Bijlage B: Overzicht beoordeling begrotingswijzigingen 2026/2027 GR'en
Tekst van het document
Bijlage B. Begrotingswijzigingen 2026/2027 gemeenschappelijke regelingen
Gemeenschappelijke regeling
1
2
3
4
5
6
7
Aangeboden voor zienswijze? Ja/Nee
Doelstellingen meetbaar Ja/Nee
Nieuw beleid en risico’s Ja/Nee
Voldoet aan VZG-norm Ja/Nee
Gevraagde bijdrage aan Hulst van GR (na begrotingswijziging)
Bedrag begroting Hulst
Ja
N.v.t.
N.v.t.
Nee
Advies begeleidingscommissie gevolgd Ja/Nee Ja
N.v.t.
N.v.t.
N.v.t.
N.v.t.
N.v.t.
Ja
N.v.t.
Nee
Ja
Ja
N.v.t.
N.v.t.
N.v.t.
N.v.t.
N.v.t.
Ja
Ja
Nee
Ja
1
Dethon
2
GGD Zeeland
3
Inkoop Jeugdhulp Zeeland (IJZ) 2027 PVZ
4
OLAZ
5 6
VRZ Zeeuwse Muziekschool
N.v.t. Ja
N.v.t. Ja
N.v.t. Ja
7
SaBeWa
N.v.t.
N.v.t.
8
RUD Zeeland (geen stukken ontvangen)
N.v.t.
N.v.t.
8 Verschil + voordeel - nadeel
€ 803.604
€ 691.440
-/- € 112.164
€ 131.673
€ 120.300
-/- € 11.373
Ja
€ 1.663.620
€ 1.614.590
-/- € 49.030
N.v.t. Nee
N.v.t. Ja
€ 299.778
€ 253.047
-/- € 46.731
N.v.t.
N.v.t.
N.v.t.
N.v.t.
N.v.t.
N.v.t.
Korte uitleg per gemeenschappelijke regeling Dethon Op 23 februari 2026 besloot het college onder voorbehoud van financiële instemming van de gemeenteraad in te stemmen met de Dienstverleningsovereenkomst (DVO) 2026-2028 met Dethon. En deze met terugwerkende kracht vanaf 1 januari 2026 in te laten gaan. De financiële consequenties verwerkte Dethon op ons verzoek in de begrotingswijziging 2026. Ons uitgangspunt is dat het wijzigen van de financieringsstromen per saldo voor de gemeente Hulst neutraal gebeurt. Dat wil zeggen dat de extra kosten van de DVO inclusie in mindering worden gebracht op het begrote tekort van Dethon. Na het wijzigen van de financieringsstromen verandert er namelijk niets in de exploitatie van Dethon. GGD Zeeland We ontvingen geen begrotingswijziging van GGD Zeeland. Inkoop Jeugdhulp Zeeland (IJZ) De begroting van de personele lasten voor de Taskforce Jeugd (TFJ) is structureel te laag. Jaarlijks kon dat tekort op personele lasten worden opgevangen door een overschot op het werkbudget. In aanloop naar de nieuwe GR sociaal domein en jeugdregio Zeeland is akkoord gevraagd op structurele uitbreiding van personele capaciteit. Dit is reeds besloten in de bestuurscommissie Jeugd eind 2025. Colleges hebben hier al via die route mee ingestemd. PVZ We ontvingen van de PVZ geen begrotingswijziging.
OLAZ Deze begrotingswijziging gaat over drie onderdelen van de begroting 2026: 1. brandbaar afval: In 2026 wordt voor het eerst een CO2-heffing op brandbaar afval verrekend van gemiddeld € 6,03 per ton. De hoeveelheden uit 2025 laten een daling zien. De heffing en de lagere tonnages zijn in de begrotingswijziging meegenomen. 2. milieustraten Zeeland: Uit de administratie van ZRD blijkt dat de personeelskosten over 2025 zijn duidelijk hoger dan in de begroting 2026 was voorzien. Verder zijn de kosten en opbrengsten van de verschillende afvalstromen geactualiseerd. Deze nieuwe raming leidt per saldo tot een stijging van de exploitatiekosten met € 385.000 per jaar. 3. afvalbeleid en consultancy: Extra kosten voor onderzoeks- en advieskosten voor onder andere de circulaire ambachtscentra en begeleiding bij aanbesteding van nieuwe verwerkings- en transportcontracten voor het afval. Deze extra kosten zorgen voor een verhoging van de begroting 2026 met € 200.000. VRZ We ontvingen van de VRZ wel de 1e begrotingswijziging 2026 (dit stuk is opgenomen onder bijlage 5.2.1) met aanbiedingsbrief (dit stuk is opgenomen onder bijlage 5.2.2), maar hierover wordt geen zienswijze gevraagd.
Hierover schrijft de VRZ in de aanbiedingsbrief de volgende toelichting: “Op 11 september heeft het algemeen bestuur ingestemd met een totaal sluitende programmabegroting 2026, bestaande uit: conceptprogrammabegroting 2026 (april 2025) en eerste begrotingswijziging 2026. Dit in overeenstemming met de eerder voorgestelde oplossingsrichting van het algemeen bestuur op 11 april. De niet-sluitende begroting 2026 inclusief oplossingsrichting van het algemeen bestuur voor het oplossen van het begrotingstekort is al voor zienswijze aangeboden via een formele zienswijzeprocedure. Daarom is een nieuwe zienswijzeprocedure
voor de 1e begrotingswijziging 2026 niet nodig. U kunt de begroting 2026 en eerste begrotingswijziging vinden in bijlage 2 en 3. Aanvullende bezuinigingsopdrachten hebben onomkeerbare gevolgen voor de veiligheid van Zeeland voor 2026 en volgende jaren. Het gesprek over bezuinigingen moet zorgvuldig worden gevoerd om de juiste besluiten te kunnen nemen.” Zeeuwse Muziekschool De begrotingswijziging is nodig omdat de oorspronkelijke begroting niet realistisch was en onder provinciaal toezicht kwam. De muziekschool vraagt extra geld voor hogere kosten, zoals salarissen (door verlengen van contracten), accountantskosten, het wegvallen van subsidies en onderzoek naar de toekomst van de organisatie. Met deze aanpassing blijft het onderwijsaanbod in stand en kunnen lessen voor ongeveer 350 leerlingen doorgaan. Tegelijk stijgt de bijdrage van gemeenten, wat afwijkt van de VZG-norm. SaBeWa Zeeland We ontvingen van SaBeWa geen begrotingswijziging. RUD Zeeland Geen stukken ontvangen.