6. advies BC 2de begrotingswijziging 2024 inclusief reactie RUD

begeleidingscommissie datum: onderwerp:

11 januari 2024 2de begrotingswijziging 2024 en 1ste begrotingswijziging 2025 uittreding Waterschap

aan het dagelijks bestuur van de RUD-Zeeland p/a Postbus 35 4530 AA TERNEUZEN

Geacht bestuur, De begeleidingscommissie heeft op 9 januari 2024 het concept van het DB-voorstel voor de 2de begrotingswijziging 2024 en de 1ste begrotingswijziging 2025 uittreding Waterschap, van de RUD Zeeland besproken. Het concept met bijlagen heeft de commissie op 2 januari 2024 ontvangen. Hieronder treft u het advies aan van de commissie. Tekstueel: De begeleidingscommissie merkt op dat het DB-advies nog ontbreekt. De memo over de financiële- effecten van het uittreden van het waterschap Scheldestromen is duidelijk en verhelderend. Reactie RUD: Het DB voorstel is toegevoegd. Procedureel en inhoudelijk: De begeleidingscommissie heeft in haar advies over de ontwerpbegroting 2025 al aangegeven dat het te overwegen is de financiële gevolgen voor de deelnemers, als gevolg van het uittreden van het waterschap, gelijk te verwerken in de ontwerpbegroting 2025. Indien u dit advies opvolgt, is dus het voorstel voor de 1ste begrotingswijziging overbodig. Reactie RUD: Het advies is overgenomen. Financieel: De 2de begrotingswijziging 2024 geeft geen volledig beeld van de wijzigingen aan de lastenkant en de batenkant. De begeleidingscommissie adviseert u de begrotingswijziging op te stellen zoals bij de 1ste begrotingswijziging 2024 is gedaan. Daarbij geeft de commissie u mee in een begrotingswijziging ook de kostensoort toe te voegen, naast het betreffende programma.

De begrotingswijziging dient in evenwicht te zijn, zodat duidelijk is welke baten (deelnemersbijdragen) en welke lasten worden bijgesteld. De lasten worden begroot op programmaniveau en op kostensoortniveau. Van belang is om beide kanten in de begrotingswijziging te muteren. Reactie RUD:

De begrotingswijziging is aangevuld met een overzicht van mutaties in het programma aan de lasten- en batenkant. Conclusie van de begeleidingscommissie: Met inachtneming van het voorgaande adviseert de begeleidingscommissie positief over het voorstel “2de begrotingswijziging 2024”. De commissie adviseert u het voorstel “1ste begrotingswijziging 2025 uittreding waterschap” niet voor te leggen aan het algemeen bestuur omdat de commissie u voorstelt de inhoud van dit voorstel te integreren in het voorstel “ontwerpbegroting 2025”. Reactie RUD: Aldus verwerkt in de voorstellen.

De begeleidingscommissie is graag bereid de inhoud van deze brief nader toe te lichten. De begeleidingscommissie verzoekt u dit advies aan de deelnemers en aan het algemeen bestuur beschikbaar te stellen. Met vriendelijke groet, namens de begeleidingscommissie,

Michael Beverwijk voorzitter