Beheerplannensamenvatting

beheerplan

huidige financiering

VGRP

exploitatiekosten in de jaarbegroting, meerjaren investeringsplanning die tot jaarlijkse kapitaallasten leidt; kostendekkende opbrengsten uit rioolheffing als baten; saldo van lasten en baten wordt onttrokken aan/ gestort in voorziening riolering; per saldo geen effect op saldo begroting/ jaarrekening

MIP wegen

meerjareninvesteringsplanning die tot jaarlijkse kapitaallasten in de begroting gemeente leidt; jaarlijks structureel bedrag gedoteerd aan reserve; dekking afschrijvingslasten door onttrekking uit reserve; dekking rentelasten uit jaarlijks budget op NTC. In meerjarenraming gemeente is extra geld uitgetrokken voor verhoging dotatie om ook in de toekomst voldoende investeringen te kunnen dekken; jaarlijkse verhoging dotatie heeft effect op saldo gemeentebegroting. wijziging in kapitaallasten niet omdat die worden verrekend met de reserve

beheerplan wegen

Betreft kosten klein en groot onderhoud wegen; budgetten jaarlijks in de begroting; periodiek plan om benodigd groot/ klein onderhoud beleid en bijbehorend budget vast te stellen. Indien projecten onvoorzien niet in begrotingsjaar doorgaan via rekeningsaldo of dotatie MIP wegen overhevelen naar volgend jaar. Hogere of lagere uitgaven dan voorzien hebben effect op begrotings/ rekeningsaldo

beheerplan groen

Betreft jaarlijkse kosten onderhoud groen; budgetten jaarlijks in de begroting; periodiek plan om beleid en bijbehorend budget vast te stellen. Geen budgetten voorzien voor grootschalige vervanging groen. In beleid vermeld dat hiervoor apart budget wordt aangevraagd. Hogere of lagere uitgaven dan voorzien hebben effect op begrotings/ rekeningsaldo.

beheerplan OV

Budget voor duurzame vervangingen in jaarbegrotingbegroting opgenomen; daarnaast onderhouds en exploitatielasten in begroting. Meerjarige investeringsplanning voor duurzame vervangingen gemaakt; Indien projecten onvoorzien niet in begrotingsjaar doorgaan via rekeningsaldo of dotatie alg reserve overhevelen naar volgend jaar. Hogere of lagere uitgaven dan voorzien hebben effect op begrotings/ rekeningsaldo

MJOP vastgoed

jaarlijks wordt beschikbare budget uit de begroting toegevoegd aan de reserve. De volgens de MJOP planning benodigde uitgaven worden in de begroting als uitgaven geraamd en gedekt door een onttrekking aan de reserve; geen effect op begrotings/ rekeningsaldo. indien projecten naar het volgend jaar doorlopen worden die in de voorjaarnota weer bijgeraamd tlv de reserve.

verv. machines en gereedschappen

voor aanschaffingen < 25.000,- is jaarlijks een budget in de gemeentebegroting opgenomen (fcl wijkteams), voor vervangingen > 25.000 moet krediet worden aangevraagd; mag via voor of najaarsnot (besluit raad). Kapitaallasten dekken uit budget NTC waar jaarlijks vrijgevallen kapitaallasten worden gereserveerd.

beheerplan begraafplaatsen

Jaarlijks benodigd onderhoud in de begroting; meerjarenplanning voor grotere uitgaven die tlv voorziening onderhoud moeten komen. Benodigde dotatie daarvoor is jaarlijkste begroting opgenomen. werkelijk benodigde middelen moeten jaarlijks in begroting worden aangegeven en kosten worden op fcl voorziening geboekt. Daarnaast dotatie van opbrengst grafrechten aan voorziening voor toekomstige kosten en onttrekking uit vroegere grafrechten; per saldo mogelijk effect op saldo begroting

beheerplan haven

Jaarlijkse kosten voor noodzakelijk onderhoud in begroting. Meerjaren investeringsplanning achterstallig onderhoud opgesteld waarvoor 2 x € 100.000 2020+2021 + 1x 90.000. 2023 éénmalig geld beschikbaar is gesteld. Hogere of lagere uitgaven dan voorzien hebben effect op begrotings/ rekeningsaldo tenzij deze tlv de éénmalige middelen wordeng gedekt.

