Bijlage 3 - Advies begeleidingscommissie eerste begrotingswijziging 2023 GR Dethon

Advies begeleidingscommissie Dethon Onderwerp: begrotingswijziging 2023 De begroting 2023 ging uit van going concern. Bij het maken van de begroting was het uitgangspunt dat de ontwikkelingen binnen Dethon en de (soms) wereldwijde gebeurtenissen beperkte gevolgen hadden voor de bedrijfsvoering van Dethon. Ondertussen blijkt dat vooral de oorlog in de Oekraïne grote gevolgen heeft voor de kosten van energie, brandstof en andere grondstoffen. Door de hogere energiekosten, de invoering van het koersplan en een nieuw functiewaarderingssysteem ontstaan er extra kosten. De omvang van de kosten maakt een aanpassing van de begroting 2023 noodzakelijk. Energiekosten Door een nieuw energiecontract stegen de energie- en brandstofkosten. Inflatie leidde tot een algemene kostenstijging en verhoging van de rente (nu al 4%). Koersplan Behalve de extra productiekosten zijn er extra kosten doordat het management een nieuw koersplan uitzette. Er is meer geld nodig voor Ontwikkelgericht Werken. Leidinggevenden en begeleiders krijgen meer handvaten om de doelgroep zo goed mogelijk te begeleiden waardoor Dethon de DVO’s optimaal kan uitvoeren. Er zijn verder extra interne trainingen, scholingen en coaching. Ook de (her)beoordeling van de PMC’s en de leerlijnen leiden tot aanpassing van de begroting.

Nieuwe functiewaardering De grootste aanpassing van de begroting komt door de invoering van het functiewaarderingssysteem HR21. In 2020 is er een start gemaakt met de voorbereiding. Eind 2023 zal de invoering van HR 21 klaar zijn. Voor ongeveer 140 medewerkers is Dethon verplicht achterstallig salaris na te betalen. Medewerkers die een hogere functieschaal krijgen, krijgen met terugwerkende kracht deze hogere functiewaardering nabetaald. Invoering van een aanpak voor dezelfde betaling van Viaflex medewerkers en ambtenaren is door de invoering van de ABU cao verplicht. Advies begeleidingscommissie De extra kosten hebben vooral externe oorzaken die we van te voren niet verwachtten. De extra kosten zijn hoger dan de extra Rijksbijdrage. De begeleidingscommissie adviseert daarom het Algemeen Bestuur van Dethon in te stemmen met de begrotingswijziging (begroting versie september 2023).