Document · PDF

Advies Begeleidingscommissie CVV ZVL (17-03-2025)

Commissie Middelen 12 juni 2025, gemeente HulstBij agendapunt: Samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuws-Vlaanderen1.170 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Advies Begeleidingscommissie Gemeenschappelijke Regeling (GR) Gemeenschappelijke Regeling (GR) Collectief vervoer Zeeuwsch-Vlaanderen Datum: 17 maart 2025

Inhoudsopgave Jaarstukken 2024 ............................................................................................................. 3 Begroting 2026 ................................................................................................................. 5 Tussentijdse begrotingswijziging 2025 (los van tussentijdse rapportage) .................. 8

Jaarstukken 2024 Onderwerp Totaaladvies Begeleidingscommissie vorig jaar

Advies Begeleidingscommissie Niet bekend

Resultaat GR

Nihil

Speerpunten gerealiseerd: ja of nee?

Ja Nee

Analyse resultaat duidelijk: ja of nee?

Zie tabel 1 Uitleg rekeningresultaat

Nee

Rechtmatigheidsverantwoording dagelijks bestuur: staan er fouten, onduidelijkheden, overschrijdingen, ongeautoriseerde reservemutaties en overige afwijkingen in?

Nee

Ja? Dan uitleggen. Inhoud controleverklaring accountant: - goedkeurend - met beperking - oordeelonthouding - afkeurend Met beperking, oordeelonthouding of afkeurend? Dan uitleggen.

Wat is de hoogte van de algemene reserve? Voldoet aan VZG-richtlijn reservevorming (5% van alle baten van de GR): ja of nee?

Ja, dan uitleggen Geen overschrijdingen uitgaande van de 1% norm. Geadviseerd wordt om ten aanzien van de overschrijding van lasten e.e.a. toe te lichten in de paragraaf bedrijfsvoering.

Goedkeurend Met beperking Oordeelonthouding Afkeurend Uitleg: Op moment van schrijven is geen accountantsverklaring beschikbaar. Aangegeven is dat er een positieve verwachting is ten aanzien van een goedkeurende verklaring. € Nihil

Ja. Geen zienswijze nodig. Nee. Zienswijze vragen.

Ja? Geen zienswijze nodig. Nee? Zienswijze vragen. Zie tabel 2 Onderbouwing VZG-richtlijn reservevorming Bestemming resultaat: toevoeging aan algemene reserve?

Ja. Geen zienswijze nodig. Nee. Zienswijze vragen. 3

Onderwerp Ja? Geen zienswijze nodig. Nee? Zienswijze vragen. Jaarstukken aangeboden voor zienswijze of ter kennisname?

Advies Begeleidingscommissie

Voor zienswijze Ter kennisname

Totaaladvies Begeleidingscommissie: wel of niet akkoord?

Akkoord Niet akkoord. Dan uitleggen.

Niet akkoord? Dan uitleggen.

Tabel 1 Uitleg rekeningresultaat Omschrijving

Gerealiseerd resultaat

Bedrag €

Toelichting -

€

Tabel 2 Onderbouwing VZG-richtlijn reservevorming VZG-richtlijn reservevorming VZG-richtlijn in percentage van de baten

Totale baten jaarrekening

€

6.251.554,00

Maximale reservevorming op basis van VZG-richtlijn

€

312.577,70

Algemene reserve in jaarrekening

€

Bestemmingsreserves

€

Reserve dekking afschrijving

€

Totaal bestemmingsreserves

€

Algemene reserve in jaarrekening in percentage

Bestemmingsreserves in jaarrekening in percentage Totaal algemene en bestemmingsreserves

0% €

Totaal reserves in jaarrekening in percentage

Begroting 2026 Onderwerp Totaaladvies Begeleidingscommissie vorig jaar

Advies Begeleidingscommissie Niet bekend

Wat zijn belangrijke beleidsafspraken, ontwikkelingen en/of speerpunten in deze begroting?

Cijfers gebaseerd op werkelijke lasten 4e kwartaal 2024, alsmede prijseffecten nieuwe aanbesteding in 2025 en voorlopige NEA-index 2025 +1,5% en 2026 +3%. Kostenstijging voornamelijk door hogere vraag WMO-vervoer en Jeugdzorg-vervoer. Ook de gevolgen van de aanbesteding zijn meegenomen. € 6.894.500

Bijdrage deelnemers lopende jaar (na wijziging)

Bijdrage deelnemers voor het jaar waarvoor de begroting voorligt

Enkel overhead heeft betrekking op de VZG norm: Bijdrage in overhead € 140.250 € 7.867.000 Enkel overhead heeft betrekking op de VZG norm: Bijdrage in overhead € 118.550

Financieel en beleidsmatig onderbouwde meerjarenraming: ja of nee?

Voldoet aan VZG-richtlijn indexering: ja of nee? Zie tabel 1 VZG-richtlijn

Is de maximale VZG-richtlijn indexering nodig om een sluitende begroting aan te bieden: ja of nee?

Nee? Waarom niet?

Nee

Nee. Waarom niet? VZG norm is negatief.

Gemeenschappelijke regelingen waarbij sprake is van een opvallende afwijking van de verhouding tussen lonen en materialen kunnen om een aanpassing van de toegepaste verhouding tussen lonen en materialen vragen. Voorwaarde is dat dit ook nodig is. Het gaat hier om de Zeeuwse Muziekschool, RUD en GGD.