beheerplan accommodaties

Door Welzijn is plan opgesteld (Newae) voor meerjarenplanning accommodaties (sport?); inhoud onbekend. Jaarlijkse onderhoudskosten voor eigen sportaccommodatie in begroting; Voor investeringen moet bij begroting extra budget worden gevraagd.

tekst in begroting 2022 bij reservering De huidige beheerplannen voor vastgoed, openbare verlichting, 350.000,- onder NTC: begraafplaatsen, groen en wegen staan in financieel opzicht onder grote druk door een aantal ontwikkelingen, die in grote mate buiten de invloedsfeer van de gemeente vallen. Marktprijzen stijgen explosief, veroorzaakt door stijgende lonen en een toenemende vraag naar grondstoffen en beperkt aanbod. Verder heeft ook verduurzaming en de klimaattransitie grote financiële invloed op de benodigde investeringen die moeten worden toegerekend aan de beheerplannen. Ten slotte hebben (toekomstige) maatregelen rondom de stikstofproblematiek hun weerslag de uitvoering van beheerplannen. Met het vaststellen van de herziene beheerplannen kunnen in meerjarig opzicht de kapitaalgoederen in de gewenste en vereiste staat worden gebracht en gehouden.

relevante bepalingen BBV

Klein onderhoud: Bij klein onderhoud gaat het om dagelijkse reparaties die noodzakelijk zijn

Groot onderhoud: Lasten van groot onderhoud ontstaan na een langere periode van gebruik v moet worden verricht.

Klein en groot onderhoud houdt of brengt een object in goede, oorspronkelijke staat en is du

Wanneer een aanpassing leidt tot een significante kwaliteitsverbetering (object blijft niet in

Een voorziening wordt door de raad gevormd, om de lasten groot onderhoud over meerdere b De voorziening wordt, voorafgaand de onderhoudsactiviteiten, systematisch ten laste van Lasten van groot onderhoud kunnenaan alleen dan ten laste van een gevormde voorziening word

De toevoeging dient minimaal gebaseerd te zijn op de onderhoudslasten die in het beheerpla

Het BBV biedt niet de mogelijkheid om onderhoudslasten structureel via een bestemmingsres

rapportage benodigde middelen tekort volgens rapportage beschikbaar € 5 jaarlijks beleidsplan. (VGRP 2021-2025 in concept klaar); jaarlijks Operationeel programma waarin investeringskredieten worden aangevraagd; bij begroting wordt stijging rioolheffing vastgesteld.

350.000,00

Geen tekort mits benodigde rioolheffingen worden geheven; enkel verschuiving benodigde tariefsverhogingen.

jaarlijkse vaststelling 4 jaren plan met bijstelling laatst vastgestelde MIP voldoende dotatie voor benodigde investeringen en nieuwe jaarschijf. Wordt afschrijvingen; klein tekort voor rente dat wordt meerjarig doorberekend of in meerjarenraming opgelost door tragere uitvoering dan raming; volgende opgenomen stijging dotaties (2023/2024 2x + 50.000) jaarschijf (2026) nog ongedekt voldoende is om kapitaallasten uit planning te dekken

Jaarlijke onderhoudsplanning wordt aan college voorgelegd waarbij binnen het budget wordt gebleven; beheerplan 2018-2022 met vastgesteld beleid loopt nog

volgens beheerplan 80.000 structureel tekort; echter toch 94% wegen op niveau. Extra budget in begr 2022 ivm kosten asfaltonderhoud.

beheerplan 2019-2023 loopt nog; geen jaarplannen (via college) wel intern?

bij vaststelling beheerplan verwachtte tekorten op de uitvoering beperkt (21.500,- te dekken door verdere omvorming groen). Voor vervanging groen einde levensduur in theorie 120.000 per jaar nodig; besluit krediet aanvraag wanneer nodig (moet bij begroting dan extra beschikbaar worden gesteld); wel jaarlijkse overschrijdingen inhuur personeel en op uitvoering.

beheerplan meerjarige investeringen door college aangehouden.

op lange termijn € 80.000,- per jaar tekort; voor komende 10 jaar € 75.000,- per jaar tekort.

