1.673.039
1.718.806
1.961.200
2.005.750
3 Jeugdzorgvervoer
523.227
546.434
615.750
670.250
1 Overhead
134.071
143.515
128.160
128.160
0
0
0
0
4.299.899
4.598.239
5.927.110
5.147.160
Totaaloverzicht bijdragen
Begroting bijgest. 2021
Gemeente Hulst
2 Onvoorzien Totaal Gemeente Terneuzen
2 Onvoorzien Totaal Gemeente Sluis
2 Onvoorzien Totaal Totaaloverzicht
2 Onvoorzien Totaal
20