Ja Nee

Vroegen zij om aanpassing van de toegepaste verhouding: ja of nee? Voldoet aan VZG-richtlijn bezuiniging: ja, nee of niet van toepassing?

Ja 5

Onderwerp

Advies Begeleidingscommissie

Nee Niet van toepassing Voldoet aan VZG-richtlijn reservevorming (5% van alle baten van de GR): ja of nee?

In geval van afwijking van de VZGrichtlijnen, legt de gemeenschappelijke regeling dit uit: ja of nee?

Nee

Is die uitleg voldoende: ja of nee? Risicoanalyse aanwezig: ja of nee?

Welke risico’s vragen volgens de Begeleidingscommissie de meeste aandacht? Benoem eventueel de grootste risico’s in omschrijving en bedrag.

Nee Werkelijk vervoersgebruik kan afwijken, aansprakelijkheidsrisico dient door gemeenten te worden verzekerd.

Totaaladvies Begeleidingscommissie: wel of niet akkoord?

Akkoord Niet akkoord. Dan uitleggen.

Niet akkoord? Dan uitleggen.

Tabel 1 Berekening van de deelnemersbijdrage met de toegepaste VZG-richtlijn (enkel betrekking op overhead)

Bijdragen deelnemers primaire begroting t-1 Mutatie bijdragen deelnemers door goedgekeurde begrotingswijzigingen (AB) Totaal bijdragen deelnemers waarover VZG-richtlijn wordt toegepast VZG-richtlijn begrotingsjaar Mutatie bijdrage deelnemers op basis van VZG-richtlijn (C x 1 + D) = Bijdrage deelnemers begrotingsjaar t

€

147.250

€

-7.000

€ €

140.250 -3.086

€ €

137.165 118.500

Tabel 2 Bijdragen deelnemers Deelnemer

Vorig jaar

Borsele Goes Hulst Kapelle Middelburg Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Sluis Terneuzen Tholen Veere Vlissingen Provincie Zeeland Waterschap Scheldestromen

€ € €

Jaar waarvoor de begroting voorligt € -

€

Lopende jaar -

€

1.725.642,00 €

1.944.794,00 €

2.213.069,00

€

1.695.672,00 €

1.832.743,00 €

2.100.537,00

€

2.830.240,00 €

3.116.964,00 €

3.553.394,00

€

Tabel 3 Onderbouwing VZG-richtlijn reservevorming VZG-richtlijn reservevorming VZG-richtlijn in percentage van de baten

Totale baten begroting

€

7.867.000,00

Maximale reservevorming op basis van VZG-richtlijn

€

393.350,00

Algemene reserve in begroting

€

Bestemmingsreserves

€

Reserve dekking afschrijving

€

Totaal bestemmingsreserves

€

Algemene reserve in begroting in percentage

Bestemmingsreserves in begroting in percentage Totaal algemene en bestemmingsreserves

0% €

Totaal reserves in begroting in percentage

Tussentijdse begrotingswijziging 2025 (los van tussentijdse rapportage) Onderwerp Totaaladvies Begeleidingscommissie vorig jaar

Advies Begeleidingscommissie Niet bekend

Is sprake van een bijzondere situatie: ja of nee? Graag uitleggen.

Ja? Begrotingswijziging mogelijk en zienswijze vragen.

Het kan bijvoorbeeld gaan om nieuwe taken die meteen moeten gebeuren en die in de huidige begroting moeten komen. Het kan ook gaan om een pandemie of een deelnemer die stopt. Het belangrijkste is dat de bijdragen van de deelnemers dit jaar en/of in de komende jaren omhoog moeten.

Nee? Geen begrotingswijziging mogelijk.

Ja? Begrotingswijziging mogelijk en zienswijze vragen. Nee? Geen begrotingswijziging mogelijk. Aangeboden voor zienswijze: ja of nee?

Ja Nee

Doelstellingen meetbaar: ja of nee?

Nee

Ja? Dan uitleggen.

Ja. Dan uitleggen.

Nieuw beleid en risico’s: ja of nee?

Nee

Ja? Dan uitleggen.

Ja. Dan uitleggen.

Voldoet aan VZG-richtlijn indexering: ja of nee?

Voldoet aan VZG-richtlijn bezuiniging: ja, nee of niet van toepassing?

Nee

Nee Niet van toepassing

Voldoet aan VZG-richtlijn reservevorming (5% van alle baten van de GR): ja of nee?

In geval van afwijking van de VZGrichtlijnen, legt de gemeenschappelijke regeling dit uit: ja of nee?

Nee

Is die uitleg voldoende: ja of nee?

Onderwerp Totaaladvies Begeleidingscommissie: wel of niet akkoord?

Advies Begeleidingscommissie

Akkoord Niet akkoord. Dan uitleggen.

Niet akkoord? Dan uitleggen.

Tabel 1 Nieuw beleid

Incidenteel

Totaal mutatie nieuw beleid

Structureel

Totaal

€

Tabel 2 Aangepaste bijdragen deelnemers Deelnemer

Vorig jaar

Borsele Goes Hulst Kapelle Middelburg Noord-Beveland Reimerswaal Schouwen-Duiveland Sluis Terneuzen Tholen Veere Vlissingen Provincie Zeeland Waterschap Scheldestromen

€

Primair

1.725.642,00 €

Aangepast

1.700.355,00 €

1.944.794,00

€

1.695.672,00 €

1.744.277,00 €

1.832.743,00

€

2.830.240,00 €

2.994.118,00 €

3.116.964,00

€

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15603282/2