beleidsplan vastgoed 2020-2024 vastgesteld met MJOP gemiddeld per jaar benodigd 350.000,-; beleid; MJOP vastgoed met per gebouw benodigde beschikbaar ongeveer 75.000,-; tekort 275.000,uitgaven in meerjarenplanning; op basis van jaarlijks bij te stellen MJOP jaarlijks operationeel programma; individuele kredieten in begroting ramen te dekken uit reserve; jaarlijks bij aanbieden krediet aanvraag vervanging toetsing of meerjarenplanning nog gedekt is uit middelen NTC; middelen NTC worden bepaald door berekening vrijgevallen kapitaallasten.

tekort na begr 2022 23.665 in 2022; gem tekort planperiode € 57.000

vastgesteld beleidsplan 2021-2035 met meerjarenplanning groot onderhoud. Jaarlijks bij begroting te rapporteren wat uit voorziening wordt gedekt in begrotingsjaar

bij begroting wordt kostendekkendheid grafrechten berekend. Jaarlijks tekort afhankelijk van opbrengst grafrechten; voor onderhoud is voorziening voldoende

geen beheerplan beschikbaar; wel onderzoek achterstallig onderhoud van in totaal 670.000,(rapport 2020)

380.000,- achterstallig onderhoud ongedekt?

?

?

eparaties die noodzakelijk zijn om het object in goed werkende en veilige staat te houden tegen een van te voren vastgesteld kwaliteitsniveau

langere periode van gebruik van een object als gevolg van slijtage. Groot onderhoud is in de regel gepland onderhoud van veelal ingrijpende aard a oorspronkelijke staat en is dus niet van invloed op de vooraf bepaalde gebruiksduur (afschrijvingstermijn) van het object.

rbetering (object blijft niet in dezelfde staat) dan is er geen sprake van groot onderhoud, maar van een investering (bijvoorbeeld een renovatie) die

ot onderhoud over meerdere begrotingsjaren te egaliseren. ten, systematisch ten laste van degebracht exploitatie gevoed met zodanige bedragen voorziening aanwezig over de gehele en gevormde voorziening worden indien er een recent beheerplan vandat hetdekapitaalgoed is. looptijd

udslasten die in het beheerplan zijn opgenomen voor het begrotingsjaar (t) plus de drie jaren van de meerjarenraming (t+1, t+2, t+3).

tureel via een bestemmingsreserve te egaliseren. Het is wel toegestaan om bestemmingsreserve aan te houden voor groot onderhoud, mits dit een

tekort in €

2022-2024 €

gewenste aanpassingen resteert

-

€

-

€

-

wens verrekening via reserve of voorziening om budgetten over te hevelen in begr 2022 en 2023 50,000,- voorzien in begroting is 1,200,000,- nodig voor rehabilitatie

€

80.000,00

€

-

is 1.200.000,- nodig voor rehabilitatie. Gaat nu via projecten die opgenomen zijn in het MIP.

€

120.000,00

€

-

Vanuit beheerplan geen voorziening nodig. Wel personeelsprobleem voor uitvoering normaal onderhoud. "Veiligheids onderhoud" n.a.v. volgens plan uitgevoerde inspecties is nog niet geregeld en staat nu niet in begroting.

€

80.000,00

€

80.000,00 wens verrekening via reserve of voorziening om budgetten over te hevelen

€

275.000,00

€

210.000,00 via voorziening groot onderhoud? Dan alle uitgaven op dezelfde fcl; niet wenselijk.

€

60.000,00

€

60.000,00

€

€

-

100.000,00

plan loopt 10 jaar. Dan is er (incl investeringen en tekorten op grafrechten) een restant van ruim 300,000,- over.

€

-

?

€

incidenteel

?

715.000,00

€

350.000,00

en vastgesteld kwaliteitsniveau

erhoud van veelal ingrijpende aard als gevolg van slijtage, dat op een substantieel deel van het object wordt uitgevoerd en na een langere periode

het object.

ring (bijvoorbeeld een renovatie) die geactiveerd moet worden. looptijd

raming (t+1, t+2, t+3).

voor groot onderhoud, mits dit een besluit is van de raad.

opmerkingen

aandacht raad voor kwaliteit groen

aandachtspunt overdracht Waterschap; nieuwe aanbesteding en prijsstijgingen

in beg 2022 20.736 vervallen uit NTC; wel middelen gereserveerd uit vrijval gebouwen en onderwijs die nog niet bestemd zijn?

?

enkel bruikbaar houden van huidige bezittingen, geen verbeteringen t.a.v. verduurzaming (m.u.v OV)

uitgevoerd en na een langere periode van gebruik